Схема ведения бизнеса что это

Неприятной особенностью российского бизнеса является его стремление к финансированию за счет кредиторов. Происходит это в форме отказа от погашения коммерческих и/или фискальных обязательств с использованием процедуры банкротства или более примитивных вариантов: реорганизации и/или административной ликвидации.

Ключевой схемой, которую используют оптимизаторы для «слива» кредиторов, выступает недобросовестное структурирование бизнеса с созданием центров прибыли и убытков (обязательств). При такой организации бизнес-процесса, активы группы отделены от ее обязательств за счет создания компании-держателя имущества, не связанной с внешними кредиторами и параллельно с ней — организации, которая выходит в рынок и аккумулирует долги.

Экономическая коллегия ВС, в ответ на эти ухищрения, сформировала ряд позиций, которые позволяют в такой ситуации «добраться» до реальных активов группы, суть их в том, что искусственное разделение активов и обязательств, имеет целью причинение ущерба кредиторам, при этом компании, которые входят в группу недобросовестного должника, получают выгоду от уклонения должника от погашения долгов перед кредиторами, в связи с чем должны отвечать по его обязательствам (например Определение ВС от 25.09.2020 года №310-Эс20-6760).

Какую худшую бизнес-схему вы видели? 🤣

С этим как-то разобрались, но есть еще одна часто тиражируемая схема ведения бизнеса с той же целью (накопить задолженность и уклониться от ее погашения), которая в деловой среде считается относительно безопасной.

Речь идет о создании и использовании компании, не наделенной собственными активами с последующим ее финансированием за счет займов со стороны участников. Тут тоже все не замысловато: ООО с мизерным уставным капиталом финансируется участником за счет собственных займов, которые формируют на короткий период оборотный капитал предприятия. После проведения хозяйственной операции (чаще всего – транзитной), участник выводит свои средства – забирает заемные деньги, кредиторы же остаются с необеспеченными долгами. Банкротство такого предприятия не сулит ничего интересного для кредиторов.

В Определении от 15.12.2022 года №305-ЭС22-14865 ЭкономКолленгия как-раз коснулась ситуации, когда должник является, по сути, «технической» компанией без собственного имущества, а его текущая деятельность финансируется за счет «коротких» займов участника, которые выводятся перед процедурой банкротства. В Определении такая схема признана недобросовестной, а сам должник – лишенным субъектности и являющимся «продолжением» своего участника.

Указанная позиция развивает ранее обозначенный тренд на «преследование» схемы ведения бизнеса, при которой компания с минимальным капиталом и собственным имуществом получает временное финансирование с последующим его изъятием, что лишает кредиторов возможности получить удовлетворение. Ранее ВС уже сформировал следующие подходы, осложняющие применение такой схемы и возлагающие на ее инициаторов дополнительные риски:

(а) Субординация требований контролирующих лиц, финансировавших должника за счет собственных займов. Схема с корпоартивным займом, выданным компании-должнику с целью минимизации рисков утраты имущества участника, порождает очевидный дисбаланс интересов должника и его кредиторов. Требования такого участника подлежат субординации и удовлетворяются после погашения требований независимых кредиторов (п.9 Обзора судебной практики разрешения споров, связанный с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц).

5 правил для успешного ведения бизнеса

(б) Субсидиарная ответственность участников должника, не наделившие его достаточным имуществом. Учредители (участники) должника несут субсидиарную ответственность перед кредиторами по его обязательствам, если они осознанно выбрали модель ведения бизнеса, при которой размер переданного должнику имущества не соответствует масштабам его деятельности и планируемому объему обязательств, то есть сознавали заведомо убыточный характер хозяйственной деятельности (Определение ВС РФ от 21.05.2021 года №302-ЭС20-23984).

(в) Оспаривание сделок по выводу займов участников в преддверии банкротства. Возврат корпоративный займов (выданных участниками) в условиях финансового кризиса должника, при наличии непогашенных обязательств перед независимыми кредиторами, следует рассматривать как недобросовестные действия таких участников. Указанные сделки (платежи) могут оспариваться на основании статей 10, 168 ГК РФ, как действия в ущерб интересам кредиторов с последующим возвратом выведенного займа в конкурсную массу (Определение ВС РФ от 12.02.2018 года №305-ЭС15-5734).

Таким образом, бизнес-модель с созданием предприятия с минимальным капиталом (имуществом) и его финансированием за счет займов участников, несет значительные риски для участников-займодавцев в случае банкротства такого предприятия и, видимо, будет терять свою привлекательность.

Источник: zakon.ru

Схема ведения бизнеса в интернете. Схема бизнеса

Схема бизнес процессов – это деятельность предприятия, нарисованная на листе бумаги. Это доступное изображение в графиках пошаговой деятельности всего производств с отражением блоков всех подразделений, а также их входящей и исходящей документации. И если вы хотите, чтобы схема бизнес-процессов была по-настоящему работающей, то она должна быть читабельной, максимально лаконичной и информативной.

Какой может быть схема бизнес-процессов?

Каждое предприятие выбирает свою, наиболее эффективную для данной организации схему. Выделим наиболее часто применяемые на предприятиях.

Вариант 1: Простая схема бизнес-процессов

Конечный результат такой схемы — блок решений, промежуточные блоки — это этапы передвижений документации к решению.

Данная схема бизнес-процессов довольно наглядна, все логические процессы прозрачны, и это безусловный плюс.

Однако информационная перегруженность приводит к тому, что данная схема бизнес-процессов может запутать, к тому же не всегда будет уместным блок с решением.

Вариант 2. Еще одна простая блок-схема бизнес-процессов.

Данная схема бизнес-процессов очень проста и понятна любому, однако она не содержит в себе отображения документов и в ней отсутствует такой блок, как решение. Эта схема может читаться любым пользователем, если только он в состоянии будет понять логику принятия управленческих решений, которая из данной схемы не проистекает, а потому не гарантирован правильный итог чтения такого варианта «схема бизнес-процессов». Вместе с тем такая схема бизнес-процессов является довольно распространенной , ею пользуются и сотрудники, и разработчики.

Вариант 3: «Процедура».

На вид это довольно усложненная схема бизнес-процессов. Она имеет расширенную и усложненную структуру, множество функций, включающих в себя расширенные возможности. Внешне такая схема бизнес-процессов выглядит довольно затейливо за счет разных геометрических фигур в качестве оформления блоков, однако эта затейливость и делает ее гораздо нагляднее. Последовательность действий проходит по стрелке, при этом направление стрелки позволяет увидеть направление движения документации. Привязка к стрелке конкретных документов дает возможность увидеть всю картину в более целостном виде.

Положительное то, что данная схема бизнес-процессов довольно хорошо акцентирует внимание на том, как исполняется конкретная операция, в ней очень много имеется полезной и нужной информации. Вместе с тем наименование стрелок неоднозначно, что запутывает читателя, а блок решения не декомпозируется.

Вариант 4: Схема бизнес-процессами, разработанная по ARIS EPC.

Этот метод разработки схем, сразу скажем, довольно сложен, он создает схемы, которые не сможет прочесть неподготовленный человек, которые не ориентирован в данной организации и не имеет навыков чтения схем. Кроме того, представленная схема бизнес-процессов внушительная по своим размерам, а потому еще и этим более сложна и громоздка.

Вместе с тем у ее есть ряд положительных моментов — она имеет выдержанную, строгую, хоть и не сразу визуально понятную логику процессов, в ней четко определены события. Минусы мы уже перечислили ранее — создается усложнено, плохо читается неподготовленным человеком.

Таким образом, схема бизнес-процессов может быть самой разной по информативности, структуре, логике. Самой эффективной и простой можно признать первую, изложенную в самом начале. С ее помощью даже неопытный и неподготовленный человек сможет все понять о том, как организована работа на производстве. Между тем любая схема всегда уникальна, она в самых разных видах используется на разных предприятиях в разных вариантах, и довольно порой эффективно.

Остались вопросы? Звоните по номеру 290-92-14, напишите нам на [email protected] или свяжитесь с нами по скайпу tubr221

Автоматизация бизнес процессов

Как оптимизировать бизнес-процесс в компании и заставить ее работать по-новому?

Схема ведения бизнеса в интернете. Турбобизнес

Схема ведения бизнеса в интернете

Схему любого интернет-бизнеса можно представить примерно так:

Сначала мы выбираем идею о том, что продавать. Далее идею тестируем. Обратите внимание на этот немаловажный этап, потому что прежде чем очень сильно вкладываться во что-то – в создание сайта, в продвижение, в рекламу – нужно протестировать, пойдет ваш товар или нет.

Конечно, в оффлайн-бизнесе вы тоже должны как-то тестировать спрос, но для интернет-бизнеса это более актуально и намного проще в реализации. Этот этап интернет-бизнеса обязателен. Далее, уже только после тестирования, запускаем сайт, то есть интернет-площадку, с которой будем проводить продажи. После этого пускаем на сайт трафик, то есть посетителей и анализируем, что происходит на нашем сайте.

Любой из названных этапов интернет-бизнеса одинаково важен. Отсутствие какого-то этапа может свести на нет ваш бизнес. Например, вы не протестировали нишу, не протестировали товар и сразу же вложились в создание сайта, потому что вам нравится, например, какая-то косметика определенной марки. Она нравится лично вам, и поэтому вы решили продавать ее на своем сайте.

Заказали сайт, наверняка еще и дорогой, тысяч на 100-200-300, но что-то бизнес не пошел. Очень часто я слышу такие примеры, мои подписчики пишут мне о подобных случаях. И почему, спрашивается, бизнес прогорает? А просто потому, что в свое время не протестировали нишу, а вложили деньги в товар до того, как поняли, что идея не продается.

Я призываю вас: не нужно считать себя какими-то гениями, какими-то супер-людьми, которые все и обо всем знают. Нужно понимать, что всегда есть вероятность допустить ошибку. Какими бы опытными вы ни были, какие бы супер-институты вы ни заканчивали, что бы вы на практике сами ни изучали, вы ВСЕГДА можете допустить ошибку. Поэтому необходимо анализировать идею.

Сначала идея тестируется, и если прогноз продаж положительный, на сайт пускается трафик, и начинаются продажи. Допустим, даже тестирование прошло успешно, а продажи вдруг не начались. И такое бывает. Вы злитесь, как все плохо.

Но вместе с тем вы не проанализировали: может, сайт просто сломался, или неожиданно появился какой-то новый продукт, который дешевле и интереснее вашего, а на момент тестирования этого продукта не было. Что-то еще могло произойти. И вы просто опускаете руки, не исправляя то, что послужило причиной низких продаж.

Часто бывает и так:

Пошли какие-то продажи, они вас вроде бы удовлетворяют, какие-то деньги начали поступать, вас это окрыляет, и вы не анализируете то, что происходит. А если бы проанализировали ситуацию, то поняли бы, что какой-то источник трафика, на который вы выпускаете половину рекламного бюджета, вроде бы приносит посетителей, но они не совершают покупки.

Трафик на сайт идет, деньги на него тратятся, но этот поток посетителей ваши товар или услугу не покупают. Продажи идут только за счет того, что делают покупки посетители из других источников трафика. Но зачем вам впустую тратить деньги на тех посетителей, которые не покупают? Лучше эти деньги потратить на те источники трафика, с которых идут продажи. Так вы увеличите свою прибыль.

Помните: очень важно анализировать трафик и продажи. О других этапах ведения бизнеса в интернете я уже говорил. Главное понимать, что все эти 5 этапов одинаково важны, и отсутствие хотя бы одного из них может полностью обнулить все ваши идеи.

Такие этапы работы, как тест и анализ менее явные по сравнению с другими, и чаще ошибки встречаются именно на этих этапах. Ваша основная задача – понять, что происходит с вашим бизнесом. Это понимание позволит вам сделать его более эффективным. Работая на всех пяти этапах – идея, тест, анализ, трафик, продажи, – вы обеспечиваете получение денег от бизнеса. Каждый из этапов интернет-бизнеса прост, нужно только понимать, что и как на каждом этапе делать.

Поделитесь на страничке

Следующая глава >

Схема бизнеса в интернете | Бизнес Идеи : от 0 к прибыли

Приветствую! Данная статья адресована тем кто интересуется бизнесом в интернете, а в частности информационным бизнесом, то есть бизнесом основанном на продаже информации в интернете. Собственно если говорить о его схеме, то схемы такого бизнеса во многих случаях очень похожи. Её можно выстроить в виде последовательности нескольких важных моментов. Я приведу пример информационного бизнеса, при условии, что сам автор этого бизнеса является носителем ценной информации.

Итак, вы являетесь носителем информации по определённой теме, давайте приведём такой пример: когда то вы были худощавым и слабым человеком, на которого не обращали внимания девушки(ну если конечно же вы мужчина и если не обращали то конечно же по причине вашей худобы). И вот вы решаете исправить это и начинаете заниматься накачкой мышц. Не имея собственного тренера, вы сталкиваетесь со множеством трудностей, но вы находите оптимальный способ тренировок и наилучший способ питания для накачки мышц.

Пройдя весь этот тернистый путь, вы становитесь носителем ценного опыта, который хотели бы заполучить тысячи молодых людей, безрезультатно занимающихся в спортзалах и страждущих заполучить последовательную методику дающую результат в построении красивого и мускулистого тела.

То есть эти люди могут стать той аудиторией заинтересованной в вашей информации, готовую отдать определённую сумму денег за подробный и пошаговый сделанный вами тренинг по набору мышечной массы. Человек отдаёт деньги только за тренинг, который последовательно описывает все действия, необходимые для достижения результата в в вашей теме.

По данной тематике вы можете сделать сайт, который будет как раз служить площадкой для заинтересованной в вашей теме аудитории. На данном сайте вам нужно привлечь людей полезным и бесплатным контентом, который будет привлекать их и вызывать у людей чувство доверия к вам как к специалисту в своей теме. Наиболее ценный материал, нужно вынести в отдельный раздел сайта и предлагать его за подписку, ну и конечно же у человека должен быть стимул чтобы подписаться на вашу рассылку, привлечь его нужно подчёркиванием особой ценности материала, который может получить человек если подпишется.

Вы можете создать одностраничный сайт с формой подписки, данный сайт должен описывать суть вашего предложения, это значит что это предложение должно объяснить человеку почему он должен подписаться на вашу рассылку, а не просто говорить ему — «подпишись». Любой бизнес в интернете предполагает объяснение выгод для человека, который ещё только намеревается опробовать какой-либо продукт(в данном случае конечно же информационный)__Пост создан при поддержке atr.od.ua, где вам предоставят такие качественные услуги, как реклама на плазменных панелях в Одессе для продвижения вашего бизнеса.

Найти похожие статьи по фразам: Схема бизнеса интернете

Источник: novoeblago.ru

Схема ведения бизнеса пример для налоговой

Схема ведения бизнеса (схема бизнеса) это совокупность бизнес-процессов компании, представляющих из себя форму ведения предпринимательской деятельности. При этом как и любая деятельность, базирующаяся на разработке, внедрению и использованию бизнес-процессов, она сопровождается возможными нарушениями законодательства РФ, в том числе при неверном или неправильном его толковании. Подобные нарушения могут приводить к возникновению убытков, потери возможности достижения поставленных перед бизнесом целей, а также к налоговой, уголовной ответственности.

Именно поэтому у каждого из нас в определенный момент времени возникает необходимость в юридических услугах. При этом хочется, чтобы оказывающие услуги юристы были адекватными, знали свое дело, обладали нужным опытом и знаниями, были образцом клиентоориентированности и при этом недорогие. Как правило, есть мнение, что дешевые услуги априори некачественные, а дорогие хоть может и высококлассные, но ведь не всегда такие нужны в каждом возникающем деле. Поэтому подходит вариант средний. Не сильно дешевый, но и не дорогой.

Как кроме цены выбирать юриста непонятно. Поэтому подойдет вариант «спроси знакомых» (он же сарафанное радио), посмотреть кто и с кем работал ранее, посмотреть кто находится рядом. Затем можно посмотреть на опыт, знания, практику (всегда хочется максимально большое количество подходящего опыта). Затем можно обратить внимание на рекомендации других клиентов, публикации в профильных изданиях, выступления на конференциях, наличие команды юристов.

Что еще? Вроде ничего не забыли.

Если часть или всё перечисленного соответствует вашему представлению при поиске юриста, выборе юридических услуг, связанных со схемами ведения бизнеса , то тогда вам к нам.

Описанное соответствует характеристикам деятельности нашей юридической фирмы «Ветров и партнеры». Начиная от знаний, опыта, наличия компетентных специалистов и заканчивая средними ценами на услуги, клиентоориентированностью каждого из сотрудников.

Юрфирма «Ветров и партнеры» подтверждает свою готовность и способность оказать клиентам запрашиваемую юридическую помощь, равно как и наличие специалистов, обладающих релевантным опытом и необходимой квалификацией при оказании юридических услуг по вопросам, касающимся схем ведения бизнеса и сопутствующих с ними дел.

Наши юристы по сделкам, операциям и спорам, связанным со схемами ведения бизнеса оказывают юридические услуги (сопровождение, обслуживание) в Новосибирске и иных городах России (в т.ч. Томск, Омск, Барнаул, Красноярск, Кемерово, Новокузнецк, Иркутск, Чита, Владивосток, Москва, Санкт-Петербург, Екатеринбург, Нижний Новгород, Казань, Самара, Челябинск, Ростов-на-Дону, Уфа, Волгоград, Пермь, Воронеж, Саратов, Краснодар, Тольятти, Сочи).

Юридические услуги предоставляются одним из следующих способов:

1. Силами сотрудников юридической компании «Ветров и партнеры»: лично в месте нахождения основного офиса, лично, находясь в командировке в месте нахождения Клиента, или дистанционно (почта, телефон, скайп, мессенджеры);

2. Силами партнерской юридической компании, с которой юрфирма «Ветров и партнеры» сотрудничает в месте нахождения Клиента;

3. Комбинация способа №1 и №2.

Обращайтесь к нам по следующим контактам:

Пишите WhatsApp, Telegram на +7 (913) 918-25-62.

Прежде чем Фирма расскажет о содержании и условиях предоставляемых услуг, предлагаем ознакомиться со следующими аналитическими материалами и судебной (арбитражной) практикой:

Банк просит схему ведения бизнеса. Что отвечать?

Банки проверяют клиентов по антиотмывочному закону — 115-ФЗ. Если операции компании покажутся банку подозрительными, он запросит документы по сделкам и попросит описать бизнес-процессы. С последним у компаний возникает больше всего вопросов. Разберёмся, как отвечать на такое требование, чтобы подтвердить законность своих операций и не столкнуться с блокировкой счёта.

Кого это может коснуться

Вопросы у банков возникают не ко всем. Вот ситуации, когда банки, как правило, просят представить документы и пояснить операции.

• Нестандартные операции. Например, деньги поступают на счёт компании, а их тут же обналичивают. Или деньги приходят на счёт, а компания их тут же выводит за рубеж. Или основание зачисления денег не соответствует списанию. Например, компания продала стройматериалы, а на вырученные деньги закупила сахар. Чем она в итоге занимается? С точки зрения банка, это очень похоже на транзитную схему.
• Компания в принципе снимает много наличных.
• Компания рассчитывается по безналу с физлицами. Один-два контрагента с небольшой суммой вознаграждения никого не смутят, а вот если суммы значительные, это уже подозрительно.
• В списке контрагентов компании оказался фигурант «черного списка» ЦБ РФ.

Это не закрытый список «подозрительных» обстоятельств. Попасть в поле зрения сотрудников финмониторинга можно, даже если вы соблюдаете закон и не делаете, как вам кажется, ничего из ряда вон выходящего.

Если вы — бухгалтер-аутсорсер или директор обслуживающей бухгалтерии, вам тоже нужно проверять своих клиентов, как это делают банки. Читайте в нашей статье, что вам нужно сделать, чтобы соблюсти 115-ФЗ и не получить штраф от Росфинмониторинга.

Что запрашивает банк

Если банк усомнится в законности операций клиента, он направит клиенту официальный запрос на представление документов и пояснений.

• Договоры, счета-фактуры, спецификации по операциям, которые попали под контроль финансового мониторинга;
• документы, подтверждающие уплату налоговых платежей за последний отчетный период;
• среднесписочная численность организации;
• договор аренды офиса, склада и т.д.;
• документы, подтверждающие уплату платежей, направленных на поддержание хозяйственной деятельности: за воду, канцтовары, обслуживание техники, уборку помещения;
• описание единичного бизнес-процесса.

С документами всё более-менее понятно: их нужно собрать, откопировать, заверить и представить в банк. А вот описание бизнес-процессов вызывает сложности.

Банк имеет право спрашивать вас о бизнес-процессах

Иногда предприниматели возмущаются, что банк запрашивает у них информацию, которая составляет коммерческую тайну. Но по закону банк обязан это делать, а клиент обязан предоставлять всю нужную информацию (п.14 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ). Режим коммерческой тайны в данном случае не действует.

Как описывать бизнес-процессы

Под бизнес-процессом банки понимают всю цепочку операций по конкретному виду деятельности компании. Описываем его от начала до конца:

• как нашли контрагентов;
• у кого купили товар, за какую цену;
• как транспортировали товар, какой транспорт нанимали, в какой транспортной компании, сколько стоит 1 км перевозки;
• где хранили товар — с указанием юрлица, у которого арендуются складские помещения, стоимость аренды, адрес;
• где размещается информация о продаже вашего товара: реклама, объявления, раздел на сайте;
• как вас находят покупатели, что происходит дальше — они звонят вам, отправляют заявку, запрашивают коммерческое предложение по электронной почте;
• из чего складывается стоимость продаваемого товара (например, цена покупки + расходы на транспорт + расходы на хранение + наценка 15 %);
• кто оплачивает и организует отгрузку товара — вы или покупатель, как это происходит;
• как покупатель рассчитывается за товар — наличными или безналом. Укажите, в какой банк поступают деньги, если это не тот банк, который направил запрос. Помните, что расчёты между юрлицами в наличной форме не могут превышать 100 тыс.рублей.
• В итоге нужно указать, какой доход вы получили по этому виду деятельности за отчётный период и какой налог уплатили с этого дохода.

Банк может потребовать описать конкретный бизнес-процесс, например связанный с производством, если у вас производственная компания, или все бизнес-процессы. Если их несколько, описывайте по приведённой схеме каждый процесс по отдельности.

Заблокировать счёт банк может не только по своей инициативе, но и по поручению налоговой. Подключите «Контроль рисков для бизнеса», чтобы узнать заранее, если появится риск блокировки.

Пример описания схемы ведения бизнеса для банка

Посмотрим, как составить на примере компании, которая закупает и перепродаёт зерно. Все цифры условные.

1. ООО «Ромашка» закупает зерно у фермеров-физлиц в сёлах Х и Y Курганской области. Для закупа директор снял с р/сч ООО «Ромашка» 500 тысяч рублей.
2. Сотрудник компании объехал жителей этих сёл и закупил у них 33 тонны пшеницы по цене 15 000 рублей за тонну. Рассчитался с физлицами наличными на основании договора купли-продажи и расписки. Все документы в приложении.
3. Зерно перевозили на грузовике, принадлежащим директору ООО «Ромашка», ПТС в приложении.
4. Далее зерно сгрузили в амбар, который ООО «Ромашка» арендует у ООО «Лютик» с июля по декабрь, договор аренды в приложении. Стоимость аренды — 300 тысяч рублей в месяц.
5. ООО «Ромашка» размещает информацию о продаже зерна на сайте «Крупы онлайн», а также мониторит объявления о покупке зерна в больших объёмах. Таким образом ООО «Ромашка» находит покупателей.
6. Покупатели рассчитываются с «Ромашкой» по безналу, деньги поступают на расчётный счёт, открытый в вашем банке.
7. Отгружаем и транспортируем пшеницу в заранее оговорённое с покупателем время.
8. В среднем одна тонна пшеницы продается за 16 500 рублей. Таким образом, экономическая выгода ООО «Ромашка» составляет 1 500 рублей за одну тонну зерна. Если вычесть расходы на аренду склада, транспорт и выплату з/п работникам, то чистая прибыль составляет 300 рублей с одной тонны.
9. За август ООО «Ромашка» продала 100 тысяч тонн пшеницы, заработав 30 млн рублей, из них заплатили налоги в размере 1 200 тыс.руб., включая налог на прибыль, НДФЛ и соц страх.

Автор — Светлана Кирланова, эксперт сервиса Контур.Призма
Подготовила редактор Мария Скобелева

Не пропустите новые публикации

Подпишитесь на рассылку, и мы поможем вам разобраться в требованиях законодательства, подскажем, что делать в спорных ситуациях, и научим больше зарабатывать.

Банки требуют от юрлиц схему ведения бизнеса. Что она из себя представляет

Один из клиентов Росбанка на своей странице в Faceboook поделился списком того, что требует банк от юрлиц в рамках 115-ФЗ.

Кроме стандартного набора документов (о назначении гендиректора и бухотчетности) компания должна предоставить в банк схему ведения бизнеса.

Данная схема должна включать в себя следующие сведения:

2) предшествующий профессиональный опыт руководителя/учредителя;

3) отраслевое образование руководителя/учредителя;

4) наличие торговых/складских/производственных помещений, местонахождение и имущественные права в отношении таких помещений;

5) наличие необходимого для осуществления бизнеса транспорта, оборудования (количество, тип/вид, имущественные права);

6) описание схемы ведения бизнеса (описание единичного цикла по производству, закупке, реализации, транспортировке, хранению, порядок расчетов с поставщиками/покупателями — указать наименование и ИНН или ОГРН);

7) штатная численность сотрудников (имеющаяся/планируемая), способ выплаты зарплаты;

8) применяемый режим налогообложения;

9) описание контрагентов потенциального клиента.

Отметим, что Росбанк — это банк с иностранным капиталом, он контролируется французской финансовой группой Societe Generale.

Участники обсуждения отмечают, что помимо 115-ФЗ и многочисленных инструкций ЦБ на «антиотмывочную» тему, иностранные банки должны соблюдать AML-4 (Anti-Money Laundering).

Добавим, что после размещения гневного поста в Фейсбуке со списком избыточных требований, сотрудники банка связались с клиентом и провели интервьюирование. Теперь компании не нужно предоставлять схему ведения бизнеса. Правда, бухотчетность и документы о назначении директора предоставить все-таки придется, причем непременно при личном визите в банк.

Привет, Гость! Идет набор на программу профессиональной переподготовки.

Получите диплом с квалификацией «Главный бухгалтер на УСН, код В, уровень квалификации 6». После курса вы сможете без посторонней помощи вести ИП или небольшую компанию на упрощенной системе налогообложения.

Успейте записаться, пока есть места! Старт уже 1 марта, программа здесь.

Банк просит схему ведения бизнеса. Что отвечать?

Кого это может коснуться?

Вопросы у банков возникают не ко всем. Вот ситуации, когда банки, как правило, просят представить документы и пояснить операции.

1. Нестандартные операции. Например, деньги поступают на счёт компании, а их тут же обналичивают. Или деньги приходят на счёт, а компания их тут же выводит за рубеж. Или основание зачисления денег не соответствует списанию. Например, компания продала стройматериалы, а на вырученные деньги закупила сахар. Чем она в итоге занимается? С точки зрения банка, это очень похоже на транзитную схему.
2. Компания в принципе снимает много наличных.
3. Компания рассчитывается по безналу с физлицами. Один-два контрагента с небольшой суммой вознаграждения никого не смутят, а вот если суммы значительные, это уже подозрительно.
4. В списке контрагентов компании оказался фигурант «черного списка» ЦБ РФ.

Это не закрытый список «подозрительных» обстоятельств. Попасть в поле зрения сотрудников финмониторинга можно, даже если вы соблюдаете закон и не делаете, как вам кажется, ничего из ряда вон выходящего.

Если вы — бухгалтер-аутсорсер или директор обслуживающей бухгалтерии, вам тоже нужно проверять своих клиентов, как это делают банки.

Что запрашивает банк?

Если банк усомнится в законности операций клиента, он направит клиенту официальный запрос на представление документов и пояснений.

Что могут запросить?

1. Договоры, счета-фактуры, спецификации по операциям, которые попали под контроль финансового мониторинга;
2. документы, подтверждающие уплату налоговых платежей за последний отчетный период;
3. среднесписочная численность организации;
4. договор аренды офиса, склада и т.д.;
5. документы, подтверждающие уплату платежей, направленных на поддержание хозяйственной деятельности: за воду, канцтовары, обслуживание техники, уборку помещения;
6. описание единичного бизнес-процесса.

С документами всё более-менее понятно: их нужно собрать, откопировать, заверить и представить в банк. А вот описание бизнес-процессов вызывает сложности.

Банк имеет право спрашивать вас о бизнес-процессах.Иногда предприниматели возмущаются, что банк запрашивает у них информацию, которая составляет коммерческую тайну. Но по закону банк обязан это делать, а клиент обязан предоставлять всю нужную информацию (п.14 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ). Режим коммерческой тайны в данном случае не действует.

Как описывать бизнес-процессы?

Под бизнес-процессом банки понимают всю цепочку операций по конкретному виду деятельности компании. Описываем его от начала до конца:

1. как нашли контрагентов;
2. у кого купили товар, за какую цену;
3. как транспортировали товар, какой транспорт нанимали, в какой транспортной компании, сколько стоит 1 км перевозки;
4. где хранили товар — с указанием юрлица, у которого арендуются складские помещения, стоимость аренды, адрес;
5. где размещается информация о продаже вашего товара: реклама, объявления, раздел на сайте;
6. как вас находят покупатели, что происходит дальше — они звонят вам, отправляют заявку, запрашивают коммерческое предложение по электронной почте;
7. из чего складывается стоимость продаваемого товара (например, цена покупки + расходы на транспорт + расходы на хранение + наценка 15 %);
8. кто оплачивает и организует отгрузку товара — вы или покупатель, как это происходит;
9. как покупатель рассчитывается за товар — наличными или безналом. Укажите, в какой банк поступают деньги, если это не тот банк, который направил запрос. Помните, что расчёты между юрлицами в наличной форме не могут превышать 100 тыс.рублей.
10. В итоге нужно указать, какой доход вы получили по этому виду деятельности за отчётный период и какой налог уплатили с этого дохода.

Банк может потребовать описать конкретный бизнес-процесс, например связанный с производством, если у вас производственная компания, или все бизнес-процессы. Если их несколько, описывайте по приведённой схеме каждый процесс по отдельности.

Заблокировать счёт банк может не только по своей инициативе, но и по поручению налоговой. Подключите «Контроль рисков для бизнеса», чтобы узнать заранее, если появится риск блокировки. Отправить заявку.

Пример описания схемы ведения бизнеса для банка.

Посмотрим, как составить на примере компании, которая закупает и перепродаёт зерно. Все цифры условные.

1. ООО «Ромашка» закупает зерно у фермеров-физлиц в сёлах Х и Y Курганской области. Для закупа директор снял с р/сч ООО «Ромашка» 500 тысяч рублей.
2. Сотрудник компании объехал жителей этих сёл и закупил у них 33 тонны пшеницы по цене 15 000 рублей за тонну. Рассчитался с физлицами наличными на основании договора купли-продажи и расписки. Все документы в приложении.
3. Зерно перевозили на грузовике, принадлежащим директору ООО «Ромашка», ПТС в приложении.
4. Далее зерно сгрузили в амбар, который ООО «Ромашка» арендует у ООО «Лютик» с июля по декабрь, договор аренды в приложении. Стоимость аренды — 300 тысяч рублей в месяц.
5. ООО «Ромашка» размещает информацию о продаже зерна на сайте «Крупы онлайн», а также мониторит объявления о покупке зерна в больших объёмах. Таким образом ООО «Ромашка» находит покупателей.
6. Покупатели рассчитываются с «Ромашкой» по безналу, деньги поступают на расчётный счёт, открытый в вашем банке.
7. Отгружаем и транспортируем пшеницу в заранее оговорённое с покупателем время.
8. В среднем одна тонна пшеницы продается за 16 500 рублей. Таким образом, экономическая выгода ООО «Ромашка» составляет 1 500 рублей за одну тонну зерна. Если вычесть расходы на аренду склада, транспорт и выплату з/п работникам, то чистая прибыль составляет 300 рублей с одной тонны.
9. За август ООО «Ромашка» продала 100 тысяч тонн пшеницы, заработав 30 млн рублей, из них заплатили налоги в размере 1 200 тыс.руб., включая налог на прибыль, НДФЛ и соц страх.

Источник: remnabor.net