Private Financial Services регистрирует и сопровождает бизнес с 1997 года. За более чем 20-летний период мы собрали международную команду профессионалов, накопили бесценный опыт и знания, которыми будем рады поделиться и который поможет воплотить Ваши самые смелые идеи и проекты в жизнь!
В какой стране открыть представительство, чтобы выгодно работать с ЕС
Если хотите выгодно работать с клиентами по всему миру и оптимизировать налоги, открывайте представительство своего бизнеса за границей. Максим Степаненко, управляющий партнер группы компаний Innova Consulting Group, рассказал, где это лучше сделать.
Зачем идти за границу
Максим Степаненко назвал 4 наиболее распространенные причины:
- Масштабирование бизнеса. Компаниям, зарегистрированным в ЕС или высокоразвитой экономической зоне, легче работать с международными клиентами, партнерами и получать банковские платежи.
- Налоговая оптимизация. Есть юрисдикции, позволяющие платить меньше налогов, чем в Украине. Среди них – ОАЭ, Сингапур, Эстония и Венгрия.
- Защита бизнеса. В ЕС и странах с развитой экономикой нет давления на бизнес, если он работает в рамках закона. Рейдерские захваты в Украине никуда не исчезли, они просто перешли в юридическую плоскость. А по легкости ведения бизнеса (показатель, определяющий индекс Всемирного банка Doing Business) в 2020 году наша страна заняла 64 место. К примеру, ОАЭ были на 16-м, а Сингапур – на втором месте.
- Получение лицензии на криптовалюту. Это актуально для ІТ-компаний, которые работают с криптовалютой, блокчейном, создают криптообменники и т.д.
«Классические юрисдикции не рассматривают криптовалюту как официальную. Потому ІТ-бизнес перешел в те прогрессивные страны, где можно легально работать с криптовалютой и всем, что с ней связано. Это Сингапур, Эстония и Мальта. В Эстонии, например, развито е-гражданство, упрощающее регистрацию компаний в этой юрисдикции для иностранцев», – отмечает эксперт.
Как просто зарегистрировать бизнес в США за 7 шагов
От чего зависит выбор страны
Максим Степаненко отмечает, что нельзя посоветовать предпринимателям какую-либо универсальную страну, где выгодно открыть представительство. Выбор зависит от многих факторов:
- вида бизнеса;
- специфики деятельности;
- структуры операций;
- контрагентов и их резидентности;
- цели компании и т.д.
В любом случае предпринимателям подбирают страну индивидуально.
3 страны, наиболее подходящие украинцам для ведения бизнеса:
- Объединенные Арабские Эмираты. Там корпоративный налог составляет 0 %. К тому же не надо проводить ежегодный аудит бизнеса, а процесс представления отчетности максимально упрощен. Еще одно преимущество – можно получить для бизнесмена локальное резидентство. Это значит, что он не подпадает под автоматический обмен налоговой информацией. В большинстве других юрисдикций все транзакции по счетам, обороты автоматически станут известны украинскому налоговому органу.
- Эстония. Главное преимущество страны в том, что к моменту распределения дивидендов налог на прибыль может составить 0 %. Если прибыль не распределяется между собственниками, а снова вкладывается в бизнес, налоги платить не надо. Эстония очень популярна среди ІТ-компаний. Она значительно упростила, если сравнивать с другими странами Европы, ведение отчетности и регистрацию новых предприятий. Это сделано для того, чтобы привлечь новые инвестиции в экономику от нерезидентов.
- Венгрия. Предпринимателей привлекает 9-процентный корпоративный налог, понятная стандартизированная отчетность и простое взаимодействие с юристами. Страна значится в белых списках: она присоединилась ко многим международным договорам, исключающим двойное налогообложение. Венгрия – полноправный член ЕС, поэтому компании, зарегистрированной там, больше доверяют партнеры и контрагенты.
Офшоры больше не работают
Эксперт не рекомендует выбирать классические офшоры, потому что это уже «не вполне рабочий инструмент».
КАК ОТКРЫТЬ КОМПАНИЮ В США | БЕЗ SSN | С ПАСПОРТОМ СНГ
Напомним, что осенью консорциум журналистов ICIJ обнародовал документы 14 офшорных регистраторов. Они касались 22 тысяч владельцев офшорных компаний, среди которых 35 – мировые лидеры. Это породило требования расследовать дела политиков, корпораций и знаменитостей.
Еще раньше, с 2012 года, в мире начали разрабатывать план BEPS – борьбы с методами агрессивной налоговой оптимизации. Страны, соблюдающие правила BEPS, признаны в мире как надежные. Другие же считаются серыми или даже черными зонами. Компании, заботящиеся о собственной репутации, не отправляют платежи в такие зоны.
Но самая большая проблема, с которой сталкиваются бизнесмены: банки с международным статусом не открывают счета компаниям по классическим офшорным юрисдикциям и блокируют платежи, направленные туда.
«Также не советую клиентам открывать компанию в Великобритании. Там изменился порядок налогообложения прибыли: учредители партнерства, зарегистрированного на территории Соединенного Королевства, должны платить налоги на полученную прибыль по месту регистрации своей резиденции. Фактически это нивелирует потребность открывать предприятие в этом государстве», – отмечает эксперт.
Налоги, документы и другие аспекты
Документы. Чтобы открыть представительство компании в любой стране, нужно обратиться в юридические компании, предоставляющие такие услуги. Из документов достаточно подать:
- загранпаспорт;
- подтверждение места регистрации.
«Это может быть квитанция по оплате коммунальных услуг, внутренний паспорт со страницами регистрации, справка из банка об открытом счете с указанным местом прописки и т.п.», – объясняет эксперт.
Дальше все зависит от юристов, с которыми работаете. Те, что давно на рынке и имеют партнерство со многими локальными регистрационными агентами, принимают документы в обычном виде. Затем заверяют их от своего имени. Так делается в большинстве стран.
Если же у юристов нет аккредитации, то клиент должен нотариально засвидетельствовать документы, перевести их и иногда проставить апостиль. Апостиль – это фактически штамп, подтверждающий достоверность подписи и печати на документе.
В Украине апостилировать отраслевые документы имеют право 3 министерства:
- образования и науки;
- юстиции;
- иностранных дел.
Чтобы открыть бизнес и банковский счет в Венгрии, нужно лететь туда лично. Однако в большинстве стран это можно сделать удаленно.
Офис. По словам Максима Степаненко, офис в стране, где открываете бизнес, не обязателен. Но в основном придется проходить так называемый сабстенс – доказательство присутствия компании в стране. Он необходим банку, в котором вы открываете счет, и все чаще – платежным системам.
«Это может быть виртуальный офис, почтовый ящик, сайт, а иногда и местный директор, сотрудники. Нюансы зависят от характера бизнеса и страны», – объясняет Степаненко.
Местный партнер. Формально для регистрации он не требуется. Временным партнером станет юрист-агент, через которого вы открываете фирму.
«Партнер может понадобиться для развития бизнеса. Но выбирать его нужно очень внимательно, заключать договор и интегрировать в систему бизнеса», – предупреждает юрист.
Наемные работники. В большинстве стран не требуется брать на работу именно местных жителей. Такой сценарий реализуется, когда учредитель получает разрешение на постоянное проживание в государстве, где открыта новая компания. Тогда нужно, чтобы предприятие вело активную деятельность. На этапе регистрации может потребоваться локальный директор.
«Местный персонал нанимают, если нужно соблюдать какие-то специфические условия, например лицензирование. Такое требование действует в Сингапуре. Но замечу, что оформление отношений – это отдельная специфическая тема. Иногда лучше создать определенную структуру: чтобы компания в одной стране зарегистрировала персонал, вторая фирма в другом государстве принимала платежи, а в третьей находилась компания – хранитель активов», – объясняет эксперт.
Налоги. В основном налог на прибыль платят в стране, где было открыто представительство. Если выводите дивиденды, нужно уплатить НДФЛ и в отдельных случаях – налог на репатриацию в Украине: 15 %. Однако необходимость уплаты таких налогов зависит от каждого конкретного случая. Есть страны, которые не взимают налоги, но их нужно уплатить в Украине.
К примеру, Соединенное Королевство Великобритании. Также это касается государств, с которыми Украина не заключила договор об избежании двойного налогообложения. Такие нюансы следует учитывать.
«Сейчас ЕС рассматривает меморандум, согласно которому мировые корпорации независимо от того, где они открываются, должны платить 15 % от своей мировой прибыли. Большинство стран уже присоединились к меморандуму. Пока эти изменения касаются транснациональных корпораций с оборотом более 750 млн евро. Но я думаю, в будущем этот тренд дойдет и до малого, а также среднего бизнеса. Когда независимо от того, где зарегистрирована компания, нужно будет платить налог по единой ставке», – заключает Степаненко.
Итак, подумайте о новых возможностях, рынках, потому что сегодня они ближе, чем когда-либо, – на расстоянии экрана вашего смартфона. Главное, выбрать правильного консультанта и четко определиться, зачем вам это нужно.
Источник: buduysvoe.com
В какой стране зарегистрировать бизнес
- Запись опубликована: 22 мая, 2023
- Рубрика записи: Блог
Релокация бизнеса — это не только возможность расширения своей деятельности, но и шанс на улучшение качества жизни. Многие предприниматели мечтают о том, чтобы открыть свой бизнес за границей, но выбор страны может стать настоящей головной болью. Ведь каждая страна имеет свои особенности и требования к бизнесу.
По запросу наших читателей мы решили сравнить условия для ведения бизнеса в ОАЭ и в островном государстве ЕС — на Мальте. Обе страны являются привлекательными, но какая из них более выгодна для релокации бизнеса?
В этой статье мы проведем анализ условий для бизнеса в ОАЭ и Мальте, чтобы помочь предпринимателям сделать правильный выбор. Мы рассмотрим такие факторы, как налоговая политика, свободные экономические зоны, инфраструктура и другие важные аспекты. Если вы задумываетесь о релокации своего бизнеса, то эта статья поможет вам принять взвешенное решение.
Преимущества регистрации бизнеса в Объединенных Арабских Эмиратах
ВВП: 421,1 млрд долларов США.
Корпоративный налог: 9% (по состоянию на июнь 2023 г.)
Лучший город для открытия бизнеса: Дубай
С начала июня 2023 года в ОАЭ планируется введение корпоративного налога для бизнеса в размере 9%. Однако, его необходимо будет уплачивать только в случае, если компания осуществляет деятельность на территории ОАЭ. Если же компания зарегистрирована в свободной экономической зоне и работает только с зарубежными контрагентами, налог все еще не будет взиматься.
Несомненно ОАЭ остается конкурентоспособной и привлекательной страной для ведения бизнеса, особенно по сравнению с другими развитыми странами и финансовыми центрами. В среднем, максимальная ставка корпоративного налога в странах ЕС составляет 21,3%, а в странах G7 — 69%. Однако, необходимо отметить, что уплата налога будет взиматься только в случае, если компания осуществляет деятельность на материковой части ОАЭ, что позволит сохранить выгодные условия для бизнеса, зарегистрированного в свободных экономических зонах и работающего с зарубежными контрагентами.
Кроме того, ОАЭ предлагает множество экономических зон с особыми условиями для бизнеса, таких как Dubai International Financial Centre (DIFC), Abu Dhabi Global Market (ADGM) и Dubai Multi Commodities Centre (DMCC). Эти зоны предоставляют льготы по налогам, 100% иностранный капитал, возможности для регистрации компаний с ограниченной ответственностью и другие преимущества.
ОАЭ, благодаря своему выгодному географическому положению, является важным логистическим порталом между Азией и Европой, а также имеет прочные торговые связи с партнерами по всему миру. Мировой Банк признал логистическую инфраструктуру ОАЭ одной из лучших на Ближнем Востоке и в мире.
Организованность транспортной инфраструктуры ОАЭ является привлекательным фактором для бизнесменов и инвесторов, которые хотят вести свою деятельность на внутреннем рынке страны или выйти на Ближний Восток. Самый крупный аэропорт Dubai International обслуживает огромный поток пассажиров, аэропорт Аль-Мактум является лидером по пассажирскому и грузовому трафику, а морской порт Джебел-Али имеет 28 причалов и удовлетворяет логистические потребности пяти континентов, входя в десятку крупнейших контейнерных портов мира. Ежегодный прирост объема перевозки грузов на Ближнем Востоке составляет почти 20%, что значительно превосходит аналогичный показатель в Европе.
Таким образом, выбор между ОАЭ и Мальтой зависит от конкретных потребностей и целей бизнеса. Если вы ищете низкие налоги, несложную процедуру регистрации компаний и доступ к международным рынкам, то ОАЭ может быть лучшим выбором. Если же вы ищете доступ к европейскому рынку и программы инвестиционного гражданства, то Мальта может быть предпочтительнее.
Преимущества регистрации бизнеса на Мальте
ВВП: 17.36 USD млрд.
Корпоративный налог: 35%
Лучший город для открытия бизнеса: на Мальте нет больших городов, но самый динамичный и многонациональный — Сент-Джулианс
Несмотря на то, что Мальта больше не является низконалоговой зоной, она все еще остается привлекательной для компаний. Связь с Европейским союзом стала более устойчивой, и поток инвестиций в страну только увеличивается. Секрет заключается в том, что налог на прибыль в Мальте составляет 35%, но этот налог нужно платить только если более 10% дохода полученного внутри страны приходится на прибыль.
Если же речь идет о международных операциях, то 6/7 начисленного налога возвращаются в течение 14 дней. Таким образом, фактическая ставка налога составляет 5%, что является неплохим показателем по меркам цивилизованного мира. Это особенно выгодно для компаний, которые получают доход от роялти и/или пассивного дохода, так как налогообложение в таких случаях также предполагает возврат. В итоге реальная ставка налога составляет 10%.
При этом с уставного капитала, роялти, дивидендов и прибыли, полученной в виде процентов, ничего не взимается. НДС составляет 18%, а гостиничные услуги облагаются налогом в размере 7%. Однако на произведения искусства, печатные издания, медицинские аксессуары и кондитерские изделия ставка налога составляет всего 5%.
Некоторые продукты питания и лекарства облагаются нулевой ставкой, а экспорт также освобождается от налогообложения. Это делает Мальту еще более привлекательной для таких компаний.
Страна имеет благоприятное отношение к себе всего мира и является имиджевой юрисдикцией для ведения бизнеса. В Мальте отсутствует контроль над трансфертным ценообразованием, что делает ее привлекательной для предпринимателей, которые хотят соответствовать всем требованиям законодательства и заботятся о репутации своего бизнеса.
Начиная с 1996 года, Мальта перестала считаться оффшорной зоной благодаря принятию Закона «О юридических лицах» и изменению «Закона о подоходном налоге». Это позволило создавать международные холдинги и торговые организации. Сегодня Мальта не является оффшорной зоной, но при этом продолжает быть низконалоговой юрисдикцией. С 2004 года Мальта стала членом Европейского союза, а ее налоговый режим соответствует директивам ЕС, что делает ее привлекательной для легального налогового планирования.
В целом, Мальта является идеальной юрисдикцией для предпринимателей, которые готовы платить разумный налог (по небольшой ставке), стремятся соответствовать всем требованиям законодательства и заботятся о хорошей репутации своего бизнеса.
Выводы
ОАЭ является одной из самых привлекательных стран для бизнеса. Эмираты предлагают свободные экономические зоны, где компании могут торговать без налогов. Это привлекает многих предпринимателей. Однако, начиная с 2023 года, будет введен небольшой налог в размере около 9%. В свободных экономических зонах налог не будет действовать.
Мальта также является привлекательной страной для бизнеса. Она предлагает разумный налог на прибыль и возможность возврата 6/7 начисленного налога в течение 14 дней. Кроме того, Мальта имеет сильную экономику и удобное расположение в центре Средиземноморья.
Однако, если сравнивать ОАЭ и Мальту, то ОАЭ имеет более выгодные условия для бизнеса. В ОАЭ отсутствует налог на добавленную стоимость (НДС), в то время как на Мальте он составляет 18%. Кроме того, ОАЭ имеет лучшую инфраструктуру и большее количество свободных экономических зон.
Таким образом, ОАЭ является более привлекательной страной для бизнеса, чем Мальта. Однако, выбор страны для релокации бизнеса зависит от многих факторов, таких как тип бизнеса, целевая аудитория, доступность ресурсов и т.д. Поэтому, перед принятием решения о релокации бизнеса необходимо провести тщательный анализ и выбрать наиболее подходящую страну.
Если у вас возникнут вопросы по регистрации бизнеса в ОАЭ, обращайтесь к специалистам SNM за юридической бизнес консультацией по нашему новому адресу. Будем рады видеть вас в офисе Startup-n-Marketing UAE!
Facebook Twitter LinkedIn
Вам также может понравиться
Какие возможности у бизнеса в сфере новых технологий в ОАЭ?
21 ноября, 2022
Город-Линия будущего: к чему нас готовит самый амбициозный проект XXI века
14 марта, 2023
Источник: startup-n-marketing.com
