Как оплатить страховые взносы ИП через Тинькофф бизнес

Благодаря развитию современных банков взаимодействие предпринимателей с налоговой службой становится проще, чем когда-либо. Узнаем, как оплатить налоги ИП и ООО через Тинькофф Бизнес и какова стоимость таких платежей.

Могут ли ИП и ООО оплачивать налоги через Тинькофф банк?

Возможность оплачивать налоговые взносы и вносить платежи в бюджет есть у всех юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, находящихся на расчетном обслуживании в Тинькофф Бизнес. Для совершения платежа клиенту не нужно посещать налоговую инспекцию – оплата доступна всем, включая тех, кто не имеет личных аккаунтов на сайтах госорганов.

Оплачивать можно с помощью одного из трех сервисов: «Бухгалтерия-Онлайн», личный кабинет для бизнеса, мобильное приложение Тинькофф Бизнес. К оплате доступны два основных типа взносов:

• Имущественные налоги, а также НДФЛ для ИП. Сумму этих взносов рассчитывает инспекция. Для формирования платежки предпринимателю необходим УИН. Поэтому для такого типа налогов нужна квитанция.
• Прочие взносы (отчисления по ЕНВД или УСН, медицинские или пенсионные взносы). Суммы этих платежей предприниматель рассчитывает самостоятельно.

Как платить налоги онлайн — инструкции

Благодаря интуитивно-понятному интерфейсу дистанционных сервисов оплата налогов через Тинькофф не отнимает много времени. При этом интернет-банк Тинькофф Бизнес, в отличие от мобильного приложения или «Онлайн-Бухгалтерии», не требует предварительной установки дополнительного ПО или подключения услуги.

Как платить через интернет-банк Тинькофф Бизнес

1. Выберите раздел меню на правой панели «Счета и платежи» (при входе открыт по умолчанию). Нажмите желтую кнопку «Создать» — «Платеж в рублях».
2. Заполните реквизиты платежного поручения либо позвольте бланку заполниться автоматически. Для этого перетащите в специальное окно изображение квитанции или счета на оплату.
3. Кликните «Отправить». Подтвердите операцию с помощью СМС-кода.

Оплата налога в мобильном приложении

1. Запустите приложение Tinkoff для бизнеса и нажмите «Создать» — «Платеж по реквизитам».
2. Заполните реквизиты платежа или загрузите счет, нажав на значок в правом верхнем углу.
3. Нажмите «Отправить».

Перечисление налога через сервис Онлайн-Бухгалтерия

Чтобы предпринимателям не приходилось тратить время на налоговую отчетность или обращаться за помощью в сторонние фирмы, Tinkoff предлагает бизнесу воспользоваться услугой «Онлайн-Бухгалтерия». Автоматизированный дистанционный сервис заменит целый бухгалтерский отдел и дистанционно решит все вопросы с оплатой налогов для ИП:

• напомнит о сроках оплаты;
• рассчитает налог;
• сформирует платежное поручение;
• заполнит отчетность;
• отправит документы в ФНС.

Пользоваться услугой можно через личный кабинет на стационарном компьютере, а также с помощью приложения «Тинькофф Бухгалтерия» для Android. Чтобы подключиться к сервису, достаточно заполнить простую заявку в разделе «Бизнес/Бухгалтерия» официального сайта www.tinkoff.ru.

Внимание! Оплатить налоги через сервис Тинькофф «Онлайн-Бухгалтерия» могут только ИП на упрощенной системе налогообложения.

Видео: Как платить налоги и взносы ИП через Тинькофф Бизнес.

Комиссия при оплате налогов

Как и большинство российских банков, Тинькофф позволяет держателям расчетных счетов оплачивать взносы в налоговую и бюджет совершенно бесплатно. При этом не имеет значения способ оплаты и используемый сервис. Однако стоит учесть стоимость услуги «Онлайн-Бухгалтерия»: ИП и ООО, обслуживаемым по тарифу «Простой», придется заплатить 990 рублей за год.

Источник: tinbankinfo.com

Как уменьшить патент на страховые взносы в 2023 году

В 2021 году у ИП на ПСН появилась возможность уменьшать патент на уплаченные за себя и работников страховые взносы и пособия. Рассмотрим подробнее, как это сделать и какие нюансы нужно учесть в 2023 году.

На какие расходы можно уменьшить патент

Согласно пункту 1.2 статьи 346.51 НК, индивидуальный предприниматель может уменьшить сумму патента за счет:

• Фиксированных страховых взносов ИП за себя. Их размер устанавливают ежегодно, и в 2023 году он составляет 45 842 ₽.

• Страховых взносов за работников. К этим платежам относят все взносы, которые ИП уплатил за своих работников: на пенсионное, медицинское и социальное страхование.

• Выплат по больничным листам за первые три дня болезни. Не учитывают пособия, выплаченные в связи с профзаболеваниями и несчастными случаями на производстве: их полностью компенсирует Социальный фонд.

• Взносов за сотрудников по договорам добровольного личного страхования. Если такие договоры заключены со страховщиками, у которых есть соответствующие лицензии.

• Взносов с дохода, превышающего 300 000 ₽. Взнос 1% с дохода свыше 300 000 ₽ ИП на ПСН рассчитывают не от реального, а от возможного дохода.

Можно ли уменьшить патент на взносы до нуля

В период применения ПСН предприниматель может уменьшить стоимость патента:

• Вплоть до 0 – на всю сумму уплаченных фиксированных взносов за себя, если работал без наемных работников. Если размер перечисленных в бюджет страховых взносов равен или выше стоимости патента, то уплачивать последний не нужно.
• На 50% – если ИП вел деятельность с привлечением наемных работников. Учитывают и фиксированные взносы ИП за себя, и взносы за сотрудников.

Особенности уменьшения патента на страховые взносы

• Если ИП совмещает УСН и ПСН, а наемных работников использует только на упрощенной системе налогообложения, он не сможет учесть взносы за них при уменьшении патента. Если работники задействованы на обоих режимах, то взносы распределяют расчетным методом: пропорционально доле доходов по каждому режиму в общем объеме полученных доходов.
• В расчет можно включить фиксированные взносы, уплаченные не только за текущий, но и за прошлый год: взносы с дохода свыше 300 000 ₽, которые уплачивают до 1 июля следующего года, и задолженность за прошлый год, оплаченную в текущем.
• Если ИП уменьшил патент на взносы и у него появился неиспользованный остаток, он может уменьшить на него другие свои патенты, когда у него их несколько.
• Ограничение в 50% действует на все патенты, периоды которых пересекаются, даже если ИП использует работников только по одному из них.

Например, Петров имеет три патента со сроками действия:

• первый – с 01.02.2023 по 01.04.2023;
• второй – с 01.04.2023 по 31.12.2023;
• третий – с 01.01.2023 по 31.12.2023.

10 апреля он привлек работника к деятельности по третьему патенту. Первый патент он может уменьшить до нуля на взносы, уплаченные за себя, а второй и третий – только на 50%: на взносы за работника и остаток по взносам за себя, перешедший с первого патента (если фиксированные взносы превысили стоимость первого патента).

• Если ИП оплатил стоимость патента, а потом подал уведомление об уменьшении, согласно которому по ПСН ничего платить не нужно, то переплату по налогу он может вернуть на свой банковский счет.

Как уменьшить патент на страховые взносы

Уменьшение патента на взносы происходит в несколько этапов:

Нет времени и желания разбираться в бухгалтерии ИП – Тинькофф Бухгалтерия сделает все за вас.

• Оплата части стоимости патента, если сумма не была снижена до нуля. Перечислить оставшуюся часть стоимости патента в бюджет нужно до окончания срока действия патента. Необходимо учитывать изменения, вступившие в силу в 2023 году с введением единого налогового платежа.

Заявление о зачете страховых взносов. Для чего оно нужно

Подавать уведомление об исчисленных суммах налога по ПСН не нужно. На это прямо указала налоговая служба в письме от 20.01.2023 № 03-11-09/4254 и в разъяснениях к нему. Даже если ИП такое уведомление направит, то оно ни на что не повлияет: страховые взносы спишут по сроку уплаты – 31 декабря и 1 июля соответственно.

Если ИП хочет сообщить налоговой об уплате страховых взносов, чтобы уменьшить на них патент, нужно отправить в инспекцию заявление о зачете. Предприниматель составляет заявление в соответствии со ст. 78 НК и направляет в налоговую в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи или через личный кабинет. Чтобы подписать заявление, понадобится квалифицированная электронная подпись, КЭП. В бумажном виде подать заявление нельзя.

Если ИП не подаст заявление о зачете, то датой уплаты страховых взносов будет считаться срок их списания с ЕНС.

Например, ИП на ПСН заплатил страховые взносы за 2023 год 20.12.2023, затем подал уведомление об уменьшении патента на взносы и не платил патент, так как его стоимость была меньше уплаченных страховых отчислений. Заявление на зачет он в налоговую не подавал. Срок уплаты страховых взносов за 2023 год перенесли на 9 января 2024 года, так как 31 декабря – выходной день. Налоговая в первый рабочий день 2024 года спишет с ЕНС страховые взносы за 2023 год. Тогда ИП придется оплатить патент, так как срок уплаты страховых взносов фактически наступит 9 января 2024 года, а заявление о зачете (резервировании) суммы страховых взносов ИП не подавал.

Уменьшить патент за 2023 год на взносы, фактически уплаченные (списанные с ЕНС) в 2024 году, он не сможет. На эти взносы он может только уменьшить патент, полученный на 2024 год.

На момент списания зарезервированных ранее взносов нужно, чтобы на ЕНС была переплата в размере этой суммы. Если по ЕНС возникнет недоимка и средств на ее погашение на ЕНС будет недостаточно, то спишут задолженность с «отложенных» ранее страховых взносов. Если на дату уплаты взносов зарезервированной суммы не хватит, то обязанность уплаты этих взносов, как и уменьшение на них патента, будет считаться неисполненной.

Как оплачивать остаток патента в 2023 году

Введение единого налогового счета изменило сроки уплаты налогов и порядок их перечисления в бюджет. Практически все обязательные платежи теперь будут перечисляться с помощью единого налогового счета. Налоговая служба разместила таблицу с перечнем налогов, которые входят в ЕНП. В их число входит и патент.

Порядок оплаты патента через ЕНС выглядит следующим образом:

1. ИП пополняет счет по ИНН через личный кабинет или бухгалтерскую систему на сумму страховых взносов.
2. Затем направляет в налоговую заявление о зачете страховых взносов на дату их уплаты.
3. Направляет в налоговую инспекцию уведомление об уменьшении патента на страховые взносы.
4. Налоговики списывают оставшуюся стоимость патента с ЕНС в сумме, указанной в уведомлении. Или не списывают, если патент полностью уменьшили на страховые взносы.

Уведомление об уменьшении патента на взносы

Документ состоит из трех листов.

Титульный лист

На нем указывают данные ИП (ФИО и ИНН), инспекции, в которую подается документ, и период действия патента (год).

Лист А

• Номер патента и срок его действия.
• Признак налогоплательщика:

• 1 – если ИП производит выплаты работникам;
• 2 – если нет.

Здесь отражают полную стоимость патента, даже если уведомление подают по первой его части.

• Сумма страховых взносов, отраженная в ранее представленном уведомлении (060).

Эту строку ИП заполняет, если подает уведомление по второй части патента и ранее он уже подавал этот документ по первой части патента.

• Разница между строками 040 и 060 (050).

Если уведомление подают по первой части патента, то в этой строке указывают сумму уплаченных взносов. Она не должна превышать сумму, указанную в строке 040.

Лист Б

• Общая сумма уплаченных СВ (110).

В этой строке указывают общую сумму взносов, уплаченных за год. При этом неважно, уменьшали ли вы ранее патент на часть этих взносов.

• Сумма взносов, уменьшающая налог по всем патентам, по которым подается уведомление.

Значение этой строки равно значению строк 050 листа А.

• Сумма страховых взносов, учтенная ранее.

Значение этой строки равно сумме строк 060 листа А.

• Остаток страховых взносов.

В этой строке отражается остаток по взносам, оставшийся после уменьшения.

Как ИП узнает, прошел зачет взносов или нет

О положительном результате налоговики предпринимателя не уведомят. А вот если что-то пошло не так, то предпринимателю в течение 20 рабочих дней придет уведомление об отказе в уменьшении патента на сумму взносов. Отказать могут, если ИП не уплатил взносы, указанные в уведомлении.

Если же предприниматель указал в уведомлении страховые взносы в большем размере, чем сумма налога, то ему придет отказ только в отношении суммы превышения.

Онлайн-бухгалтерия Тинькофф Бизнеса: своевременная уплата налогов и страховых взносов, а также подготовка отчетности ИП на ПСН и УСН.

Реклама: АО «ТИНЬКОФФ БАНК», ИНН: 7710140679

• #индивидуальный предприниматель
• #патентная система налогообложения
• #уменьшение налога на взносы
• #Тинькофф Бизнес
• #2023

Источник: www.klerk.ru