В целом ИП – это статус для полноценного ведения предпринимательской деятельности в России. ИП может применять специальный налоговой режим — УСН (Упрощенная система налогообложения) и платить 6% с дохода или 15% c чистой прибыли (доходы минус расходы) и приобретать Патент (фиксированный платеж за доход с определенного вида деятельности).
Статус самозанятый предусмотрен для граждан для оформления индвидидуальной деятельности, не подразумевающий найм сотрудников и имеющий предел по доходу – не более 200 тыс. рублей в месяц.
Режим самозанятый введён пока только в 4 регионах России. Далее подробнее о разнице самозанятого и ИП.
Территория применения
Режим самозанятый может быть применен не на всей териториий РФ.
А только в 4 регионах – те, кто будут работать на себя в Москве, Московской области, Калужской области и Республике Татарстан.
С 2020 года это дополнительно Санкт-Петербург, Ленинградская, Воронежская, Волгоградская, Нижегородская, Новосибирская, Омская, Ростовская, Самарская, Сахалинская, Свердловская, Тюменская и Челябинская области, а также Красноярский и Пермский края, Башкирия, Ханты-Мансийский (Югра), Ненецкий и Ямало-Ненецкий автономные округа.
Как выгоднее купить недвижимость: как ИП или как физлицо?
ИП может работать на всей территории России без ограничений.
Ограничения по доходам
Для самозанятого есть предел дохода, при котором можно применять режим – не более 2 400 000 рублей в год.
У ИП на УСН этот предел значительно больше: до 12 500 000 рублей в год. ИП на патенте не более 5 000 000 рублей в месяц.
А также ИП платит ежегодные фиксированные взносы в ПФР (пенсионный фонд) и ФОМС (медицинский фонд) в 2019 году составляет – 36 238 руб (платить можно единоразово в конце года или ежеквартально, разделив по частям).
предельный доход в месяц самозанятого
Пенсия
Из-за того, что самозанятый не платит фиксированные взносы в пенсионный фонд, пенсия ему не начисляется за время применения этого режима.
Если самозанятый хочет, чтобы время его работы в этом режиме пошло в расчёт пенсии, ему необходимо производить фиксированный платеж в ПФР в 2019 году в размере 29 354 рубля.
Для этого самозанятому нужно подать заявление в пенсионный фонд и получить статус застрахованного.
Взносы ИП идут в расчёт будущей пенсии.
Наёмные сотрудники
Самозанятый не может нанимать сотрудников. Работает один.
ИП может нанимать до 100 сотрудников.
Налоги
Самозанятый платит 4% с дохода, полученного от физических лиц и 6% с дохода от ИП и юридических лиц.
ИП на УСН 6% Доходы — платят 6% с любого дохода. УСН 15% – Доходы минус Расходы.
C дохода от физ.лиц.
C дохода от юр.лиц и ИП
Кассовая техника
Самозанятому касса не нужна.
ИП без сотрудников, которые продают товары своего производства, оказывают услуги или выполняют работы, освобождены от применения онлайн-касса до 1 июля 2021 года.
Ограничения по работе и услугам
Самозанятый не может оказывать услуги по агентскому договору, а также реализовывать товары, подлежащие обязательное маркировке и акцизам, а также заниматься перепродажей товаров.
САМОЗАНЯТЫЙ ИП И ФИЗЛИЦО разница Сергеева Алена
Подобных ограничений в работе ИП нет.
Процесс регистрации в налоговой
Самозанятому достаточно установить приложение «Мой налог» на смартфон, пройти процедуру регистрации в нём и через него осуществлять оплату налоговой и выдачу чеков клиентам.
ИП необходимо зарегистрироваться в налоговой онлайн или посетив ФНС лично.
Вывод – что выгодней ИП или самозанятый
Итоговая выплата по налогам самозанятого сопоставима с налогами ИП (в частности, при приёме платежей от юридических лиц и ИП), а в некоторых случаях даже больше (например, ИП с Патентом во многих случаях платит меньше налога).
Возможностей для реальной предпринимательской деятельности у самозанятого существенно меньше.
Правильней сравнивать режим самозанятого не с ИП, а с отсутствием какой-либо регистрации, т.е. работой как физическое лицо, которое платит НДФЛ в размере 13% от дохода.
Таким образом выбирать режим самозанятого выгодно только, если подразумевается, что все платежи будут приходить от физических лиц и не планируется фактической предпринимательской деятельности, нацеленной на рост дохода. Подойдёт для репетиторов и небольших мастеров.
Источник: idodoc.ru
ИП или самозанятость, что выгоднее в 2023 году
ИП или самозанятость, что выгоднее в 2023 году? Узнайте о различиях между ИП и самозанятостью, и определите, какая из них может быть более выгодной в 2023 году. Читайте сейчас и примите информированное решение.
Введение
В 2023 году многие люди задаются вопросом, что выгоднее: ИП или самозанятость? Каждая из этих форм предпринимательства имеет свои преимущества и особенности. В данной статье мы рассмотрим различия между ИП и самозанятостью, а также проанализируем, какая из них может быть более выгодной в 2023 году.
ИП или самозанятость: Обзор
В этом разделе мы рассмотрим основные понятия ИП и самозанятости, чтобы лучше понять их различия.
ИП (Индивидуальный предприниматель)
Индивидуальный предприниматель (ИП) – это физическое лицо, зарегистрированное в качестве предпринимателя, осуществляющего предпринимательскую деятельность на свой счет. ИП имеет право заключать договоры, осуществлять коммерческие операции и несет личную ответственность по своим обязательствам. ИП обязан вести бухгалтерский учет и уплачивать налоги.
Самозанятость
Самозанятость – это форма предпринимательства, в которой физическое лицо оказывает услуги или выполняет работы самостоятельно без регистрации как ИП. Самозанятые лица не обязаны вести бухгалтерский учет и имеют упрощенные требования по налогообложению.
ИП или самозанятость в 2023 году: Преимущества и недостатки
В этом разделе мы рассмотрим преимущества и недостатки ИП и самозанятости, чтобы выяснить, что может быть более выгодным выбором в 2023 году.
Преимущества ИП
- Увеличенный уровень доверия клиентов: Быть зарегистрированным ИП может повысить доверие клиентов к вашему бизнесу.
- Больший доступ к финансированию: ИП имеют более широкий доступ к банковским кредитам и финансовым возможностям.
- Возможность работать с организациями: ИП могут заключать договоры и работать с организациями, что может обеспечить стабильный поток заказов.
Недостатки ИП
- Большая административная нагрузка: ИП обязаны вести бухгалтерский учет и регулярно отчитываться перед налоговыми органами.
- Личная ответственность: ИП несут личную ответственность по своим обязательствам, включая долги и убытки бизнеса.
- Высокие налоговые ставки: ИП подлежат определенным налоговым ставкам, которые могут быть выше, чем у самозанятых лиц.
Преимущества самозанятости
- Упрощенное оформление: Самозанятость не требует регистрации и формальностей, что делает ее более простой для начала.
- Гибкость и свобода: Самозанятые лица могут самостоятельно выбирать заказы и гибко планировать свое время.
- Упрощенное налогообложение: Самозанятые лица облагаются налогом на доходы, что может быть выгоднее в финансовом плане.
Недостатки самозанятости
- Ограниченный доступ к финансированию: Самозанятые лица могут столкнуться с трудностями в получении кредитов и финансовой поддержки.
- Ограниченные возможности для работы с организациями: Некоторые организации могут предпочитать работать с зарегистрированными ИП, что может ограничить возможности самозанятых лиц.
- Отсутствие социальных льгот: Самозанятые лица могут не иметь доступа к социальным льготам и государственной поддержке, которые предоставляются ИП.
ИП или самозанятость: Какую форму выбрать?
В этом разделе мы предоставим рекомендации и советы, которые помогут вам определиться с выбором между ИП и самозанятостью.
Определите свои цели и потребности
Прежде чем принимать решение, определите ваши цели и потребности от предпринимательства. Сделайте список своих приоритетов и рассмотрите, какая форма предпринимательства может лучше соответствовать вашим целям.
Исследуйте рынок и конкуренцию
Исследуйте рынок и конкуренцию в вашей отрасли. Узнайте, какие формы предпринимательства наиболее распространены и успешны в вашей области. Это поможет вам понять, какая форма может быть более конкурентоспособной и выгодной в 2023 году.
Проконсультируйтесь с профессионалами
Если вы не уверены, какую форму выбрать, проконсультируйтесь с профессионалами в области бухгалтерии и юриспруденции. Они смогут оценить ваши индивидуальные обстоятельства и дать конкретные рекомендации, исходя из вашей ситуации.
FAQ’s
Q: Какие требования к регистрации ИП?
A: Для регистрации ИП необходимо подать заявление, предоставить определенные документы, оплатить государственную пошлину и получить свидетельство о регистрации.
Q: Могу ли я работать наемным сотрудником, будучи самозанятым?
A: Да, самозанятые лица могут работать наемными сотрудниками у других предпринимателей или организаций.
Q: Какие налоги платятся самозанятыми лицами?
A: Самозанятые лица облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 4%.
Q: Могу ли я перейти от самозанятости к ИП или наоборот?
A: Да, вы можете изменить свой статус с самозанятого лица на ИП и наоборот. Это может потребовать определенных формальностей и документов.
Q: Какие расходы могут быть у ИП или самозанятых лиц?
A: Расходы могут включать затраты на аренду помещения, покупку оборудования, оплату услуг, транспортные расходы и другие связанные с бизнесом расходы.
Q: Какая форма предпринимательства наиболее популярна в России?
A: ИП является наиболее распространенной формой предпринимательства в России.
Заключение
ИП и самозанятость представляют различные формы предпринимательства с их собственными преимуществами и ограничениями. При выборе между ИП и самозанятостью важно учитывать свои цели, потребности и особенности отрасли. В 2023 году обе формы предпринимательства имеют свои преимущества и могут быть выгодными в зависимости от конкретной ситуации. Прежде чем принимать решение, важно провести тщательный анализ и проконсультироваться с профессионалами.
Вам нужна консультация?
Проведем бесплатную консультацию, подберем необходимые услуги
Источник: itas23.ru
Что выгоднее ИП, ООО или самозанятость?
Для легального ведения предпринимательской деятельности необходимо пройти процедуру официальной регистрации в налоговой инспекции. Для этого, прежде всего, нужно выбрать организационно-правовую форму.
Общество с ограниченной ответственностью может создаваться одним или несколькими физическими или юридическими лицами с обязательным учредительным капиталом.
Индивидуальный предприниматель — это физическое лицо, зарегистрированное в качестве ИП и осуществляющее предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.
Самозанятость — это получение вознаграждения за свой труд от заказчиков, без привлечения наемных сотрудников. Доход самозанятого не может превышать 2,4 млн рублей.
Именно она определяет масштаб бизнеса, его возможности, уровень предполагаемого дохода, право вести ту или иную деятельность, нанимать сотрудников. Долгое время в Российской Федерации существовало две организационно-правовых формы — юридические лица и индивидуальные предприниматели. Начиная с 2018 года, появилась третья — самозанятые граждане. В этой статье рассмотрим, что выбрать в том или ином случае.
Как вывести «из тени» предпринимателей? Сделать оптимальную налоговую систему, чтобы она устраивала малый бизнес. В этом направлении активно работает правительство России. В конце 2018 года подписан закон о введении нового налога на профессиональный доход, получивший широкую известность, как налог на самозанятых. Давайте разберёмся, что это, как работает, что выгоднее ИП или самозанятость.
Кто такие самозанятые
Специалистов, оказывающих услуги в сфере личных и домашних нужд (репетиторы, домработницы, сиделки и т.п.), самостоятельно находящих для себя клиентов, работу, принято называть самозанятыми. Они не ждут от государства помощи, работают на себя, без привлечения сотрудников. Доходы самозанятых, которые не открывают ИП или ООО, официально не облагаются налогом, хотя они должны платить НДФЛ.
Но, на практике, просто работают и получают за это вознаграждение. В настоящее время самозанятым предложено зарегистрировать свою деятельность как плательщики налога на профессиональный доход. Этот налоговый режим позволил выйти «из тени» самозанятым гражданам на достаточно выгодных для них условиях.
Платить взносы им не нужно, а налог составляет до 4%. В дальнейшем мы будем говорить именно о тех самозанятых, которые прошли процедуру официальной регистрации и платят НПД — налог на профессиональный доход.
Плюсы
- Самозанятым стать очень просто. Зарегистрировался в системе, не выходя из дома, и работаешь. Никаких отчётов, учёта не существует. Получил оплату, ввёл в сервис данные клиента, сумму контракта. Всё.
- Дальше в автоматическом режиме сервис учтёт ваш доход, сформирует для клиента чек, вам рассчитает налог. Здесь всё просто и понятно. Налог составляет всего 4%, если работать с физлицами, и 6% с ИП или юрлицами. Можно работать без кассового аппарата, поскольку чеки формируются в приложении «Мой налог». Нет обязательства платить страховые взносы.
Минусы
- Режим работает в порядке эксперимента и действует всего в четырёх регионах России. Пока не отрегулированы механизмы контроля.
- Запрещено нанимать сотрудников. Лимит по доходам составляет всего 2,4 миллиона рублей в год.
Кто такие ИП
Индивидуальные предприниматели — это физические лица, которые зарегистрировали свою деятельность в налоговой инспекции. Они ведут самостоятельную бизнес-деятельность с целью получения прибыли. При банкротстве или образовании долгов ИП отвечает своим личным имуществом, в том числе тем, которое не использовалось в предпринимательской деятельности. ИП обязан платить налоги в соответствии с выбранным налоговым режимом и страховые взносы в пенсионный и медицинский фонды, а при наличии наёмных работников ещё и в ФСС. Причём взносы в фонды платятся независимо от того, есть у ИП прибыль или он работает себе в убыток.
ИП имеет право нанимать на работу до 100 человек, создавая производства. Самозанятые могут работать только самостоятельно, без привлечения других сотрудников.
ИП обязательно платит страховые взносы в ПФР. Это обеспечивает предпринимателям обязательную часть пенсии и стаж. Самозятые могут ничего не платить. Отчисления в пенсионный фонд они осуществляют исключительно в добровольном порядке.
Отчётность ИП минимальна, особенно при работе на УСН. Самозанятые вообще не сдают никакой отчётности. Сведения, необходимые налоговой, она получает из сервиса «Мой налог» в которой регистрируют свою деятельность самозанятые.
Плюсы
- ИП можно стать в любом регионе Российской Федерации. Предприниматель имеет право нанимать на работу до 100 сотрудников. Виды деятельности практически не ограничены.
- У ИП идёт пенсионный стаж и формируется страховая пенсия. Если ИП женщина, можно платить небольшие взносы в ФСС и в случае беременности получить оплату по больничному и родам.
Минусы
- ИП в обязательном порядке формируют и сдают отчёты в налоговую, ведут налоговый учёт, работают с онлайн-кассой, платят взносы в ПФР и ФОМС.
Юридическое лицо (ЮЛ) может быть оформлено в одной из организационно-правовых форм, которые предусмотрены ГК РФ. Одним из наиболее распространенным вариантом является общество с ограниченной ответственностью — ООО. Также существует несколько видов акционерных обществ, некоммерческие организации и бюджетные/муниципальные учреждения.
Собственник ЮЛ может не заниматься самостоятельно ведением деятельности, может управлять всем единолично или вовсе не привлекать сотрудников. Открыть ООО может только учредитель или несколько участников, которые выступают в роли организаторов бизнеса
Особенности для фрилансеров
Фрилансер — это лицо, которое занимается выполнением заказов в удаленном режиме. Для рынка фриланса существуют наиболее часто используемые виды деятельности, такие как журналистика, дизайн, фото или видеосъемка, программирование и т.п. Что лучше ИП, ООО или самозанятость для фрилансера с целью легализации своих доходов?
Открыть ИП или ООО сложнее, чем оформить самозанятость. Поэтому в начале своей деятельности можно рекомендовать получить статус самозанятого и попробовать свои силы в конкретном виде деятельности. Необходимость регистрации бизнеса в качестве ИП или ООО возникает при достижении стабильного ежемесячного дохода, превышающего 200 тысяч рублей или необходимости найма сотрудников.
Сравнение форм предпринимательства
Каждая из форм предпринимательства имеет свои достоинства и недостатки, которые наглядно представлены в таблице
Возможна полностью онлайн регистрация через специальное приложение «Мой налог». Порядок уведомительный. Посещать налоговую не нужно. Госпошлина не взимается
Для регистрации необходимо заполнить заявление, приложить к нему небольшой пакет документов. Оплатить госпошлину, которая в 5 раз меньше чем при регистрации ООО.
Отправить можно лично или в электронном виде. Во втором случае госпошлина не требуется
Нужно собрать большой пакет документов. Оплатить госпошлину.
Регистрационные документы можно отправить лично или в электронном виде. Во втором случае госпошлина не требуется
Ограничения при регистрации
Только граждане РФ старше 16 лет
Граждане РФ и иностранных государств с 14-ти лет при соблюдении ряда условий
Доступно всем гражданам, в том числе иностранным, старше 18 лет
Нельзя заниматься перепродажей, реализацией подакцизных и маркированных товаров, добычей и продажей полезных ископаемых, выполнением функций нотариуса, оценщика, адвоката, арбитражного управляющего и прочих лиц, требующих специальных знаний, навыков и разрешений, посреднической и агентской деятельностью
Нельзя заниматься банковской и страховой деятельностью, производством лекарственных средств, производством и реализацией алкогольных напитков и другими видами в соответствии с действующими законодательными ограничениями
Все разрешенные в РФ
Порядок распоряжения доходами
По собственному усмотрению
ИП имеет право распоряжаться доходами по своему усмотрению. Обязательным является уплата налогов и страховых взносов
Организатор может получить доход только в виде дивидендов (часть чистой прибыли), которые облагаются НДФЛ
Ответственность по обязательствам
Доходы от профессиональной деятельности
Отвечает не только доходами на счетах, но и личным имуществом ИП
Всем имуществом общества
Инвестиции и расширение бизнеса
Возможности не существуют
Имеются некоторые ограничения на привлечение инвестиций
Неограниченные возможности на привлечение инвестиций и расширение бизнеса
После оплаты всех обязательств можно подать уведомление о закрытии
Оплатить все обязательства, написать заявление и оплатить госпошлину
Длительная и трудоемкая процедура закрытия начинается с собрания и утверждения протокола учредителями. Есть возможность провести реорганизацию
Предельный доход, наем сотрудников.
Не более 2,4 млн. рублей. Найм сотрудников не возможен
Ограничений по размерам доходов не существует, количество сотрудников зависит от выбранного налогового режима
Ограничений по размерам доходов и найму сотрудников не существует
Уплачиваемые налоги и отчетность
Спецрежим НПД заменяет все налоги. Страховые взносы уплачиваются по собственному желанию для начисления трудового стажа. Отчетность формируется в приложении «Мой налог»
Можно применять ОСН, УСН, ЕНВД, ЕСХН и патент. Страховые взносы платятся за себя и сотрудников. Отчетность в соответствии с выбранным режимом налогообложения
Можно применять ОСН, УСН, ЕНВД, ЕСХН. Страховые взносы платятся за сотрудников. Отчетность в соответствии с выбранным режимом налогообложения
У каждой формы предпринимательской деятельности существуют свои достоинства и недостатки, которые необходимо тщательно взвесить перед регистрацией бизнеса.
Источник: xn--j1aie.xn--p1ai
