Подписывайтесь на мой telegram-канал. Сразу оговорюсь, что проектов у меня много, помощников нет, всем помочь физически и морально не смогу, прошу меня простить, если кому-то не ответил или отказал в помощи.
Отправить эту статью на мою почту
В прошлой статье 2-НДФЛ за 2018 год в 1С:Бухгалтерия 8 мы писали о правилах сдачи отчетности по форме 2-НДФЛ за 2018 год и рассмотрели, как сформировать данную форму отчетности в программе 1С Бухгалтерия предприятия 3.0. Теперь разберем, на какие настройки предварительно стоит обратить внимание, и какие объекты конфигурации задействованы при расчете и Удержание НДФЛ в 1С:Бухгалтерия 3.0
Начнем с общих настроек, необходимо включить опцию ведения заработной платы и кадрового учета в этой программе (раздел Администрирование → Параметры учета →Настройка зарплаты).
Для формирования отчетности по налогам на доходы физических лиц необходимо внести сведения в справочник Регистрации в налоговом органе (открывается по одноименной ссылке в карточке Организации).
Как настроить и проверить 6-НДФЛ в 1с
Далее рассмотрим НСИ.
• Справочник Виды доходов НДФЛ (открывается по ссылке НДФЛ в настройках зарплаты). Это своего рода классификатор доходов с указанием действующих для них ставок налога. Перечень соответствует классификации утвержденному классификатору ФНС РФ. Обратите внимание на значения поля налоговая ставка выведенное в скобках, там отражается ставка для нерезидентов.
Оставьте, пожалуйста, в комментариях интересующие Вас темы, чтобы наши специалисты разобрали их в статьях-инструкциях и в видео инструкциях.
• Виды доходов используются в справочнике Начисления, устанавливая соответствия между вариантами начисления дохода и полагающимися за этот доход ставкой налога. Если начисление полностью не облагается данным видом налога, то код дохода для него не указывается (переключатель в положение Не облагается). В дополнение к коду может уточняться категория дохода: Оплата труда, Прочие доходы от трудовой деятельности или Прочие доходы. Для некоторых это значение устанавливается по умолчанию и редактированию не подлежит, в остальных случаях можно установить категорию, в соответствии с которой будет определяться возможность уточнения фактической даты получения дохода, первоначально определенной в документах начисления, по данным документов на выплату.
• Справочник Виды вычетов НДФЛ. Справочник содержит классификатор вычетов и заполнен данными, соответствующими классификатору, утвержденному ФНС РФ.
• Сведения о размере стандартных и имущественных вычетов к доходам по НДФЛ доступны для просмотра в справочнике Размер вычетов НДФЛ.
Редактирование и внесение новых значений в эти справочники не предполагается, актуальность сведений поддерживается своевременным обновлением версии конфигурации.
КУДИР ИП на ОСНО
Для действия вычетов используются отдельные документы (доступны в журнале Все документы по НДФЛ), так, право на стандартные вычеты подтверждается с помощью Заявления на вычеты по НДФЛ, оформления права физ. лица на предоставление ему профессионального налогового вычета осуществляется при отражении вознаграждения по договору подряда с помощью документа Операция учета НДФЛ, документ Уведомление НО о праве на вычеты может быть использован для отражения права на получение сотрудником имущественного или социального вычета
Регистрация доходов подлежащих налогообложения в программе оформляются с помощью таких документов как Начисление зарплаты, а так же Больничный лист, Отпуск, Больничный лист, Начисление дивидендов и Операция учета НДФЛ.
Для фиксирования сумм удержания НДФЛ в 1С Бухгалтерия 3.0 используются документы, отражающие выплаты, к ним относятся Выдача наличных и Списание с расчетного счета.
В конфигурации 1С Бухгалтерия 3.0 поддерживается формирование следующих форм отчетности
А так же доступны аналитические отчеты Контроль сроков уплаты НДФЛ, «Сводная» справка 2-НДФЛ и Анализ НДФЛ по месяцам.
Смотрите видео-инструкции на канале 1С ПРОГРАММИСТ ЭКСПЕРТ
- 2-НДФЛ за 2018 год в 1С:Бухгалтерия 8
- Расходы будущих периодов в 1С (на примере 1С:Бухгалтерия)
- Что такое журнал регистрации в 1С:Бухгалтерия?
- Ошибочная счет-фактура в 1С Бухгалтерия 8.3.
- Начало работы в 1С:Бухгалтерия 8.3
Источник: 1s-programmist-expert.ru
Отражение НДФЛ с доходов по аренде в 1С Бухгалтерия
На практике встречаются случаи, когда сотрудник предоставляет в аренду помещение организации, в которой работает. Согласно требованиям нормативно-правовых актов, с такого дохода должен быть удержан НДФЛ. Налоговым агентом при этом выступает сам работодатель. Сумма налога, как правило, удерживается в момент перечисления платы за аренду, то есть превращения ее в доходы. Перечислить сумму налога в бюджет организация обязана не позднее дня, следующего за датой выплаты дохода сотруднику.
В ситуации, когда арендодателем является не сотрудник, а стороннее лицо, для отражения НДФЛ в 1С Бухгалтерия необходимо сначала завести нового контрагента в справочнике физических лиц (находится в разделе, посвященном работе с зарплатой и кадрами). При заключении договора с сотрудником, создавать новый элемент в соответствующем справочнике не требуется.
Сам доход, который получил сотрудник от предоставления помещения в аренду, а также сумма налога, отражаются в учетных регистрах информационной системы 1С Бухгалтерия 8.3 с помощью отдельного документа, фиксирующего операции с НДФЛ. Описываемый документ также предоставляет пользователю возможность отразить определение размера и перечисление НДФЛ в соответствующей отчетности. Также необходимо помнить, что при создании операции, отражающей изменение НДФЛ, не происходит формирования долгов организации перед арендодателем. Иными словами, данные доходы не отражаются при распечатке ведомостей для выплаты заработной платы, а также при создании различных отчетов для анализа фонда оплаты труда.
При заполнении данного документа в 1С Бухгалтерия следует учитывать определенные рекомендации:
- Сам документ в информационной системе доступен в разделе, посвященном отражению фактов хозяйственной деятельности в сфере зарплаты и кадров.
- В качестве организации в документе следует указывать ту, которая является арендатором помещения. При этом может потребоваться уточнить наименование компании в документе, поскольку первоначально в 1С Бухгалтерия 8.3 отражается предприятие, которое указано в настройках автоматизированной системы.
- В качестве даты следует устанавливать день, когда необходимо отразить документ в базе программы.
- В качестве сотрудника следует указывать арендодателя, сведения о котором должны находиться в справочнике физических лиц 1С Бухгалтерия.
- Днем операции рекомендуется считать дату перечисления платы за аренду имущества, с которой и будет начислен и уплачен налог. Эта же дата должна быть отражена в соответствующей строке формы 6-НДФЛ, составляемой на сотрудника.
При заполнении табличной части следует указать дату получения сотрудником дохода, его код из соответствующего справочника (как правило, это 1400, поскольку он получен от арендной деятельности). Если сотрудник не действует в качестве ИП, доходы, которые он получил от предоставления имущества в аренду, облагаются НДФЛ (требование Налогового кодекса РФ). Также в таблице отражается сумма полученной платы. В ситуации, когда арендатором является филиал или другое обособленное подразделение организации, необходимо указать на это в учетном регистре.
- На вкладке по начислению налогов отражается сумма НДФЛ. В качестве даты получения дохода должна быть указана дата получения арендной платы, а в качестве суммы – величина НДФЛ, которая начислена с возникшего дохода. При необходимости также следует указать обособленное подразделение, с которого осуществлялось перечисление.
- Далее следует заполнить вкладку с удержаниями. В ней также необходимо отразить дату получения дохода, ставку НДФЛ (она составляет 13%, а если сотрудник – не резидент, то 30%), сумму уплаченного налога. Дата перечисления удержанной суммы должна быть не позднее следующего дня, после того, как была перечислена арендная плата. Код поступлений – 1400, поскольку они получены от предоставления имущества в аренду. При необходимости следует указать филиал или представительство, если оплата производилась с его счетов. По окончании заполнения документ требуется провести.
Проверить корректность того, как осуществляется в 1С Бухгалтерия учет платы за аренду, перечисленной сотруднику, можно с помощью специального отчета по НДФЛ (он доступен также в разделе, посвященном работе с зарплатой и персоналом программы).
Непосредственно проводки для оприходования арендных услуг и определению размера НДФЛ в 1С Бухгалтерия 8.3 формируются вручную. Для сотрудника проводки будут выглядеть следующим образом:
- Дебет счета 26 (20, 44 – зависит от положений учетной политики) – Кредит 73.03 – начислена плата за аренду.
- Дебет 73.03 – Кредит 68.01 – вычтен НДФЛ.
Взносы во внебюджетные фонды на доходы, полученные от сдачи помещений в аренду, не начисляются, поскольку предметом договора является предоставление собственного имущества сотрудника в возмездное пользование организации. При этом не происходит ни оказания услуг, ни выполнения работ, следовательно, и основания для начисления страховых взносов нет.
Источник: www.softservis.com
3-НДФЛ ИП ОСНО в 1С Бухгалтерия
Светлана! Доброго времени! Закрыла месяца за 2022 год для ИП на осно. При расчете 3-ндфл программа заполнила стандартный детский вычет с января 22 года а ИП начал свою деятельность в июне. Как проверить детские вычеты и месяца?
Алена Павлова
2023-04-22 12:55:54
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, я могу взять в расход товар оплаченный но еще не проданный или проданный частично?
Ольга Бедарева
2023-04-16 09:17:36
Подскажите как 1с Медицина оформить продажу по сертификату и оплатить услугу данным сертификатом. Заранее благодарю!
Марина Кулигина
2023-04-08 03:03:38
Добрый день! Спасибо за информацию. Можно Вас попросить записать видео о настройках для ИП на ОСНо и книге дохода и расхода. Спасибо.
Tanysha Leto
2023-03-22 18:25:04
Можно воспользоваться профессиональным вычетом? и как?
Источник: ftabs.ru
