Какие источники финансирования характерны для малого среднего и крупного бизнеса обществознание 11

Издержки производства и прибыль. Финансирование бизнеса

Цена продукции на рынке есть следствие взаимодействия спроса и предложения. Под воздействием законов рыночного ценообразования в условиях свободной конкуренции цена продукции не может быть выше или ниже по желанию производителя или покупателя, она выравнивается автоматически. Другое дело — затраты, формирующие себестоимость продукции. Они могут возрастать или снижаться в зависимости от объёма потребляемых трудовых и материальных ресурсов, уровня техники, организации производства и других факторов. Следовательно, производитель располагает множеством рычагов снижения затрат, которые он может привести в действие при умелом руководстве.

Любая фирма стремится получить максимум прибыли при минимальных издержках, или, что то же самое, затратах. Естественно, что минимальный объём совокупных затрат меняется в зависимости от объёма производства. Однако составляющие совокупных затрат по-разному реагируют на изменение объёма производства.

Это количественные затраты факторов производства (земли, капитала, труда, в том числе предпринимателей) в их стоимостном выражении. Издержки производства всегда меньше авансированного капитала. За рубежом их включают в прибыль или доход предпринимателя.

11 ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ СТАРТАПА

Ценность любого ресурса, используемого в производстве товаров и услуг, выражается в стоимостной форме, т.е. все затраты и доходы обязательно фиксируются в бухгалтерских документах. В связи с этим различают экономические и бухгалтерские издержки.

Экономические издержки — это сумма бухгалтерских издержек (т.е. платежей за ресурсы внешним поставщикам ресурсов: материальные затраты, затраты на оплату труда, отчисления на социальные нужды, амортизация) + нормальная прибыль (та прибыль, за которую предприниматель готов заниматься данным делом) + выплаты, которые обязательно должны быть выплачены государству из дохода (налог на добавленную стоимость, акцизные платежи, таможенные сборы и т.д.).

Под затратами понимают явные (фактические, расчётные) издержки предприятия, а под расходами — уменьшение средств предприятия или увеличение его долговых обязательств в процессе хозяйственной деятельности. Расходы означают факт использования сырья, материалов, услуг.

Экономические издержки представляют собой сумму внешних, или явных, отражённых в бухгалтерских документах, и внутренних, или неявных, т.е. принадлежащих предпринимателю и не отражённых в бухгалтерских документах (например, арендная плата, если помещение принадлежит самому владельцу), издержек.

Финансовым результатом деятельности фирмы являются доход и прибыль.

Доход, или, иначе говоря, выручка (объём продаж), определяется умножением объёма производства продукции на цену единицы продукции. Для анализа эффективности предприятия используют понятие «прибыль», а не «доход».

Для получения прибыли необходимо, чтобы объём выручки от продаж превышал сумму постоянных и переменных издержек.

Экономисты и бухгалтеры по-разному трактуют термин «прибыль». Бухгалтеры считают её выручкой за вычетом внешних издержек, а экономисты — разницей между выручкой и всеми издержками, как внутренними, так и внешними, включая в них и нормальную прибыль.

Экономическую прибыль ещё называют чистой экономической прибылью, а бухгалтерскую прибыль — расчётной прибылью.

По своим размерам экономические издержки превышают бухгалтерские, а экономическая прибыль соответственно меньше бухгалтерской прибыли.

Любая фирма, прежде чем начать производство, должна чётко представить, на какой размер прибыли она может рассчитывать. Для этого она изучает спрос и определяет, по какой (примерно) цене будет продаваться её продукция. Решение принимается после сравнения предполагаемых доходов с издержками, с учётом возможных рисков (подорожание сырья, повышение налогов и ставок по кредитам, падение спроса и т.д.).

Источники финансирования бизнеса

Развитие бизнеса и предпринимательства невозможно без финансирования. Финансирование может быть бюджетным, заёмным, самофинансированием и т.д.

  • в зависимости от срока, на который оно требуется: на краткосрочное (до 1 года) и долгосрочное (более 1 года);
  • на внутренние (чистая прибыль, амортизация, продажа активов, снижение уровня запасов, сдача в аренду помещений и оборудования) и внешние (кредиты и займы, эмиссия акций и облигаций, лизинг — долгосрочная аренда имущества с последующим выкупом его арендатором, бюджетные средства, дотации, субсидии и т.д.).

Чистая прибыль — это один из главных источников финансирования бизнеса. Фирма может использовать её для создания фонда накопления, средства которого пойдут на развитие производства.

Что такое амортизация? Дело в том, что используемые фирмой станки, оборудование, производственные помещения — всё, что называют основными средствами производства, рано или поздно придёт в негодность. Руководство фирмы закладывает износ основных средств производства в стоимость единицы продукции. После реализации товара эти средства в виде амортизационных отчислений аккумулируются в специальном фонде, который должен стать источником обновления основных средств производства.

Источник: xn--24-6kct3an.xn--p1ai

Проект на тему: «Форма организации бизнеса. Источники финансирования бизнеса. Предпринимательство. Достоинства и недостатки малого бизнеса. Маркетинг»

Данная разработка будет полезной учителям обществознания.

Вы уже знаете о суперспособностях современного учителя?

Тратить минимум сил на подготовку и проведение уроков.

Быстро и объективно проверять знания учащихся.

Сделать изучение нового материала максимально понятным.

Избавить себя от подбора заданий и их проверки после уроков.

Наладить дисциплину на своих уроках.

Получить возможность работать творчески.

Просмотр содержимого документа
«Проект на тему: «Форма организации бизнеса. Источники финансирования бизнеса. Предпринимательство. Достоинства и недостатки малого бизнеса. Маркетинг»»

МОУ « Захаровская СОШ №2»

Проект по обществознанию на тему:

«Форма организации бизнеса

Источники финансирования бизнеса

Предпринимательство

Достоинства и недостатки малого бизнеса

Руководитель: Кашина И.А

Цели проекта

Задачи проекта

  • Познакомиться с формой организации бизнеса, предпринимательством и маркетингом;
  • Выяснить источники финансирования бизнеса;
  • Разработать достоинства и недостатки малого бизнеса;

«Бизнес-это игра , величайшая игра в мире-если вы знаете , как в нее играть.» Т.Дж.Уотсон

  • Изучить понятие «бизнес»;
  • Описать виды бизнеса;
  • Исследовать факторы маркетинга;

«Бизнес-это игра , величайшая игра в мире-если вы знаете , как в нее играть.»

Что такое бизнес? Бизнес (предпринимательство) – это экономическая деятельность, направленная на получение прибыли. Формула бизнеса Вложение денег в дело + успешная реализация проекта = возврат вложенных денег + прибыль.

Что такое бизнес?

  • Бизнес (предпринимательство) – это экономическая деятельность, направленная на получение прибыли.
  • Формула бизнеса Вложение денег в дело + успешная реализация проекта = возврат вложенных денег + прибыль.

С какой целью человек занимается бизнесом? Стремление получить прибыль Стремление проявить свои способности, характер

С какой целью человек занимается бизнесом?

Стремление получить прибыль

Стремление проявить свои способности, характер

Виды бизнеса Производственный(Производство экономических продуктов, необходимых потребителям. Торговый (Купля-Продажа товаров) Страховой Финансовый(Предоставление предпринимателем денег в долг за вознаграждение.) Посреднический

  • Производственный(Производство экономических продуктов, необходимых потребителям.
  • Торговый (Купля-Продажа товаров)
  • Страховой
  • Финансовый(Предоставление предпринимателем денег в долг за вознаграждение.)
  • Посреднический

Формы бизнеса Формы организации бизнеса Единоличное предприятие Акционерное общество Т оварищество Владеет и управляет один человек Владеют и управляет держатели акций Объединение2-х или более людей

Формы организации бизнеса

Владеет и управляет один человек

Владеют и управляет держатели акций

Объединение2-х или более людей

Источники финансирования бизнеса внутренние (прибыль фирмы + амортизационные отчисления) внешние (банковские кредиты + средства различных финансовых учреждений [страховые и инвестиционные компании, пенсионные фонды и др.] + государственные и региональные фонды поддержки малого предпринимательства

Источники финансирования бизнеса

  • внутренние (прибыль фирмы + амортизационные отчисления)
  • внешние (банковские кредиты + средства различных финансовых учреждений [страховые и инвестиционные компании, пенсионные фонды и др.] + государственные и региональные фонды поддержки малого предпринимательства

Предпринимательство Предпринимательская деятельность - это инициативная деятельность граждан и организаций, направленная на систематическое получение прибыли и основанная на их самостоятельности. Предприниматель – человек, придумавший новое дело, удовлетворяющее какую-то потребность и приносящее прибыль.

  • Предпринимательская деятельность — это инициативная деятельность граждан и организаций, направленная на систематическое получение прибыли и основанная на их самостоятельности.
  • Предприниматель – человек, придумавший новое дело, удовлетворяющее какую-то потребность и приносящее прибыль.

Предпринимательство Предприниматель: Свобода в выборе целей и методов, самостоятельность в принятии решений; Ответственность за принятое решение; Ориентация только на достижение коммерческого успеха, получение прибыли.

  • Предпринимательство
  • Свобода в выборе целей и методов, самостоятельность в принятии решений;
  • Ответственность за принятое решение;
  • Ориентация только на достижение коммерческого успеха, получение прибыли.

Предпринимательство Предприниматели это люди, наделенные способностями: *Умением оценить, какие товары и услуги нужны людям; *Готовностью рискнуть всем, что у них имеется (капитал, знания, репутация) ; *Умением координировать факторы производства для создания благ.

Предприниматели это люди, наделенные способностями:

  • *Умением оценить, какие товары и услуги нужны людям;
  • *Готовностью рискнуть всем, что у них имеется (капитал, знания, репутация) ;
  • *Умением координировать факторы производства для создания благ.

Формы предпринимательства

Виды предприятий ООО- уставной капитал поделен на доли. Участники общества несут риск убытков своими вкладами. Корпорация – правовая форма бизнеса, созданная с целью защиты каких-либо привлечений ее участников. АО- общество, уставной капитал которого разделен на определенное количество частей( акций) равной номинальной стоимость ОАО- акции продаются по открытой подписке, их свободно можно продавать ЗАО- акции распространяются обычно между членами коллектива.

  • ООО- уставной капитал поделен на доли. Участники общества несут риск убытков своими вкладами.
  • Корпорация – правовая форма бизнеса, созданная с целью защиты каких-либо привлечений ее участников.
  • АО- общество, уставной капитал которого разделен на определенное количество частей( акций) равной номинальной стоимость
  • ОАО- акции продаются по открытой подписке, их свободно можно продавать
  • ЗАО- акции распространяются обычно между членами коллектива.

Виды предпринимательства .Производственное предпринимательство-вид деятельности для производства какого-либо товара Основные средства- здания., оборудование, станки, машины. Они используются долгое время. Оборотные средства- сырье, материалы, полуфабрикаты, которые используются для производства товара.</p>
<p> 2.Коммерческое ( торговое) предпринимательство- товар является основным фактором бизнеса. 3. Финансовое предпринимательство- объект купли - продажи являются деньги, валюта, ценные бумаги. 4.Посредничество- посредник сводит продавца с покупателем. 5.Страховое предпринимательство- выступает в качестве продавца страховых услуг.

  • .Производственное предпринимательство-вид деятельности для производства какого-либо товара Основные средства- здания., оборудование, станки, машины. Они используются долгое время. Оборотные средства- сырье, материалы, полуфабрикаты, которые используются для производства товара.
  • 2.Коммерческое ( торговое) предпринимательство- товар является основным фактором бизнеса.
  • 3. Финансовое предпринимательство- объект купли — продажи являются деньги, валюта, ценные бумаги.
  • 4.Посредничество- посредник сводит продавца с покупателем.
  • 5.Страховое предпринимательство- выступает в качестве продавца страховых услуг.

В настоящее время малый бизнес играет важную роль в международной, внешней и внутренней экономике и занимает очень большую долю на рынках.

  • Основное его достоинство – это прекрасная возможность для реализации идей и амбиций его руководителя с помощью развития собственного бизнеса.
  • Владелец малого бизнеса более свободен в своих действиях, нежели предприниматель, который руководит крупным предприятием.
  • Еще одним важным преимуществом малого предпринимательства является то, что затраты на ведение такого небольшого бизнеса довольно низкие, при этом затраты на оплату труда работников также меньше, чем на больших предприятиях.
  • Владельцы малого бизнеса в случае, если дело перестанет приносить ожидаемый доход, имеют возможность быстро переориентировать свое предприятие.
  • Основной из недостатков – высокий риск при управлении бизнесом из-за неустойчивой экономической ситуации в стране.
  • К недостаткам малого бизнеса также можно отнести то, что маленькие организации и предприятия всегда будут зависеть от крупных компаний.
  • Из-за небольшого количества сотрудников немного страдает качество управления предприятием.
  • Еще один существенный недостаток малого предпринимательства – настороженное отношение к нему инвесторов и банков, к которым обращается предприниматель за кредитами на развитие бизнеса.

Маркетинг Маркетинг (от англ. marketing продажа, торговля на рынке) Деятельность, направленная на формирование и удовлетворение потребностей человека посредством обмена. Деятельность, направленная на формирование и удовлетворение потребностей человека посредством обмена.

  • Маркетинг (от англ. marketing продажа, торговля на рынке) Деятельность, направленная на формирование и удовлетворение потребностей человека посредством обмена. Деятельность, направленная на формирование и удовлетворение потребностей человека посредством обмена.

Факторы Контролируемые: Неконтролируемые выбор целевых рынков; цели маркетинга ; организация маркетинга структура маркетинга ; выполнение и эффективность маркетинговых планов потребители; независимые средства маркетинговой информации; конкуренция ; экономическая обстановка законодательство; политическая обстановка

  • выбор целевых рынков;
  • цели маркетинга ;
  • организация маркетинга
  • структура маркетинга ;
  • выполнение и эффективность маркетинговых планов
  • потребители;
  • независимые средства маркетинговой информации;
  • конкуренция ;
  • экономическая обстановка
  • законодательство;
  • политическая обстановка

Источник: kopilkaurokov.ru

2.7 Основные источники финансирования бизнеса. Теория ЕГЭ по обществознанию 2020

– поступление финансовых средств за счёт предпринимательства. К примеру, выручка после продажи акций фирмы, продажа собственности компании, финансы от реализации товара, арендная плата.

  1. Прибыль – разница между доходами и расходами; прибыль, полученная до отчислений. Чистый доход
    – финансовые средства за счёт реализации продукта и остальные издержки фирмы.
  2. Амортизация – финансовое начисление средств в ходе применения и производственного использования. Амортизация отчислений в финансовом виде, направленная на строительство и улучшение фирмы – возмещение износа затраченных средств. Сумма амортизации включена в себестоимость товара, переходя в цену.

Определение финансирования бизнеса

Финансирование бизнеса – обеспечение предпринимательства денежными средствами. Чтобы решить, какие источники финансирования наиболее подходящие, необходимо выполнить следующие действия:

  • установить, для каких целей необходимы средства, в каком объеме, на какой период времени, есть ли возможность предоставить обеспечение;
  • составить список возможных источников;

Финансирование бизнеса

  • распределить источники финансового обеспечения по стоимости обслуживания каждого из них – от минимальной к более высокой;
  • рассчитать степень эффективности проекта при каждом источнике финансирования (или при сочетании нескольких источников) – от более дешевых к дорогостоящим;
  • выбрать источники финансирования, исходя из степени результативности проекта и стоимости компании.

Что нужно для получения инвестиций?

Деньги не берутся из воздуха. Чтобы получить финансирование, нужно привлечь инвестора, а чтобы сделать это, нужно несколько вещей:

  • Продуманный бизнес-план, которым инвестор сможет заинтересоваться, и, желательно, человек, который сможет его представить. В нем должны быть указаны: Идея и цель, ради которой создается бизнес.
  • Его описание – что он будет приносить людям, как он будет выглядеть для потребителя.
  • Инвестиционное предложение – что именно требуется от инвестора и что он получит, если дело выгорит.
  • Команда – кто собирается работать над проектом и насколько эти люди профессиональны.
  • Продукт, рынок и производство – как будет производиться товар или услуга, как он будет продаваться и заинтересованы ли в нем покупатели.
  • Активы – что у фирмы есть для того, чтобы заниматься бизнесом? Интеллектуальную собственность в этом пункте тоже нужно упомянуть.
  • Бизнес-модель – как все будет работать, как деятельность будет устроена изнутри.
  • Экономика проекта – предполагаемое финансирование, стартовый капитал, время, когда по прогнозу ожидается первая прибыль.
  • Действия, которые будут предприняты после получения инвестиций – что будет куплено, что улучшено и к чему это приведет.

Кроме того, нужно терпение, чтобы после десятого отказа продолжать попытки, и целеустремленность, чтобы даже после сотого «нет» продолжать верить в своей проект и добиваться его воплощения.

Виды источников финансирования

Источники финансирования бизнеса – это уже существующие или возможные потоки получения денежных средств. Компания может потратить эти средства на строительные или реконструкционные работы, модернизацию, приобретение основных фондов.

Источники финансирования бизнеса делятся на внутренние и внешние. Каждый из них причисляется к платному финансированию (кредитование, займы, ссуды) или к бесплатному (субсидии, пожертвования, дотации).

Внутренние

Внутренние источники финансирования – накопление ресурсов предприятия, грамотное использование прибыли и резервов. К ним причисляются следующие:

  • прибыль от ведения деятельности;
  • амортизационные отчисления (фонд, направленный на ремонт оборудования с высокой степенью износа);
  • управление кредиторской задолженностью;
  • резервы предстоящих расходов;
  • доходы будущих периодов.

Собственная прибыль компании

Внешние

Внешние источники финансирования – денежные средства, полученные предприятием из внешней среды. Это могут быть:

  • банковские кредиты и займы;
  • лизинг;
  • финансовые вложения со стороны государства;
  • доходы с продаж ценных бумаг;
  • финансовые вложения со стороны партнерских компаний.

Опора на внутренние источники финансирования – более безопасный и экономный способ достижения финансовой устойчивости предприятия по сравнению с внешними. В то же время далеко не каждое предприятие обладает возможностью своими силами обеспечить функционирование, особенно это касается капиталоемких производств.

Обратите внимание! Направленность на использование только внутренних ресурсов – не всегда грамотный путь для финансового директора.

Кредит Внешние фонды Лизинг

Положительные и отрицательные стороны источников финансирования

Каждый из источников финансирования обладает как достоинствами, так и недостатками

Внутренние источники финансирования

Внутренние источники часто являются показателями рентабельности бизнеса.

Чистая прибыль предприятия

Среди преимуществ этого источника следует отметить:

  • уменьшение налоговой нагрузки на бизнес;
  • отсутствие процентной нагрузки на использование чистой прибыли для инвестирования.

Недостаток состоит в том, что чем больше прибыли используется для финансирования, тем меньше доля дивидендов, в то время как главная цель предприятия – увеличение дивидендов его владельцев.

Есть 3 направления политики предприятия:

  • конечная сумма дивидендов не оказывает влияния на рыночную стоимость предприятия, вследствие чего инвестиционные интересы предприятия главнее интересов акционеров;
  • сумма дивидендов оказывает непосредственное влияние на стоимость акций;
  • оптимизация налога на прибыль вне зависимости от того, как распределяются дивиденды и инвестиции.

Амортизационные отчисления

Преимущество состоит в том, что этот источник всегда находится в распоряжении компании, вне зависимости от ее финансового положения. Если амортизационная политика подобрана правильно, то можно рефинансировать приблизительно 70-80% основных фондов посредством амортизационных отчислений.

Амортизационные отчисления

Управление кредиторской задолженностью

При повышении кредиторской задолженности компания получает возможность воспользоваться такими преимуществами:

  • повышение доли свободной денежной массы;
  • экономный аналог кредита.

В то же время специалисты выделяют и недостатки:

  • финансовая устойчивость слабеет;
  • вероятно увеличение закупочных цен.

Рекомендуется определить экономическую выгоду по каждому контракту и выбрать максимально прибыльный вариант.

При использовании кредиторской задолженности возникают определенные риски. Примеры: деловая репутация предприятия ухудшилась, контрагент приостановил поставку продукции из-за несвоевременной оплаты (в последнем случае контрагент согласно ГК РФ вправе потребовать погашения штрафов и пеней в принудительном порядке).

Резервы предстоящих расходов

Такие резервы формируются под запланированные в будущем обязательства. Если будет разработан план по управлению резервами правильно, то компания в течение определенного периода времени получит возможность использовать остаток средств, не обремененный обязательствами для финансирования бизнеса.

Обратите внимание! Благодаря резервам предстоящих расходов достигается экономически целесообразное и равномерное распределение затрат во времени.

  • ограничение сумм, которые допускается определить в качестве резервов на законодательном уровне;
  • строгий контроль со стороны проверяющих органов.

Доходы будущих периодов

Недостаток этого способа состоит в его недоступности для многих компаний. В основном, доходы будущих периодов представлены целевым финансированием (как государственным, так и негосударственным), обеспечительными платежами и предоплатами.

Внешние источники финансирования

Внешние источники делятся на долговые и долевые.

Долговой источник финансирования – платное возвратное финансирование. У данного источника есть несколько направлений, например, оформление кредитования, получение долговых ценных бумаг, лизинг.

Долевой источник финансирования – это договоры, которые устанавливают право на долю активов компании после вычета ее обязательств. К таким договорам относятся акции и доли в капитале непосредственно самой компании.

Кредитование

Наиболее распространенный способ финансирования компании – это кредит.

К его преимуществам относятся следующие:

  • получить кредит сегодня можно быстро и легко, он предоставляется на любые цели;
  • обычно кредитором выступает только одна организация, благодаря чему достигается простое обслуживание;
  • если у компании хороший кредитный рейтинг, то она вправе претендовать на сниженные ставки и более выгодные условия обслуживания в целом.
  • необходимо выплачивать проценты по кредиту, в результате чего это не самый экономный вариант финансирования;
  • банковские организации требуют предоставления гарантий возврата кредита;
  • на начальном этапе развития бизнеса предприниматель может сталкиваться с отказами от банков.

Кредитование бизнеса

Лизинг

По сравнению с кредитованием, это более экономный вариант финансирования бизнеса.

  • поскольку оборудование является залогом, к компании предъявляются более лояльные требования;
  • вероятна ускоренная амортизация, что оказывает непосредственное влияние на налоговую нагрузку, способствует улучшению результатов амортизационной политики;
  • по сравнению с кредитованием сроки финансирования увеличиваются.
  • компания сталкивается с ограничениями при эксплуатации имущества по условиям соглашения, поскольку собственником выступает лизингодатель;
  • если у лизингодателя появятся проблемы, то кредиторы могут вынести претензии, согласно которым имущество компании перейдет им.

Долговые ценные бумаги

К ним относятся сертификаты, облигации, векселя. Это альтернативный вариант кредиту.

  • невысокий размер купонного дохода, если сравнивать с кредитными ставками;
  • можно использовать привлеченные средства долгое время.

Обратите внимание! Привлечь финансовые средства с помощью выпуска долговых ценных бумаг крайне сложно, особенно, если компанию на рынке мало кто знает.

Облигации

Доли в капитале компании

Их возможно продать имеющимся пайщикам и внешним финансовым или стратегическим инвесторам. Первые планируют максимально увеличить свою прибыль, обеспечив высочайшую стоимость предприятия на дату выхода из проекта. Стратегические инвесторы желают получить дополнительные выгоды от контроля предприятия – они не собираются выйти из бизнеса в ближайшее время.

  • финансы привлекаются в крупных суммах и на долгосрочный период времени;
  • выплаты по капиталу необязательны.

Недостаток состоит в том, что собственники бизнеса полностью или частично лишаются контроля над ним, а также части прибылей в последующем.

Выпуск акций

Этот источник финансирования бизнеса рискованный и трудный, но в то же время перспективный.

  • компания привлекает крупные суммы на долгосрочный период времени;
  • компания повышает свою рыночную стоимость, капитализацию;
  • кредитный рейтинг, репутация компании улучшаются;
  • лояльность подчиненных повышается;
  • собственники компании не рискуют лишиться контроля, который был бы передан инвесторам;
  • при желании собственники имеют возможность выйти из бизнеса;
  • есть возможность реализовать акции на вторичных рынках – если инвестор выйдет из бизнеса, то его финансирование при этом не снизится.

Однако есть и недостатки:

  • выпуск акций – сложное мероприятие, которое требует времени, денежных вложений, а также высокой квалификации менеджеров, их усилий и опыта;
  • деятельность компании становится прозрачной, работу предприятия проверяют все чаще;
  • один из инвесторов получает возможность выкупить контрольный пакет акций;
  • чтобы поддерживать стоимость акций, компании придется бороться за ежеквартальную прибыль.

Выпуск акций

Завод Гранты и инвестирование Подписание документов варианты привлечения средств

Использование краудфандинга

Краудфандинг – это способ привлечь внешнее финансирование для вашего бизнеса через большое количество инвесторов. Это сильно отличается от традиционного способа привлечения денег, который осуществляется с помощью небольшого числа состоятельных инвесторов или венчурный фонд.

По отдельности каждый инвестор, называемый в данном случае «покровителем», будет инвестировать относительно небольшую сумму денег, но в совокупности она может составлять десятки или даже сотни тысяч долларов. Их называют «покровителями», потому что они на самом деле не являются инвесторами по юридическим причинам, и вместо этого им приходится делать пожертвования, которые обычно вознаграждаются продуктом компании.

Предприниматели и спонсоры встречаются на финансовых платформах, которые представляют собой веб-сайты. Некоторые из наиболее широко используемых веб-сайтов — Kickstarter.com, Indiegogo.com и в русскоязычном сегменте — Planeta.ru. На данных веб-сайтах вы можете создать профиль проекта, который вы будете использовать для продвижения своей компании и продукта с целью привлечения покровителей и мотивировать их спонсировать ваш проект.

Обычно краудфандинговая кампания длиться около двух месяцев в течение которой стартап должен собрать необходимую ему сумму средств. Как правило, краудфандинг лучше всего подходит молодым компаниям, которые имеют ограниченную связь с инвестиционным миром.

В течение нескольких последних лет единственный способ привлечь капитал с помощью краудфандинга – это принимать пожертвования от спонсоров и отправлять им взамен подарок или продукт ограниченным тиражом. Это называется неэквивалентным краудфандингом.

Например, одна из самых удачных кампаний, проведенных в истории краудфандинга – сбор средств на выпуск часов Pebble E-Paper Watch, когда была выставлена желаемая сумма в 100,000 долларов, но по факту собрали 10 млн. долл. Спонсор покупал ограниченную серию часов, уплачивая сумму денег, которая включала как саму цену товара, так и долю средств, которая шла на развитие проекта.

Внесение пожертвования или покупка продукта с ограниченным тиражом по гораздо более высокой цене, чем вы обычно платите, сильно отличается от инвестирования в компанию. Когда вы являетесь постоянным инвестором, вы вкладываете свои деньги, потому что ожидаете получить свою долю прибыли компании. В краудфандинге, у вас нет претензий к будущему успеху компании, вы можете только иметь удовольствие, зная, что вы являетесь частью ее развития.

Привлечение денег за счет краудфандинга, не связано с акционерным капиталом. Вы только проводите правильную маркетинговую политику, чтобы заинтересовать толпы людей вашим проектом, которые захотят стать частью вашей истории. Сейчас все начинает меняться, и, как правило, мы все очень скоро сможем использовать краудфандинг для привлечения капитала более традиционным способом в обмен на акции компании.

Чтобы собрать необходимую сумму через общественные платформы вы должны провести грамотную маркетинговую стратегию, где нужно очень просто сформулировать свой проект, продукт или услугу, чтобы как можно больше сторонников могло с ним ознакомиться и понять его потенциал. Средняя сумма успешных краудфандингвых кампаний составляет несколько десятков тысяч долларов.

Во многих случаях проведение краудфандинговой кампании может быть хорошим способом привлечения капитала, если у вас возникают трудности с привлечением его через бизнес-ангелов. Он также используется, как способ доказать будущим инвесторам, что на рынке есть интерес к вашему продукту. Если люди поддерживают ваш проект и платят за ваши продукты во время краудфандинговой кампании, высока вероятность того, что то же самое произойдет, когда вы запустите свой продукт.

Верные суждения о вложении в бизнес

Финансирование часто вызывает у предпринимателей затруднения. Владельцы бизнеса сталкиваются с дилеммой: или ожидать, пока деятельность компании принесет достаточную прибыль, после чего направить ее на дальнейшее развитие, или обратиться, к кредитным средствам, погасить долг с процентами, одновременно получив прибыль и повысив стоимость компании.

Для решения такой проблемы используется теорема Модильяни-Миллера. Кратко ее определение звучит так: финансирование активов предприятия не оказывает влияния на его рыночную стоимость при неизменных планируемых финансовых потоках. Стоимость предприятия не зависит от объема заемного финансирования.

Важно! Повышенный риск акционеров, возникающий из-за высокого объема заемных средств, компенсирует увеличившаяся доходность, и на стоимость это влияния не оказывает.

Активы предприятия формируют финансовые потоки, а от последних зависит непосредственно его стоимость. При наличии у предприятия активов оно берет на себя обязательства. Активами называют единственные составляющие стоимости. Пока планируемые финансовые потоки неизменны, стоимость не меняется.

Теорема Модильяни-Миллера

Единственно правильной схемы поступления финансовых средств не существует. Для каждого нового состояния рынка, для каждой компании основные средства должны быть созданы повторно с учетом конкурентной политики и увеличения стоимости предприятия. При выборе оптимального источника финансирования необходимо определить, прежде всего, результативность будущего проекта.

Источник: dostupnodengi.ru

Источники финансирования среднего и малого бизнеса

Инвестирование необходимо не только в период запуска дела, но и в течение всего его функционирования. Источники финансирования бизнеса могут быть из личных средств и поступающие извне. Внешние капиталы привлекаются в момент нехватки собственных для погашения задолженности, или как помощь при расширении производственной линейки. В России государство также оказывает поддержку предпринимателям, ежегодно информируя о ее характере социальные службы.

Классификация источников финансирования

  • кредиторы;
  • инвесторы;
  • собственные финансы.

Финансировать предпринимательство самостоятельно могут позволить себе компании, которые наладили рабочий процесс в соответствии со своим бизнес-планом. В большинстве случаев предприниматель пользуется поддержкой со стороны других внешних источников. Следует помнить, что использование стороннего капитала увеличивает расходы за счет отчислений.

Внутренние источники

Когда предприятие может финансироваться самостоятельно, без привлечения помощи со стороны, у собственника есть полный контроль над бизнесом.

Примеры внутренних источников финансирования:

  1. Чистая прибыль. Вложение большей части средств в дальнейшее развитие позволяет обеспечить успешное существование и снизить риск разорения.
  2. Амортизационные отчисления. Тот денежный актив, который мог быть потрачен на ремонт и обслуживание оборудования.
  3. Кредиторская задолженность. Предполагает отсрочку банковских платежей с увеличением их размера в будущем. Можно использовать, как временную меру.
  4. Удержание заработной платы работникам предприятия. По финансовым документам происходит расчет и начисление зарплаты, которая фактически не выплачивается. Задержка может быть краткосрочной мерой.
  5. Факторинг. Этот источник подразумевает отсрочку платежа по соглашению с компанией-поставщиком или производителем нужных комплектующих.
  6. Сброс активов. В случае, когда предприятие имеет направление с убыточной, нулевой или малой прибыльностью, можно избавиться от такой линии в пользу другой.
  7. Резервный фонд. Средства, предназначенные для непредвиденных финансовых расходов.
  8. Оптимизация процесса. Распределение финансирования на наиболее прибыльное производство или создание нового дополнительного источника дохода.

Государственное финансирование

Программы поддержки начинающих предпринимателей размещаются на сайте Министерства Финансов. Для получения помощи от государства, необходимо составить бизнес-план с обязательным указанием сроков окупаемости.

Готовый проект можно предоставить сотрудникам в Центр занятости, а затем – в налоговую. Здесь предстоит оформление, как предпринимателя. После чего необходимо зарегистрироваться на бирже труда.

Важно учитывать, что для получения финансов недостаточно одного утверждения бизнес-плана, необходимо иметь в наличии собственные ресурсы. Государство покрывает расходы предпринимателя частично, в зависимости от вида помощи. Или становится заказчиком производимых товаров и услуг.

Межбюджетные государственные отношения

В 2022 году предусмотрены такие виды государственной поддержки:

  • бесплатное консультирование по юридическим и другим вопросам;
  • оплата образования, необходимого для реализации бизнес-идеи;
  • помощь в приобретении производственных мощностей по минимальной стоимости;
  • денежная помощь в процессе производства (частично) и аренды государственных помещений;
  • финансирование 20% от стоимости приобретаемого сырья;
  • частичное погашение кредитов;
  • гранты;
  • субсидии;
  • льготное участие в таких мероприятиях, как выставка или ярмарка;
  • бизнес-инкубатор (выгодная аренда гос. помещений);
  • гарантирование обязательств предпринимателя перед банком.

О государственной поддержке малого и среднего бизнеса в России подробно говорится в видео, взятого с канала “Актив Финанс Групп”.

Дотации

Дотации подразумевают однократную помощь со стороны государства. Размер помощи регулируется Бюджетным Кодексом РФ. Счетная Палата обязательно будет контролировать движение выделенных финансов. В случае их растраты на нужды, отличающиеся от указанных в бизнес-плане, государство в дальнейшем не станет помогать и покрывать издержки.

Как правило, дотации выделяются предпринимателям, производящим товары, входящие в потребительскую корзину, или приносящие пользу региону. В основном – это сельское хозяйство.

Налоговые льготы

В Законе РФ №477-Ф3 говорится о возможности временного послабления для предпринимателей. При соблюдении определенных условий, предприниматель может быть освобожден от уплаты налогов сроком на 2 года. Для получения льгот, необходимо иметь первую регистрацию с упрощенной системой налогообложения (УСН) или патентом (ПСН).

Скриншот главной страницы Единого реестра Налоговые каникулы Какие налоги необходимо оплатить при наличии субсидии Сроки налоговых каникул

Кредитование

Кредит от государства бывает нескольких форм:

  • выделение денежных средств;
  • гарантирование банковского займа;
  • содействие в экспорте.

Проценты на кредитные средства будут ниже, чем в банке. При получении денег на погашение кредита, возможно получить отсрочку по выплатам.

Кредитование банками

Получить банковский кредит возможно под залог имущества или оборотных средств. Банки предоставляют разные программы кредитования для малого и среднего бизнеса. Как правило, сумма не превышает 1 млрд рублей, и выдается на срок до 3 лет. Ставка по кредиту составляет 10-11% годовых и не может быть выше.

Средства выделяются на приобретение оборудования или для других целей, оговариваемых в договоре. При этом, банк, дающий кредит, становится бизнес-партнером. Это дает ему право контролировать финансовое состояние предпринимателя до момента полного погашения кредита и процентной ставки по нему.

Существует ряд отраслей, которым кредиторы отдают предпочтение:

  • сельское хозяйство;
  • строительство;
  • транспортные перевозки;
  • производство продуктов питания;
  • услуги связи.

Лизинг

Лизинг подразумевает долгосрочную аренду собственности, оборудования и /или налоговые льготы. В последнем случае, когда речь идет об аренде предпринимателем помещения или производственных мощностей, субсидия может быть предоставлена и арендодателю.

Лизинг предполагает возможность выкупить арендуемые активы:

  • предприятие;
  • земельный участок;
  • строение;
  • транспортное средство;
  • имущество.

Преимущество данного способа кредитования заключается в том, что не нужно предоставлять залог. Если предприниматель выкупает активы, он выплачивает их реальную фактическую стоимость – без наценки. Но при оформлении кредита необходимо оплатить до 30% от оценочной стоимости активов.

В России лизингуются не все виды деятельности. Это зависит от формы налогообложения.

Сумма платежей займа относится к фонду издержек предприятия и на нее начисляется НДС.

Торговые займы

Эти отношения предполагают предоставление отсрочки по платежам от фирм, с которыми сотрудничает предприниматель. Это относится к сфере торговли, когда происходит реализация товара другого поставщика. Возможна форма отношений в виде обмена. Товар меняется на другой товар или услугу.

Долевое финансирование

Этот вид получения помощи предполагает привлечение инвестора, который становится совладельцем бизнеса. Он осуществляет единоразовый взнос в уставный фонд с возможными дальнейшими вложениями. Иногда инвестирование касается какого-то одного из направлений.

Облигации

Облигации представляют собой кредит с процентом. Выплачивает его предприниматель инвестору.

Возможны следующие варианты:

  1. Купон. Погашение займа осуществляется 2 раза в течение 12 месяцев. Условия могут быть и другими, например 3-4 раза. Это прописывается в облигациях. Процентная ставка (годовая) разбивается соответственно.
  2. Дисконт. В данном случае процентная ставка плавающая.

Разновидность облигации в зависимости от сроков выдачи:

  • краткосрочные – 1-2 года;
  • среднесрочные – 5-7 лет;
  • долгосрочные – от 7 лет.

Овердрафт

Овердрафт – это банковское кредитование путем открытия кредитного счета, привязанного к основному счету предпринимателя. Максимальный размер данного вида займа составляет 50% от среднего оборота средств предприятия за месяц. Кредит гарантирует обеспечение выплат по любым нуждам компании, если в конкретный момент личных средств предприятия не хватает. Банк взимает плату за обслуживание основного счета и выставляет кредитный процент, когда предприниматель не погашает задолженность в оговорённые сроки. Происходит такое погашение путем синхронизации с основным счетом и автоматическим переводов денег.

Видео

Подробнее об источниках финансирования бизнеса рассказано в видео с канала FM.

Источник: biznesok.com

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Загрузка ...
Бизнес для женщин