Что Вы получите за Ваши деньги, можно посмотреть здесь:Комплекс услуг по заполнению 3-НДФЛ.
Заполнение налоговой декларации 3 НДФЛ, как правило, сопряжено с целым рядом определенных трудностей, с которыми сталкиваются практически все заявители.
Вы хотите сами ее заполнить? 5 причин, почему Вам не стоит этого делать, а лучше обратиться к специалисту:
1) Вы потратите на это непривычное для Вас занятие в лучшем случае полдня, а наш специалист сделает это за полчаса. А теперь подсчитайте, сколько стоит Ваше время? А сколько стоит декларация?
2) Скорее всего, Вы сделаете массу ошибок, и налоговый инспектор сразу «завернет» Вашу декларацию, либо, что еще хуже «завернет» через 3 месяца — после «камералки». А наши специалисты дают 100 % гарантию, то что декларация будет без ошибок.
Образец заполнения 3-НДФЛ
3) Незнание Налогового Кодекса от ответственности не освобождает, а знание зачастую очень даже и да…. Наши специалисты отлично разбираются в Налоговом Кодексе, и подскажут Вам решение даже очень запутанных налоговых ситуаций.
4) Вы можете не знать Ваши права и обязанности в каждом конкретном налоговом случае, либо не знаете, как вести себя с работниками МИ ФНС, мы Вам это все расскажем доступным языком. Эта консультация будет для Вас БЕСПЛАТНО при заполнение 3-НДФЛ.
5) Мы печатаем декларации со штрих-кодом, в 2-х экземплярах, заполняем Вам все необходимые заявления (в каждом конкретном случае – разные), делаем копии всех документов, которые нужно представить в налоговую….Вам остается только сдать подготовленный нами пакет в МИ ФНС.
Вы все еще хотите заполнять ее сами.
Тогда специально для Вас мы подготовили эту пошаговую инструкцию.
Если у вас возникли вопросы по заполнению 3НДФЛ, задайте его мне и я Вам обязательно отвечу! Для удобства будем рассматривать каждый лист декларации отдельно. Итак:
1 лист
- ИНН – у каждого гражданина РФ есть свой идентификационный номер налогоплательщика, он выдается в налоговых инспекциях по месту жительства гражданина. Это 12-значный номер ставиться на всех страницах декларации.
ВАЖНО: Если Вы не получали ИНН либо по религиозным или иным соображениям не хотите его получать, налоговая инспекция обязана принять Вашу декларацию, при условии правильного заполнения Ваших паспортных данных.
- номер корректировки – ставиться 0—, если первичная декларация, 1—, если вторичная, 2—и т.д.
Корректировать декларацию можно сколько угодно раз, но существуют ограничения, если Вы УЖЕ получили весь НДФЛ, который заплатили в текущем году, то в принятие корректировки Вам могут отказать. (например, Вы заявили на всю сумму имущественный вычет, а потом «вспомнили», что в этот год Вы еще и лечились платно, и решили «переиграть». если Вы уже получили деньги по этой декларации, то уточненку у Вас не примут)
Как правильно заполнить декларацию 3 НДФЛ за покупку квартиры в ипотеку? Образец заполнения
- отчетный налоговый период – ставится год например 2018
- код категории налогоплательщика — для физических лиц (ФЛ) ставим — 760
- код налогового органа — возьмите на сайте www.nalog.ru
- ФИО – заполняем печатными буквами в каждой клеточке по одной букве
- Дата рождения, данные паспорта заполняйте так, как написано у Вас в паспорте.
- Номер контактного телефона – если хотите укажите мобильный, если городской номер, то указываем с кодом города, например 8 (812) 2222222
Кол-во страниц посчитаете, когда заполните всю декларацию, то же касается и подтверждающих документов.
- ВАЖНО: Для каждого случая подачи декларации 3-НДФЛ собираются свои подтверждающие документы, подробнее на нашем сайте.
- Если ставим 1 то ФЛ сдает декларацию самостоятельно,
Если 2 – при сдаче декларации по доверенности, в этом случае ниже пишем фамилия, имя, отчество полностью доверенного лица, либо название организации. Доверенность должна быть заверена нотариусом, и ее номер и дата также указаны в декларации ниже подписи и даты.
- Подпись и дата ДАТА — имеется в виду дата сдачи декларации в налоговый орган.
2 лист
Раздел 1. Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет/возврату из бюджета
Это итоговый раздел всей декларации:
в стр.010 — ставите 1,2,3 в зависимости от того, что Вы хотите-заплатить налог (1), получить налог (2), или ни то ни другое (3)
в стр 020 указывается КБК — их 4 возможных
18210102020011000110 — НДФЛ для индивидуальных предпринимателей (ИП), частных нотариусов и других
18210102030011000110-НДФЛ с доходов, по статье 228 НК РФ
18210102010011000110-НДФЛ, с доходов, источником которых является налоговый агент
18210102050011000110-НДФЛ, с сумм прибыли контролируемой иностранной компании
в стр 030- указывается код ОКТМО -если выбираем КБК «налогового агента», то и ОКТМО здесь тоже налогового агента.
В остальных случаях- по месту жительства.
стр 040 — сумма уплаты налога (если в 010 стоит 1)
стр 050-сумма возврата налога(если в 010 стоит 2)
3 лист
Раздел 2.Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке
В графе 001 выбирается ставка налога
13 % — ставка, которая устанавливается п. 1 ст. 224,и п. 2 ст. 214 НК РФ Это почти все доходы, полученные от налоговых агентов, налог на дивиденты, налог от продажи имущества и т. д.
35 % -ставка, которая устанавливается абз. 2, абз 3, абз, 4 п. 2ст. 224 НК РФ, это налог с суммы выигрышей,процентные доходы и суммы экономии на процентах
9% — эту используют при определении налога со следующих доходов:
- проценты по облигациям с ипотечным покрытием, эмитированным до 1 января 2007 года;
- доходы учредителей доверительного управления ипотечным покрытием по сертификатам участия, выданным до 1 января 2007 года.
Налоговая ставка устанавливается в размере 30 процентов в отношении всех доходов, получаемых физическими лицами, не являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за исключением доходов, получаемых:
В виде дивидендов от долевого участия в деятельности российских организаций, в отношении которых налоговая ставка устанавливается в размере 15 процентов;
От осуществления трудовой деятельности, указанной в статье 227.1 настоящего Кодекса, в отношении которых налоговая ставка устанавливается в размере 13 процентов;
От осуществления трудовой деятельности в качестве высококвалифицированного специалиста в соответствии с Федеральным законом от 25 июля 2002 года N 115-ФЗ «О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации», в отношении которых налоговая ставка устанавливается в размере 13 процентов;
От осуществления трудовой деятельности участниками Государственной программы по оказанию содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом, а также членами их семей, совместно переселившимися на постоянное место жительства в Российскую Федерацию , в отношении которых налоговая ставка устанавливается в размере 13 процентов.
Это общие случаи.
В графе 002 — устанавливается вид дохода — 1,2,3
В графах 010-140 производится расчет налога либо к уплате, либо к возврату, либо ни то ни то.
4 лист
Приложение 1. Доходы от источников в Российской Федерации
Листов А заполняется столько, сколько необходимо
стр 010 — это налоговая ставка (например 13%)
стр. 020-это код вида дохода — выбирается из перечня:с 01-10
01- Доход от продажи недвижимого имущества и долей в нем, определенной из цены объекта указанной в договоре
02- Доход от продажи недвижимого имущества и долей в нем, определенный исходя из кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на понижающий коэффициэнт
03- Доход от продажи иного имущества
04- доход от операций с ценными бумагами
05- Доход от сдачи имущества в аренду (наем)
06- Доходы, полученные в порядке дарения (как в денежной форме, так и в натуральной)
07- Доход, полученный на основании трудового договора или гражданско-правового договора (ГПД), НДФЛ с которого был удержан налоговым агентом
08- Доход, полученный на основании трудового договора или гражданско-правового договора (ГПД), НДФЛ с которого не был удержан налоговым агентом
09- Доход от долевого участия в деятельности организаций (дивиденды)
стр 030-060 — заполняем данные о источнике дохода — ИНН, КПП, ОКТМО и название фирмы, ФИО ИП либо ФЛ
стр 070-Это сумма дохода
стр. 080-НДФЛ удержанный
5 лист
Приложение 2. Доходы от источников за пределами Российской Федерации, облагаемые налогом по ставке
Этот лист заполняется по анологии с листом 4
Также заполняется стр. 001
010 Код страны выплаты выбирается по Классификатору http://mvf.klerk.ru/spr/spr63.htm
030 код валюты и т.д.
ВАЖНО: в стр. 050 курс Валюты должен быть определен на дату получения дохода
6 лист
Приложение 3. Доходы, полученные от предпринимательской деятельности, адвокатской деятельности и частной практики
Этот лист для ИП, адвокатов, нотариусов, арбитражных управляющих и глав крестьянского хоз-ва
В зависимости для кого мы делаем декларацию, мы ставим код от 1 до 6 в строку -010
1-ИП, 2-нотариус,3-адвокат, 4-арбитражный управляющий,5-глава КХ,6-иное
В остальных стр. 030-180 произвоним расчет налогооблагаемой базы и рассчитываем налог
7 лист
Приложение 4 Расчет суммы доходов, не подлежащей налогообложению
В этом листе учитываются доходы, ФЛ, которые не подлежат налогообложению-это материальная помощь от работодателя по рождению ребенка до 50000,00 руб, просто материальная помощь до 4000,00 руб, стоимость подарков до 4000,00 руб и прочие.
8 лист
Это, в основном ст 218 и 2019 НК РФ.
Здесь учитываются стандартные вычеты 218 ст. НК РФ
стр 010 -Сумма стандартного налогового вычета по подпункту 1 пункта 1 статьи 218 Налогового кодекса Российской Федерации (3000 руб. × кол-во мес.)
стр.020 -Сумма стандартного налогового вычета по подпункту 2 пункта 1 статьи 218 Налогового кодекса Российской Федерации (500 руб. × кол-во мес.)
стр.030-060 касается стандартных вычетов на детей
Далее идут социальные вычеты: ст. 219 НК РФ
110-расходы по дорогостоящему лечению (в справке код услуги 02)
130-190 — эти статьи заполняются с учетом ограничения в 120000,00 в сумме
210-220 — это инвестиционный налоговый вычет, по инвестиционным счетам (не более 400000 в год)
9 лист
Приложение 6. Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества и имущественных прав .
в этом листе мы учитываем имущественные вычеты от продажи.
Здесь опять нам не помешает знание 220 статьи НК. При продаже имущества, бывшего у нас в собственности менее 3х лет (а с учетом изменений 2016 года, этот срок увеличили до 5 лет.) у нас возникает налогооблагаемая база.
Если мы продали недвижимое имущество(жилое), то вычет либо 1000000,00 (на объект), либо расходы, которые мы понесли при покупке данного имущества
стр. 010-040 Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков, земельных участков, а также доли (долей) в указанном имуществе (руб. коп.) Вычет здесь может быть либо 1000000, либо доля от 1000000, либо подтвержденные расходы на покупку этого имущества.
050-060 — Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи иного недвижимого имущества (например апартотели, гаражи, офисы и прочие нежилые помещения) , здесь вычет м.б. 250000,00 руб, либо расходы, также с подтверждением
070-080- Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи иного имущества (руб. коп.) — обычно заполняют при продаже автомобиля (вычет м.б. до 250000,00 руб, либо расходы, также с подтверждением)
090 — Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от изъятия имущества для государственных или муниципальных нужд (руб. коп.)
100-110-Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества (имущественных прав), полученных при ликвидации иностранной компании
стр.120 — Расчет фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, принимаемых к вычету при продаже доли (ее части)
в уставном капитале общества, а также при выходе из состава участников общества (руб. коп.)
стр.130 Расчет фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, принимаемых к вычету при передаче средств (имущества) участнику общества в случае ликвидации общества (руб. коп.)
стр. 140 Расчет фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, принимаемых к вычету при уменьшении номинальной стоимости доли в уставном капитале общества (руб. коп.)
стр 150 Расчет фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, принимаемых к вычету при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством) (руб. коп.)
10 лист
Приложение 7. Расчет имущественных налоговых вычетов по расходам на новое строительство либо приобретение объектов недвижимого имущества
Это наиболее популярный вычет у жителей РФ — имущественный вычет
При покупке квартиры, комнаты, земельного участка, либо долевого участия в строительстве жилья, Вам положен налоговый вычет до 2000000,00 рублей + сумма %% от ипотечного кредита, взятого для этих целей.
ВАЖНО: на момент подачи декларации собственность на жилье должна быть документально подтверждена .
Именно по этому листу возникает больше всего вопросов.
