1С Бухгалтерия 8 предусматривает отражение подлежащих уплате или уже уплаченных страховых взносов в течение года в налоговом учете и бухучете с помощью регламентной операции начисления страховых взносов ИП.
Мнение эксперта
1С:Эксперт по технологическим вопросам
Задавайте мне вопросы, и я помогу разобраться!
Книга учета доходов и расходов КУДиР представляет собой один из основных инструментов организации учета для организаций, в отношении которых применяется упрощенное налогообложение. Как в 1С 8.3 страховые взносы отразить в КУДиР Обращайтесь в форму связи
Учет страховых взносов при совмещении налоговых режимов ИП в 1С
Разделение учета поможет Вам корректно посчитать Ваш годовой доход с целью контроля граничной суммы по УСН.
Нормы кодекса не оговаривают, как же настроить учет страховых взносов при совмещении налоговых режимов ИП в 1С. Вам придется разработать такую схему самому с учетов особенностей Вашего бизнеса.
Не забудьте указать в учетной политике способ ведения раздельного налогового учета.
Почему в 1С не попадают расходы на товары в КУДиР?
Когда Ваша фирма ведет два вида налоговых режимов, то потребуется отделить друг от друга:
- Расходы на оплату труда своих подчиненных и перечисление взносов;
- Затраты в рамках УСН, ЕНВД и перераспределяемые между этими режимами;
- Доходы от ведения бизнеса с применением того или иного режима.
Отражаем зарплату в КУДИР
ИП разрешается выплачивать взносы и налоги, включая страховые фиксированные, и с расчетного счета, и деньгами через банковскую кассу. Способ можно выбрать непосредственно в помощнике.
Как настроить расходы по УСН в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP?
- Единоналожники учитывают свои траты только в рамках бухучета, не затрагивая налоговый;
- Траты упрощенцев занижают доходную статью при исчислении налогов по принципу из дохода вычитаются расходы с применение списка НК;
- Не соотносимые к конкретному режиму траты соотносятся прямопропорционально части доходов, полученным в общем объеме двух режимов.
Раздельный учет доходов при совмещении режимов
Основное правило работы заключается в разделении дохода в разрезе работы на УСН и ЕНВД. Это осуществляется с целью выявления части дохода по режимам во всем объеме доходов для дальнейшего перераспределения трат. Также важно соблюдать данное при определении базы налогообложения в рамках УСН.
Машина все предусмотрела и предлагает Вам даже разные доходные субсчета для двух режимов. Так, бухсчета по УСН завершаются единицей, а по ЕНВД оканчиваются на двойку.
Доходные бухсчета Вы прописываете в реализации (акты, накладные).
Чтобы посчитать часть доходов, полученных в рамках УСН, разделите их на те доходы, что заработаны по всем Вашим видан работы.
Поэтому если компания получила документы по услугам за декабрь, которые составлены в январе 2012 года и тогда же оплачены, эти расходы относятся к 2012 году.
Как в 1С:Бухгалтерия контролировать сумму страховых взносов в КУДиР
Мнение эксперта
1С:Эксперт по технологическим вопросам
Задавайте мне вопросы, и я помогу разобраться!
Раздел II Расчет расходов на ОС и НМА, которые учитываются при расчете базы для налога заполняется при наличии самих ОС и НМА;. Переходные» расходы: куда их отнести? Обращайтесь в форму связи
Заполнение КУДИР при УСН Доходы
При рассмотрении расходов необходимо отталкиваться от используемого порядка их признания, установленного в учетной политике.
Например, денежные средства были списаны со счета для погашения задолженности перед поставщиком.
Легко заметить, что в столбце 5 «Расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы» никаких данных нет. При этом установленный порядок предполагает, что расходы по оплате поставщикам признаются только после того, как товар был получен покупателем.
Соответственно проведена предоплата на сумму в 11.200 рублей. Произведено формирование КУДиР следующего содержания:
Стоимость приобретенного и полученного товара отражается в книге, в то время как размер НДС по операции имеет отдельную строку.
Что же будет, если предыдущий пример окажется без использования предоплаты. Например, полученные материалы имеют стоимость в 4 тысячи рублей. Создана КУДиР.
Оплата поставщику составила 3 тысячи рублей. Создана КУДиР.
Новая форма Книги учета доходов и расходов для УСН
Для облегчения подготовки КУДиР была создана обработка «Помощник заполнения КУДиР», позволяющая из одного места запускать необходимые регламенты, просматривать результаты, автоматизировать ручные операции.
Столкнувшись несколько раз с тяжеловесным и громоздким механизмом заполнения отчета, я решил сделать альтернативный механизм формирования записей в КУДиР. Мысль была такой: если менеджеры, операторы и другие пользователи не совсем представляют, что должно быть в базе, то бухгалтерия наверняка держит всё под контролем. Поэтому, в ранее созданную обработку «Помощник заполнения КУДиР» был добавлен функционал произвольного заполнения записей, по бухгалтерским проводкам. Правила отражения тех или иных проводок, бухгалтер может задавать самостоятельно.
Объявление
С 01.01.2019 будут изменены цены на продукты.
1. Помощник заполнения КУДиР (обычные формы): 5900 рублей
2. Помощник заполнения КУДиР (управляемые формы): 4900 рублей
3. Поддержка на 1 год: 1500 рублей.
Условия поставки и сопровождения не меняются
Настройка КУДиР в 1С
Важно знать, что при составлении отчета используются данные регистров накопления «Книга учета доходов и расходов (Раздел I, II,III,IV)» — для каждого раздела обособленно.
Для организаций, где налоговая база определяется по формуле доходы минус расходы, напомним, что порядок признания расходов определяется в регистре Учетная политика, на закладке УСН:
Особенности учета «входного» НДС при применении УСН
Почему Авансовый Отчет не Попадает в Книгу Доходов и Расходов в 1C • Остались вопросы
Обо всех нюансах использования этой бухгалтерской программы упрощенцами читайте в статье Использование 1С Бухгалтерия при УСН. КУДиР в 2022 году. Книга учета доходов и расходов Обращайтесь в форму связи
Почему займ попадает в книгу доходов и расходов в 1с 8 3
Все налогоплательщики, использующие упрощенную систему налогообложения (УСН) обязаны вести книгу учета доходов и расходов (КУДиР). Если этого не делать, либо заполнить ее не правильно, можно получить немалый штраф (ст. 120 налогового кодекса РФ). Данная книга распечатывается и передается в налоговую инспекцию по их требованию. Она должна быть сшита и пронумерована.
Перед тем, как вы начнете формировать данную книгу учета доходов и расходов в 1С 8.3, проверьте настройки программы. Если у вас возникают проблемы с формированием КУДиР и какие-то расходы не попадают в книгу, тщательно перепроверьте настройки. Большинство проблем кроется именно тут.
Где находится книга учета доходов и расходов 1С 8.3? В меню «Главное» выберите пункт «Учетная политика» раздела «Настройки».
Перед вами откроется список настроенных учетных политик в разрезе организаций. Откройте нужную вам позицию.
В форме настройке учетной политики в самом низу перейдите по гиперссылке «Настройка налогов и отчетов».
В нашем примере выбрана «Упрощенная (доходы минус расходы)» система налогообложения.
Теперь можно перейти в раздел «УСН» данной настройки и настроить порядок признания доходов. Именно здесь указывается, какие операции уменьшают налоговую базу. Если у вас возникает вопрос почему расход не попадает в книгу расходов и доходов в 1С — первым делом смотрите в эти настройки.
Промокоды на Займер на скидки
Займы для физических лиц под низкий процент
- Сумма: от 2 000 до 30 000 рублей
- Срок: от 7 до 30 дней
- Первый заём для новых клиентов — 0%, повторный — скидка 500 руб
С некоторых пунктов нельзя снять флаг, так как они являются обязательными для заполнения. Остальные флаги можно установить исходя из специфики работы вашей организации.
После настройки учетной политики перейдем к настройке печати самого КУДиР. Для этого в меню «Отчеты» выберите пункт «Книга доходов и расходов УСН» раздела «УСН».
Перед вами откроется форма отчета книги учета. Нажмите на кнопку «Показать настройки».
Если вам необходимо детализировать записи полученного отчета, поставьте соответствующий флаг. Остальные же настройки лучше уточнить в вашей налоговой инспекции, узнав требования к внешнему виду КУДиР. В разных инспекциях данные требования могут отличаться.
Кроме правильной настройки перед формированием КУДиР необходимо завершить все операции по закрытию месяца и проверить правильность последовательности документов. Все расходы попадают в данный отчет после их оплаты.
Книга учета ДиР формируется автоматически и поквартально. Для этого нужно нажать на кнопку «Сформировать» в форме, где мы только что производили настройку.
- Раздел I. В данном разделе отражаются все доходы и расходы за отчетный период поквартально с учетом хронологической последовательности.
- РазделII. Данный раздел заполняется только при виде УСН «Доходы минус расходы». Тут содержатся все затраты на основные средства и НМА.
- РазделIII. Здесь содержатся убытки, которые уменьшают налоговую базу.
- РазделIV. В данном разделе отображаются суммы, уменьшающие налог, например, страховые взносы за сотрудников и т. п.
Авансовый отчет в 1С 8.3: пошаговая инструкция со скриншотами
- «Выводить расшифровки» (6). Настройка детализирует записи книги в графе «Содержание операции»;
- «Включать в бланк отчета и заполнять» (7). Настройка формирует дополнительные графы «Доходы всего» и «Расходы всего»;
- «Выводить совместно …» (8). Опцию включают, чтобы не выделять отдельно сумму НДС.
Распечатанную электронную КУДиР пронумеруйте, на последней странице укажите общее количество листов, заверьте подписью и печатью ИП при наличии.
Мнение эксперта
1С:Эксперт по технологическим вопросам
Задавайте мне вопросы, и я помогу разобраться!
Для входа в книгу нужно зайти в раздел Отчеты , затем выбрать раздел Отчеты по УСН и пройти по ссылке Книга доходов и расходов УСН. Книга доходов и расходов в 1С Бухгалтерия 8.3 (3.0) — настройка, заполнение и поиск ошибок Обращайтесь в форму связи
Что настроить в программе
Можно вести учет заработной платы непосредственно в «1С:Бухгалтерия 8», ред. 3.0, или загружать в нее данные из внешней программы. В разделе «Зарплата и кадры» — «Настройки зарплаты» в блоке «Общие настройки» установите переключатель в соответствующее положение (Рис. 1). Так, если выбрали первый вариант, поставьте пометку «В этой программе».
По ссылке «Порядок учета зарплаты» выберите способ отражения в бухучете (по умолчанию или создать новый), укажите сроки выплаты аванса и заработной платы, процент аванса.
В разделе «Главное» — «План счетов» в настройках плана счетов проверьте, какой переключатель стоит в блоке «Учет расчетов с персоналом» (рис. 2):
- Сводно по всем работникам. Тогда, чтобы отразить зарплату в КУДИР, создавайте документ «Запись книги доходов и расходов УСН».
- По каждому работнику. В этом случае, чтобы отразить зарплату в КУДИР, используют документы по начислению и выплате зарплаты.
Как добавить в книгу доходов и расходов в 1с вручную
Окончательно рассчитываем сотрудников
Документы на выплату зарплаты и уплату НДФЛ можно создать автоматически по кнопке «Выплатить» в документе «Начисление зарплаты».
В открывшейся форме «Зарплата» раскройте блок «Документы», затем разверните ссылку «Документы» (рис. 5). Дальше порядок действий зависит от того, как выдаем ЗП — через банк или кассу.
- Если оплачиваем через банк: по ссылке «Реестр перечислений» откройте документ «Ведомость в банк», нажмите «Оплатить». Автоматически получите документ «Списание с расчетного счета».
- Если оплачиваем через кассу: по ссылке «Платежная ведомость» откройте «Ведомость в кассу», по ссылке «Выдача наличных» создайте документ.
Начнем с классического варианта, когда сотрудник получает деньги наличными из кассы для покупки чего-либо для хозяйственных нужд организации.
Мнение эксперта
1С:Эксперт по технологическим вопросам
Задавайте мне вопросы, и я помогу разобраться!
Через эту вкладку также можно провести и оплату услуг товаров материалов, но в этом случае операцию поступления следует делать отдельным документом Поступление. Отражаем зарплату в КУДИР Обращайтесь в форму связи
Книга учета доходов и расходов в 1С:УПП
Для организаций, применяющих упрощенную систему налогообложения (далее УСН) необходимо формировать книгу учета доходов и расходов (далее КУДиР). Для автоматического формирование записей КУДиР в программе 1С:Управление производственным предприятием (1С:УПП) для начала необходимо настроить учетную политику по бухгалтерскому и налоговому учету.
На закладе «Общие» необходимо выбрать систему налогооблажения — Упрощенная. Далее переходим на закладку «УСН». Здесь необходимо выбрать объект налогообложения: Доходы или Доходы минус расходы, указать дату перехода на УСН, номер и дату уведомления о переходе на УСН.
При выборе объекта налогообложения «Доходы минус расходы» становится доступной закладка «Расходы УСН».
На данной закладке устанавливаются условия признания расходов, т.е. определяется какие события должны наступить для признания расходов в целях принятия к налоговому учету.
Для формирование записей Книги учета доходов и расходов в 1С:УПП используются следующие регистры:
— регистр накопления «Взаиморасчеты УСН» для контроля взаиморасчетов с контрагентами, подотчетными лицами, сотрудниками. Учет ведется с детализацией до документа расчета.
— регистр накопления «Книга учетов доходов и расходов». В данном регистре хранятся записи КУДиР, из которых в дальнейшем формируется Книга учета доходов и расходов.
Сформировать Книгу учета доходов и расходов можно сформировав отчет «Книга учета доходов и расходов»(меню Отчеты-Бухгалтерский и налоговый учет)(отчет формируется по данным регистра накопления «Книга учетов доходов и расходов»).
Также для проверки правильности формирования КУДиР можно формировать отчет «Анализ состояния налогового учета по УСН»(отчет формируется по данным регистра накопления «Книга учетов доходов и расходов»).
В данном отчете все доходы и расходы разбиты на разделы. По каждому разделу доступна расшифровка. (расшифровка формируется по данным регистра накопления «Расходы при УСН».)
В данный раздел попадают данные о поступлениях денежных средств от покупателей, например документами «Платежное поручение входящее» с видом операции «Оплата от покупателя» или «Расходный кассовый ордер». Расшифровка данного раздела представлена ниже:
В данный раздел попадают данные о расходах по виду учета «Номенклатура», для которых отражение в НУ при поступлении установлено «Принимаются».
По каждой номенклатуре также можно вывести расшифровку, в которой графически и по документам отражаются поступления, оплаты, списания и признание расходов.
Рассмотрим, каким образом попадают записи в Книгу учета доходов и расходов по номенклатуре. Для этого подробнее рассмотрим настройки учетной политики:
по умолчанию для попадания в расходы затрато приобретению товаров и материалов есть 2 обязательных условия:
1) Поступление товаров (материалов) – документы «Поступление товаров и услуг», «Авансовый отчет».
Книга учета доходов и расходов в 1С: УПП
После выполнения этих 2 условий (наличия обоих документов) расходы на приобретение товара попадают в Книгу учета доходов и расходов.
Источник: finance-cen.ru