Как уведомить росфинмониторинг о закрытии ИП

Возможно два варианта регистрации личного кабинета: с использованием электронной подписи и без наличия таковой. В первом случае порядок достаточно простой: заполняется информация на организацию, подписывается электронным ключом и далее отправляется заявка.

Если у вас отсутствует электронная подпись, то нужно заполнить на сайте заявку, подписать, поставить печать и отправить Почтой России по адресу: 107450, г. Москва, ул. Мясницкая, д. 39, стр. 1.

Дополнительно необходимо предоставить протокол/решение на подписанта. Особое внимание необходимо обратить на электронную почту, так как именно туда придет логин-пароль для входа в личный кабинет.

Передача информации в Росфинмониторинг

Служба рекомендует организациям информировать Росфинмониторинг об актуальных рисках ОД/ФТ, имеющихся в их деятельности не реже одного раза в год или по мере выявления новых. Эту информацию можно направлять электронной форме через личный кабинет субъекта первичного финансового мониторинга на портале Росфинмониторинга (раздел – «Риски ОД/ФТ» / «Исходящие»). При этом в отчет о рисках ОД/ФТ следует включать информацию: перечень выявляемых рисков, с присвоенной им степенью (уровнем); обоснование присвоения выявляемым рискам соответствующих уровней риска; описание применяемых мер по управлению рисками; описание проблем, возникающих при выявлении соответствующих рисков; другие значимые, по мнению организации, сведения.

Финмониторинг: контролировать 600 000 или 1 000 000 рублей

Будет полезна для следующих субъектов:

• адвокатов;
• нотариусов;
• лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических услуг;
• лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания бухгалтерских услуг, в случаях, если они готовят или осуществляют от имени или по поручению своего клиента следующие операции с денежными средствами или иным имуществом:
• сделки с недвижимым имуществом;
• управление денежными средствами,
• ценными бумагами или иным имуществом клиента;
• управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг;
• привлечение денежных средств для создания организаций, обеспечения их деятельности или управления ими;
• создание организаций, обеспечение их деятельности или управления ими, а также куплю-продажу организаций.

У Вас остались вопросы, или нужна помощь? Переходите в нужный раздел, заказывайте обратный звонок или заполните форму:

Источник: fkdconsult.ru

Изменены правила постановки на учет в Росфинмониторинге

При ознакомлении с информацией ниже, пожалуйста, учитывайте ОГОВОРКИ.

Дата актуализации материала — 04.03.2018. Уточнить актуальность информации Вы можете, связавшись с нами.

08 декабря 2017 г. вступили в силу изменения в Положение о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы (Утверждено Постановлением Правительства РФ от 27.01.2014 N 58).

Как сдавать отчет в Росфинмониторинг

Изменения предусмотрены Постановлением Правительства РФ от 28.11.2017 N 1439.

Кого касаются изменения?

Только тех организаций и предпринимателей, упомянутых в статье 5 Федерального закона N 115-ФЗ, для кого законодательством не предусмотрен специальный надзорный орган в сфере ПОД/ФТ. К таковым относятся, в частности:

• риэлторы (организации и предприниматели);
• лизинговые компании;
• факторинговые компании (коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов);
• операторы по приему платежей.

Что изменилось?

1. Введено новое основание для отказа в постановке на учет: наличие в карте постановки на учет недостоверной информации на основании информации Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ) или Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП).

2. С 5 рабочих до 10 календарных дней изменены предусмотренные Положением сроки, в частности:

• срок для устранения причин отказа в постановке на учет после получения соответствующего уведомления от Росфинмониторинга и повторного представления карты постановки на учет;
• срок представления (направления) в Росфинмониторинг карты постановки на учет, содержащей новые сведения (при изменении сведений, содержащихся в карте);
• срок направления заявления о снятии с учета в случае внесения соответствующих изменений в ЕГРЮЛ или ЕГРИП.

3. Уточнен порядок действий для снятия с учета при смене вида деятельности. В этом случае в Росфинмониторинг направляется заявление о снятии с учета (в произвольной форме), подписанное руководителем организации или индивидуальным предпринимателем.

В заявлении о снятии с учета указываются:

• полное наименование организации,
• фамилия, имя и отчество (при наличии) руководителя организации или индивидуального предпринимателя,
• идентификационный номер налогоплательщика,
• учетный номер, присвоенный при постановке на учет, и
• причина снятия с учета.

Заявление о снятии с учета направляется в течение 10 календарных дней с даты внесения соответствующих изменений в ЕГРЮЛ или ЕГРИП.

Заявление о снятии с учета:

• представляется непосредственно в территориальный орган представителем организации либо индивидуальным предпринимателем (его представителем)
• или направляется в территориальный орган заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении
• либо направляется в электронной форме в порядке, установленном Росфинмониторингом.

Что нужно сделать?

Обновление Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, как правило, не требуется. Однако, следует убедиться что в Ваших ПВК по ПОД/ФТ не содержатся измененные положения законодательства.

Проведение дополнительного инструктажа с сотрудниками не обязательно, но возможно в целях минимизации риска получения замечаний от надзорных органов.

Наш комментарий

2. Закрепление сроков в календарных днях делает возможной ситуацию, когда последний день срока исполнения обязанности придется на нерабочий день.

Так, например, при смене названия организации, адреса (места нахождения), ОКВЭДа или при назначении нового специального должностного лица 29 декабря 2017 года десятым календарным днем для отправки карты постановки на учет, содержащей новые сведения, является 8 января 2018 г. (нерабочий день!), тогда как при прежнем регулировании (5 рабочих дней) крайним днем являлась бы дата 15 января 2018 г.

В данном случае, представляется возможным руководствоваться положениями статьи 193 Гражданского кодекса РФ: «Если последний день срока приходится на нерабочий день, днем окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день».

Таким образом, при изменении в период с 21 по 29 декабря 2017 г. сведений, содержащихся в карте постановке на учет, последним день исполнения обязанности по направлению измененной карты в Росфинмониторинг будет 9 января 2018 г. — первый рабочий день.

3. С 08 декабря 2017 г. для направления в Росфинмониторинг заявления о снятии с учета недостаточно приложить, документы, подтверждающие внесение изменений в учредительные документы организации или принятие индивидуальным предпринимателем решения о смене вида его деятельности. Нужно, чтобы данные обстоятельства обязательно были отражены в ЕГРЮЛ и ЕГРИП.

Тем не менее, считаем возможным отправку в Росфинмониторинг заявления о снятии с учета с таким расчетом, чтобы соответствующие изменения были внесены в ЕГРЮЛ и ЕГРИП к моменту получения заявления уполномоченным органом.

4. В связи с несовершенством формулировок Положения о постановке на учет в Росфинмониторинге в случае направления заявления о снятии с учета почтовым отправлением с уведомлением о вручении рекомендуем подписывать его от имени руководителя организации или индивидуального предпринимателя. Хотя формально действующее законодательство не запрещает выполнение данного действия представителем по доверенности.

5. Порядок направления заявления о снятии с учета в электронной форме установлен Приказом Росфинмониторинга от 06.08.2014 N 207 «Об утверждении Административного регламента предоставления Федеральной службой по финансовому мониторингу государственной услуги по ведению учета организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы».

Согласно пункту 24 данного приказа

«Заявление о снятии организации или индивидуального предпринимателя с учета в электронной форме, направляемое с использованием информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», подписывается руководителем организации или индивидуальным предпринимателем усиленной квалифицированной электронной подписью. Направление заявления о снятии с учета может осуществляться через Единый портал».

Таком образом, формально не запрещено направление заявления о снятии с учета, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью, через Интернет приемную на сайте Росфинмониторинга, хотя допускаем, что в принятии такого заявления может быть отказано.

Если Вам нужна помощь в постановке на учет в Росфинмониторинге, воспользуйтесь нашей услугой «Консультация»

Источник: dogma58.com

Новые требования Росфинмониторинга к организациям и ИП, которые оказывают бухгалтерские и юридические услуги

Росфинмониторинг выпустил письмо № 54 еще 19 июля 2018 года, касающееся применения Закона 115-ФЗ от 07.08.2001 г.

Наша компания очень подробно изучила этот вопрос, и мы делаем следующие выводы:

1. Любая компания или ИП, которая занимается бухгалтерским обслуживанием или юридическим обслуживанием других организаций, обязана зарегистрироваться в личном кабинете на сайте Росфинмониторинга;
2. Любая компания или ИП, оказывающая бухгалтерские или юридические услуги, должна разработать правила внутреннего контроля, назначить ответственного лица за соблюдение правил внутреннего контроля, вносить изменения в правила внутреннего контроля при изменениях законодательства

Почему мы делаем такой вывод? Статья 7.1 пункта 1 вступила в силу еще в 2004 году. В этой статье подчеркивается необходимость организации внутреннего контроля, в том числе для бухгалтерских и юридических фирм, но только если они осуществляют такие операции как:

• операции с недвижимым имуществом,
• управление денежными средствами, ценными бумагами, банковскими счетами или счетами ценных бумаг;
• привлечение денежных средств для создания организаций, обеспечения их деятельности или управления ими;
• создание организаций, обеспечение их деятельности или управления ими, а также куплю-продажу организаций.

При прочтении данной статьи можно сделать вывод, что если компания ведет бухгалтерский учет клиента, готовит и составляет отчетность, правила внутреннего контроля она не составляет.

Однако выходит письмо Росфинмониторинга, которое разъясняет, что «обеспечение деятельности» бухгалтерской или юридической фирмы (пункт 5 письма) включает в себя, в том числе организацию и ведение бухгалтерского учета, бухгалтерское и юридическое консультирование, обработку первичных документов, анализ и составление договоров и т.д.

Таким образом, чтобы не попасть на штрафы (которые могут составлять до 100 000 рублей за отсутствие документов внутреннего контроля и до 400 000 рублей за несообщение в Росфинмониторинг информации об операциях, подлежащих внутреннему контролю, статья 15.27 КоАП), любая юридическая или бухгалтерская фирма или ИП обязаны составить правила внутреннего контроля. Также при выявлении сомнительных операций, сообщить в Росфинмониторинг, не информируя при этом клиента.

Что включают в себя правила внутреннего контроля и что необходимо делать?

1. Зарегистрироваться в личном кабинете на сайте Росфинмониторинга;
2. Разработать правила внутреннего контроля и связанные с ним документы;
3. Следить за изменениями в законодательстве и своевременно отражать их в правилах внутреннего контроля;
4. Выполнять положения и обязанности, установленные правилами внутреннего контроля.

При приеме на бухгалтерское или юридические обслуживание клиента необходимо:

• изучить,
• оценить риск совершения клиентом операций, связанных с получением доходов, полученных преступным путем,
• документально фиксировать информацию,
• выявлять необычные сделки,
• готовить и обучать кадры в сфере противодействия отмыванию доходов,
• проверять выполнение правил внутреннего контроля,
• хранить информацию в течение 5 лет,
• сообщить об операциях подлежащих обязательному контролю,
• вести журналы информации и журналы учета лиц, прошедших инструктажи и т.д.

Ознакомьтесь с информацией и примите меры по соблюдению новых требований Росфинмониторинга.

Рассчитаем стоимость бухгалтерского обслуживания по тел. (495)661-35-70, звоните, оставляйте заявку на сайте.

Источник: biznesanalitika.ru