Банковская гарантия как получить ИП

Если Вы решили стать участником торгов по 44-ФЗ, 223 ФЗ, 615 ПП и др., то, с большой вероятностью, при изучении конкурсной документации, Вы столкнетесь с термином — банковская гарантия. В чем смысл данного понятия, кому и в каких случаях необходимо ее предоставлять?

Банковская гарантия (БГ) – документ, по которому банк обязуется погасить долг своего клиента в обмен на встречное требование о возврате денежных средств. Если речь идет о тендерах, то банк гарантирует исполнение обязательств его клиентом перед третьими лицами. Данная гарантия дает возможность клиенту в случае неисполнения обязательств не оформлять кредит и не вытаскивать деньги из оборота, а заказчик может быть уверен, что победитель торгов исполнит свои обязательства полностью и своевременно.

Когда требуется оформление банковской гарантии?

при подаче заявки для участия на торгах (если это предусмотрено документацией);
при победе на торгах.

Всем ли её необходимо предоставлять?

Да, всем, если банковская гарантия предусмотрена условиями на участие в тендере, исключение составляют случаи:

Обеспечение контракта без денег или Что такое банковская гарантия для участия в тендерах

• если по итогам тендера контракт заключается с казенным учреждением;
• осуществляется закупка услуги по предоставлению кредита;
• предметом закупки является выдача банковской гарантии.

Так же оформление БГ не требуется, когда исполнитель предоставляет обеспечение за свой счет. По сути это та же гарантия, только без участия кредитного учреждения. Использование данного метода весьма неудобно для исполнителя, так как на весь срок выполнения работ сумма обеспечения будет заморожена, и воспользоваться ею можно будет только после своевременного выполнения всех условий.

Сопровождение БГ

*Комиссионное вознаграждение Банка зависит от совокупности критериев: финансовое состояние компании, опыт исполнения гос. контрактов, наличия задолженностей и судебных разбирательств и др.

Виды банковских гарантий

При изучении условий контракта и расчёте его рентабельности, Вам стоит обратить внимание на условия, по которым предоставляется тендерная банковская гарантия. Участие и победа в некоторых закупках предполагает, что Вам придется предоставить тендерную гарантию трижды.

Давайте рассмотрим все разновидности БГ:

Обеспечение заявки на участие в торгах. По данной гарантии заказчик может быть уверен, что победитель конкурса заключит с ним контракт или выплатит возмещение в размере до 5% от стоимости договора. Гарантия для обеспечения участия должна действовать от двух и более месяцев после истечения срока, отведенного на подачу заявок. Время приемки, устранения недочетов и других аналогичных процедур, проводимых после завершения работ, не учитываются при определении срока действия БГ.

Закон предусматривает обязанность исполнителя (принципала) заключить контракт в течение 10 дней после объявления результатов торгов и предоставить обеспечение от банка или внести собственные средства на счет заказчика (бенефициара). Стоимость банковской гарантии исчисляется в размере от 5 до 30% начальной (максимальной) цены контракта (НМЦК). Размер тендерного обеспечения зависит от НМЦК: если указанная цена превышает 50 млн. рублей, то гарантия составит от 10 до 30%. Полученная сумма не должна быть меньше аванса, если он предусмотрен заказчиком. Если сумма авансового платежа больше 30% от НМЦК, то стоимость обеспечения будет равна размеру аванса.

Законом предусмотрена гарантия на возврат аванса, данное условие можно прописать в одном из видов БГ на исполнение обязательств. Если в договоре указан авансовый платеж, то исполнитель должен предоставить БГ на его возврат. Данное условие позволяет заказчику обезопасить себя от нецелевого использования аванса исполнителем.

Таким образом, при победе в аукционе, Вам, с большой вероятностью, потребуется оформить БГ на участие в закупке, на исполнение контракта и на гарантийные обязательства.

Все ли банки могут выдавать банковские гарантии?

Если речь идет о гос. контрактах по ФЗ-№ 44, то существуют ограничения для кредитных учреждений, которые могут выпускать законные гарантии. Сами заказчики будут рассматривать только обеспечения, выданные банками в соответствии с требованиями НК РФ. Организации, чьи гарантии будут иметь законную силу, есть в свободном допуске на сайте Минфина России. Если БГ для гос. тендера будет выдана организацией, не внесенной в данный реестр, то заказчик вправе не принять такое обеспечение и считать Вашу компанию уклонившейся от своих обязательств. Иная ситуация складывается с тендерами по ФЗ-223 и коммерческими заказами: здесь требования не такие строгие и обеспечение может выдать кредитная организация не из данного списка, если это не противоречит документации.

Порядок оформления гарантии

Банковские гарантии не выдают всем компаниям, и с получением необходимого обеспечения могут возникнуть трудности. Перед принятием решения кредитные учреждения анализируют клиентов на предмет соответствия своим требованиям, которые у разных банков могут отличаться.

Чаще всего во внимание принимаются размеры оборотов, продолжительность предпринимательской деятельности, финансовая устойчивость и другие аналогичные критерии. На решение о выдаче гарантии могут повлиять долги по налогам, кредитам и иным платежам, судебные разбирательства. Если в данной ситуации возникают трудности, Вам могут понадобиться услуги ЮК «ПРИОРИТЕТ» в Москве. Мы проведем полный индивидуальный правовой и финансовый анализ Вашего бизнеса. Возьмем на себя поиск банков чьим требованиям Вы удовлетворяете, и которые смогут выдать действительную банковскую гарантию, сэкономив Ваше время.

БГ оформляется в виде документа, который обязательно должен содержать:

• дату выдачи;
• название кредитного учреждения и сторон гарантии;
• период действия;
• подробный перечень обязательств исполнителя;
• подробный перечень обязательств исполнителя;
• условия, при которых заказчик может обратиться за выплатой;
• могут быть прописаны и другие условия в зависимости от вида гарантии.

За отсутствие одного из пунктов или ошибочную информацию в них банковскую гарантию могут признать недействительной. В результате заказчик может не принять от исполнителя такой документ или лишится возможности получить банковскую выплату.

Обычно текст документа составляют сами кредитные учреждения, и часто заказчики стремятся добавить собственные условия (право списать средства со счета, если банк не перевел их в указанный срок после получения надлежаще оформленного требования). Чтобы избежать разногласий и не получить отказ в участии на торгах, рекомендуется запросить проект банковского документа, обратиться за помощью к юристу и согласовать с заказчиком окончательный вариант.

• Что делаем мы
• Что нужно от Вас?
• Результат

1. 1 Проводим анализ аукциона.
2. 2 Определяем список банков, которые вероятнее всего подтвердят выпуск БГ по внутренним критериям и стоп-факторам Банка.
3. 3 Заводим заявки на площадки Банка (более 15 Банков и 10 площадок).
4. 4 Отвечаем на доп. запросы Банка по аукциону.
5. 5 Согласовываем проект БГ с Заказчиком.
6. 6 Согласовываем правки Заказчика с Банком (Обоснование данных правок статьями Закона).
7. 7 Получаем оригинал БГ в банке и отправляем курьером Клиенту/Заказчику. Предоставляем выписки из реестра.

1. 1 Устав;
2. 2 Решение/ Протокол о создании компании;
3. 3 Приказ о назначении Генерального директора;
4. 4 Паспорт директора и учредителя компании;
5. 5 Договор аренды на юридический адрес;
6. 6 Бухгалтерский баланс за 5 отчетных;
7. 7 Реестр исполненных аналогичных контрактов.

Дополнительно, Банком могут быть запрошены ОСВ, расшифровки, пояснения по исполнению контракта и др.

У Вас на руках готовая банковская гарантия

Источник: www.uk-prioritet.ru

Банковская (независимая) гарантия по 44-ФЗ

Банковская гарантия (БГ) (независимая гарантия с 1 января 2022 года) — это соглашение между банком и поставщиком, по которому банк обязан выплатить заказчику определенную сумму, если поставщик не исполнит контракт.

1. Бенефициар. Заказчик. В его пользу выпускается гарантия. Он получит возмещение, если поставщик не исполнит контракт.
2. Гарант. Банк. Выпускает гарантию. Резервирует необходимую сумму на своем счету. Если поставщик не выполняет обязательства по контракту — выплачивает эту сумму заказчику.
3. Принципал. Поставщик. Запрашивает у банка выпуск гарантии, в качестве подтверждения своей благонадежности.

Виды банковских гарантий

В зависимости от того, в каких целях и как будет использована банковская гарантия, различают следующие виды:

• На обеспечение исполнения контракта
• На обеспечение заявки участия в тендере
• На обеспечение гарантийных обязательств
• На возврат аванса

Самый востребованный вид гарантии в закупках — гарантия на обеспечение исполнения контракта. Поставщик вносит обеспечение в случае победы в закупке. Можно выбрать: внести ОИК деньгами или банковской гарантией. Но в варианте с деньгами, особенно если размер ОИК большой, придется выводить из оборота компании много средств.

В процессе исполнения вы можете заменить форму ОИК. Если переходить с денежных средств на гарантию, то она будет уменьшена на сумму уже фактически сделанных работ (оказанных услуг, поставленных товаров) по договору с заказчиком.

ШАБЛОН ПИСЬМА НА ЗАМЕНУ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ИСПОЛНЕНИЯ КОНТРАКТА

Видеоурок, из которого вы узнаете 3 случая, в которых вам потребуется БГ, почему гарантию могут отклонить, как проверить брокера и многое другое.

Банки, выдающие гарантии по 44-ФЗ

Независимую гарантию можно взять не в любом банке. Министерство финансов РФ ведет официальный реестр. В него входят только банки, соответствующие требованиям из ч. 3 ст. 74.1 НК РФ. Периодически какие-то банки убирают из этого реестра, а какие-то добавляют.

Если банк выбыл из реестра, а его обязательства перешли другому банку — то гарантия не перестаёт действовать и не требует повторного выпуска. Если банк выбыл, а его обязательства никуда не перешли, то нужно будет переоформлять БГ в другом банке на оставшийся, неистекший срок.

Помимо официального реестра гарантию можно получить в госкорпорации ВЭБ.РФ, Евразийском банке развития и в фондах содействия кредитованию, которые являются участниками национальной гарантийной системы поддержки МСП (при проведении закупок у МСП). Список фондов тоже определен Минфином.

Размер и стоимость банковской гарантии

Сумма обеспечения исполнения контракта, для которого вы будете брать гарантию, в 44-ФЗ составляет от 0,5% до 30% от НМЦК, указанной в извещении о проведении закупки.

При этом:

→ Если контрактом предусмотрен аванс и он превышает 30% от НМЦК, то размер ОИК = размеру аванса

→ Если предложенная вами в заявке цена была снижена на 25% по отношению к НМЦК, действуют антидемпинговые меры

Комиссия, которую вы заплатите банку за выдачу гарантии, рассчитывается везде индивидуально. Она будет зависеть от многих факторов, у каждого банка по-разному. Например, сумма гарантии, срок действия, финансовое состояние компании, степени риска и много другое.

В среднем комиссия варьируется от 2,8% до 6%.

РАССЧИТАТЬ МИНИМАЛЬНУЮ СТОИМОСТЬ ГАРАНТИИ:

[калькулятор банковской гарантии]

Сроки действия гарантии

Начало действия

Гарантию необходимо получить до подписания контракта и, обычно, датой начала её действия является день выпуска.

Но если работы по контракту начинаются позже, например, сезонные работы, закупку по которым заказчик проводит заблаговременно, срок действия гарантии вступает в силу с какой-то определённой даты, а не с даты выпуска гарантии.

Окончание действия

В соответствии с ч. 3 ст.96 44-ФЗ срок действия банковской гарантии должен действовать не менее 1 месяца от срока исполнения обязательств.

Если срок действия контракта не прописан, то идем в раздел со сроками исполнения контракта (срок поставки, выполнения работ, услуг), где написано, например, «8 недель» или «100 рабочих дней с момента подписания». В этом случае срок действия БГ считаем так: сколько дней у нас на подписание контракта + на исполнение + на подписание акта о приеме + на оплату (если прописано).

Но в любом случае рекомендуем согласовывать текст БГ с заказчиком.

Изменение срока действия

В следующих случаях можно поменять срок действия:

• изменился срок действия госконтракта и выданная ранее БГ не покрывает период его исполнения. В данном случае необходимо обратиться в банк-гарант и оформить гарантию на недостающее время, соответственно требованиям закона, т.е. минимум на месяц после даты завершения договора

• условия контракта были выполнены раньше указанного в нем периода. В такой ситуации время действия гарантии может быть сокращено. Бенефициар возвращает документ в банк, тем самым подтверждая, что работы, услуги или товар его полностью устраивают, и он снимает обязательства с гаранта

• если контракт заключается на длительное время, т.е. на несколько лет, банк может выдвинуть предложение оформить БГ на год, с ежегодным ее продлением. Данное условие прописывается в тексте безотзывной банковской гарантии.

Требования, которые заказчик может предъявить к банковской гарантии

Независимая гарантия — это документ. Документ, в котором прописано, кто выдал, кто получил, сроки, размер. Типовая форма этого документа есть у каждого банка. А у заказчиков имеются свои требования к гарантии.

Какие требования к БГ может предъявить заказчик:

1. Бесспорное списание. При неисполнении принципалом своих обязательств заказчик имеет право обратиться с требованием к банку-гаранту и получить без споров и дополнительных разбирательств обеспечиваемую гарантией сумму.
2. Авансирование. Наличие в контракте авансирования с одной стороны, является плюсом для поставщика, но с другой добавит в документ ответственность банка за возврат аванса. За это некоторые банки берут повышенную комиссию..
3. Форма БГ. Некоторые заказчики, прикладывают к документации свою типовую форму гарантии. В большинстве случаев данная форма носит рекомендательный характер и многие заказчики соглашаются с небольшими поправками со стороны банков. Однако, часто встречаются и принципиально настроенные государственные заказчики, которые настаивают на использовании исключительно разработанной ими формы. Казалось бы, какие могут быть с этим связаны проблемы — используйте эту форму и все. Но все не так просто: все банки выпускают гарантии по своей, разработанной юридической службой, форме. И есть ряд учреждений, которые не желают идти на согласование формы заказчика в полной мере, а согласовывают текст лишь частично.Обращаясь в банк за гарантией, сообщайте сразу, что у вас принципиальный заказчик с определенной формой БГ. Возможно, банк сразу откажется, а вы сэкономите время.
4. Специфические требования к тексту БГ. Многие заказчики не прикладывают к документации свою форму гарантии, но прописывают ряд требований, которые она обязательно должна содержать, например:

• часто встречается требование о рассмотрении споров по БГ по месту нахождения заказчика;
• требование о раскрытии перечня обязательств, покрываемых гарантией.

Все требования к банковской гарантии подробно указаны в ст. 45 44-ФЗ, а условия обеспечения исполнения контракта — в ст. 96 44-ФЗ.

Важным документом, регулирующим требования к тексту гарантии, является Постановление Правительства от 8 ноября 2013 г. N 1005

Почему заказчик может не принять банковскую гарантию

Согласно ч. 6 ст.45 44-ФЗ заказчик может не принять банковскую гарантию в следующих случаях:

1. Отсутствие гарантии в едином реестре банковских гарантий
2. Несоответствие гарантии условиям, указанным в частях 2 и 3 ст.45 44-ФЗ
3. Гарантия не соответствует требованиям, указанным в документации о закупке

Как получить банковскую гарантию

После победы в закупке у вас есть несколько дней на получение гарантии. Лучше продумать этот момент заранее.

1. Выберите банк, в котором будете запрашивать гарантию

Не забывайте, что это должен быть банк из официального реестра. Изучите условия, сроки выдачи, размер комиссии.

2. Соберите документы и подайте заявку

Какие документы чаще всего запрашивают банки:

• бухгалтерская отчетность (или книгу доходов и расходов) за последний год
• бухгалтерская отчетность за последний квартал текущего года
• учредительные документы
• заявка на выпуск гарантии

3. Дождитесь одобрения от банка

Банк может рассматривать вашу заявку от нескольких часов до 1 дня

4. Оплатите комиссию банка

Ура! Выпуск гарантии в течение 1 дня и запись в реестр банковских гарантий

Правда окончательное ура будет только когда вашу гарантию примет заказчик. У заказчика есть 2 рабочих дня на подписание контракта. В этот срок он должен принять или отклонить БГ. Если заказчик не согласовывает документ, то он должен направить ответ победителю закупки с объяснением причин, почему гарантия не была принята в качестве обеспечения исполнения контракта.

Чтобы не тратить время на анализ и запросы в банки, проверку документов и оформление, вы можете обратиться к нашим специалистам, которые давно работают с банками, лучше знают, на какие показатели обращает внимание та или иная организация и смогут более продуктивно подобрать для вас кредитную организацию.

Реестр независимых гарантий

Информация о выданной гарантии обязательно вносится в реестр БГ. Так можно проверить, что она подлинная. Реестр размещен в ЕИС и до 2018 года его мог посмотреть кто угодно. Сейчас реестр доступен в ЕИС только для банка, заказчика и поставщика в его личном кабинете.

Что должно содержаться в выписке из реестра банковских гарантий (ч. 9 ст. 45 44-ФЗ):

• наименование, ИНН и местонахождение банка-гаранта, выпустившего документ;
• наименование, ИНН и местонахождение поставщика;
• сумма, которую гарант обязуется выплатить бенефициару в случае неисполнения победителя закупок своих обязательств по контракту (или в случае отказа от подписания договора);
• срок действия гарантии;
• копию гарантии, за исключением тех документов, информация о которых внесена в закрытый реестр банковских гарантий;
• иные документы, предусмотренные в перечне Постановления Правительства РФ от 08.11.2013 N 100

Возможные проблемы при оформлении банковской гарантии

Заказчик не принимает банковскую гарантию. Что делать?

— внести изменения в БГ, на которых настаивает заказчик, согласовать с банком, перевыпустить гарантию (выпустить доп. соглашение к ней). Но учитывайте, что этот способ займет время и потребует дополнительных финансовых затрат;

— внести обеспечение исполнения контракта своими средствами, а позже сделать замену обеспечения на банковскую гарантию.

Вы не успеваете оформить банковскую гарантию

Направьте заказчику протокол разногласий на формальные данные. Это даст дополнительное время. У заказчика есть 2 дня на исправление недочетов или отказа в изменении контракта. Плюс 1 день, когда участник должен подписать измененный контракт со своей стороны. И 2 рабочих дня на подписание новой версии договора заказчиком.

Но делать так можно только в крайних случаях.

Банк отказывает в предоставлении гарантии

Если банк отказал, значит вы не соответствуете его требованиям. Мы уже писали выше, что у разных банков разные критерии оценки. Обратитесь в другой банк. А лучше обратитесь к агенту, который сотрудничает с определенным количеством реестровых банков. Агенты давно работают с банками, лучше знают, на какие показатели обращает внимание та или иная организация и смогут более продуктивно подобрать для вас кредитную организацию.

Обратите внимание, банки рассматривают компании, существующие как минимум 3 месяца. Лучше подождать, пока компании исполнится 3 месяца. Поднакопить опыт, участвуя в коммерческих закупках. Потом небольшие государственные закупки и пробовать оформлять БГ.

Материал является собственностью tender-rus.ru. Любое использование статьи без указания источника — tender-rus.ru запрещено в соответствии со статьей 1259 ГК РФ

• #Независимая гарантия
• #Обеспечение
• #44-ФЗ

• Тендерное сопровождение
• Банки для спецсчетов
• Обеспечение заявки на участие по 44-ФЗ

Источник: tender-rus.ru

Банковские гарантии: как их получить и зачем нужны

Банковская гарантия — это когда банк обещает, что заплатит за вас деньги, если вы нарушите свои обязательства. Ещё её называют независимой.

Участников процесса называют гарантом, принципалом и бенефициаром. Гарант — тот, кто выдаёт гарантию, то есть банк. Принципал — тот, кто берёт у банка гарантию для обеспечения своих обязательств, то есть поставщик по контракту. Бенефициар — тот, кому банк заплатит деньги, если принципал не выполнит обязательства, то есть госзаказчик.

Для чего нужна банковская гарантия в госзакупках

Все участники госзакупок должны соблюдать 44-ФЗ. По этому закону у государства должны быть гарантии, что после победы в конкурсе вы не пропадёте и точно заключите договор на поставку, а потом исполните обязательства по этому договору.

Для этого в законе о госзакупках прописали три вида обеспечений:

1. Обеспечение заявок на участие в конкурсах и аукционах. Для контрактов до 20 миллионов рублей 0,5−1% от суммы, для контрактов свыше 20 миллионов 0,5−5%. Заказчик может не просить обеспечение, если контракт до 1 миллиона рублей.
2. Обеспечение исполнения контракта. 0,5−30% от начальной суммы контракта, но не меньше аванса (если он есть в договоре).
3. Обеспечение гарантийных обязательств. Не больше 10% от начальной суммы контракта.

Точный процент прописывает заказчик в пределах лимита. Если победите в конкурсе, но не заключите или не исполните договор, деньги останутся у заказчика.

Обеспечить свои обязательства можно двумя способами: внести деньги или предоставить банковскую (независимую) гарантию. Способ выбираете сами.

Например, начальная сумма контракта 20 миллионов рублей. Чтобы обеспечить участие в закупке, нужно внести от 100 тысяч до 1 миллиона рублей. А в случае победы понадобится от 100 тысяч до 6 миллионов рублей, и эти деньги будут заморожены, пока не исполните все обязательства.

Чтобы не замораживать свои деньги, можно взять гарантию у банка. За небольшой процент банк поручается за вас и обещает заказчику, что если нарушите условия, он выплатит за вас нужную сумму. А вы после этого должны будете вернуть деньги, но уже банку.

Требования к банковским гарантиям

Гарантию можно взять только в банках из специального перечня. В него включают банки, которые соответствуют требованиям 44-ФЗ.

Гарантия для госзакупок должна быть безотзывной. Такую гарантию банк не изменит и не отменит до конца срока её действия.

В ней должны быть прописаны:

• Сумма.
• Обязательства участника закупки, которые обеспечиваются этой гарантией.
• Обязанность банка заплатить 0,1% за каждый день просрочки.
• Условие, что исполнением обязательств банка считается поступление денег на счёт заказчика.
• Срок действия. Для обеспечения заявки — не менее месяца с даты окончания приёма заявок, для обеспечения исполнения контракта — срок исполнения обязательств плюс один месяц, для обеспечения гарантийных обязательств — гарантийный срок плюс один месяц.
• Для чего предоставляется гарантия.
• Перечень документов, которые должен предоставить заказчик, когда будет требовать от банка заплатить по гарантии.

Заказчик не примет гарантию, если она не будет соответствовать требованиям.

Банк в течение одного рабочего дня размещает информацию о выданной гарантии в реестре банковских гарантий. В открытом доступе этой информации нет, но она есть в личном кабинете участника в ЕИС.

Сколько стоит банковская гарантия

Каждый банк самостоятельно устанавливает стоимость. Обычно чем больше сумма гарантии, тем меньше процент. Например, вам нужна гарантия на 8 миллионов рублей сроком на 2 месяца. Она обойдётся в 28 667 рублей.

Как получить банковскую гарантию

Обратитесь в банк, который входит в перечень банков, имеющих право выдавать гарантии.

Лучше обратиться сразу в несколько, чтобы выбрать более выгодный вариант. Так вы подстрахуетесь от риска не успеть в нужный срок, если один банк откажет. Если победите в конкурсе на закупку, на подписание контракта у вас будет всего 5 дней, и за это время нужно успеть получить и предоставить независимую гарантию.

Чтобы получить гарантию, обычно нужны такие документы:

• Паспорт руководителя и учредителей организации. Скан разворота с фотографией и страницы с регистрацией.
• Бухгалтерская отчётность с квитанцией о приёме ФНС (для ИП налоговая декларация) за прошедший год и последний квартал текущего года.
• Карточка организации в свободной форме с указанием юридического или фактического адреса, БИК, номера расчётного счёта.

Список документов у каждого банка свой, но в любом списке будут учредительные документы и данные, подтверждающие финансовое состояние компании. Лично обращаться в банк не обязательно: подпишите документы квалификационной электронной подписью и отправьте в электронном виде.

Можете обратиться к брокерам. Они за свою комиссию отправят заявку сразу в несколько банков-партнёров, и вы сможете выбрать лучшее предложение за более короткий срок.

Раскрытие гарантии

Если не выполните обязательства, госзаказчик обратится в банк за обеспечением. Это называется раскрытие гарантии. Банк выплатит заказчику сумму, указанную в гарантии. После этого вы должны будете вернуть банку эти деньги.

Если все обязательства с вашей стороны выполнены, раскрытия не будет. Когда срок действия гарантии истечёт, она автоматически аннулируется.

По материалам «Справочной»

Деловая Репутация – общественно-политический журнал, ведущее деловое издание Удмуртской республики. Выпускается с 2002 года. №1 в рейтинге деловых изданий Ижевска (по данным reklama-online.ru).

Источник: repinlife.ru