Текущая тенденция рынка — рост просрочки в розничном кредитовании, кредитовании массовых сегментов бизнеса. И происходит это потому, что многие банки, конкурируя за заемщиков, ослабляли требования.
Ирина
Комарова БИНБАНК, Старший Вице-президент, член Правления
Сегодня самый значимый риск — это риск потери ликвидности. И во вторую очередь — кредитные риски. В основном речь идет о розничных портфелях, состоящих из кредитов, выданных по «массовым технологиям».
Сергей
Шамин Банк Расчетов и Сбережений, Заместитель Председателя Правления, Член Совета Директоров
В первую очередь, системные — риск недоверия на межбанковском рынке, риск резкого оттока средств со счетов юридических и физических лиц вследствие распространения негативной информации. Риск ликвидности по-прежнему будет ощущаться на российском рынке, что будет являться сдерживающим фактором в росте кредитования, в особенности, сегментов с повышенными рисками. Вторая значительная группа рисков, влияние которых сегодня максимально, кредитные, в первую очередь, риск мошенничества с залогами.
Что такое риск и ответственность?
Также на сегодняшний момент в банковской системе увеличиваются процентные риски, в силу чего все больше банков при кредитовании на длительные сроки применяют плавающую процентную ставку. Для крупных российских банков, имеющих значительное фондирование в иностранной валюте, а также банков, имеющих в кредитном портфеле значительную долю валютных кредитов, будут повышаться валютные риски. Но в условиях стабильной тенденции усиления банками блоков риск-менеджмента нужно отметить, что в целом большинство банков готовы к новым вызовам.
Источник: arb.ru
8.1 Классификация банковских рисков
Важнейшим элементом банковского риск-менеджмента является классификация рисков. В целом финансовые риски коммерческих банков можно разделить на политические и экономические. Политические риски связаны с изменениями политической обстановки, которые могут повлиять на деятельность банков (закрытие границ, введение эмбарго). Экономические факторы — это неблагоприятные изменения в экономике банка, экономике страны, мировой экономике.
Условно можно выделить три уровня функционирования рисков — индивидуальный уровень, микро- и макроуровень. К индивидуальному уровню относятся риски, связанные с действием отдельных работников или клиентов бзика, к микроуровню — риски ликвидности банка, а макроуровню — риски, связанные с факторами экономической и политической среды. К первым двум уровням относятся внутренние риски, а к третьему — внешние.
Главной задачей любого коммерческого банка в сфере риск-менеджмента является разработка карты рисков.
Карта рисков — это подробная структура финансовых рисков коммерческого банка (см.табл.9). Риски группируются по классам, видам и разновидностям. Карта рисков позволяет классифицировать риски с целью их эффективной качественной и количественной оценки. Карта рисков является основой управления финансовыми рисками в коммерческом банке.
Риск и Бизнес.Нужно ли Рисковать? Успех в Жизни! Предпринимательство это Риск..
Большинство банков группирует свои риски в шесть групп — Это кредитный риск, рыночный риск, риск концентрации портфеля, риск ликвидности, операционный риск и риск бизнес-событий.
Пример карты рисков коммерческого банка
Кредитный риск
Прямой кредитный рига
Расчетный риск
Риск кредитного эквивалента
Рыночный риск
Риск изменчивости цены на акции
Риск перемены процентной ставки
Коммерческие
Конверсионные
Бухгалтерские (трансляционные)
Риски форфетирования
Риск цен на товары
Риск форвардной цены
концентрации портфеля
Риск существенной операции
Риск сектора экономики
ликвидности
Риск ликвидности активов
Риск ликвидности пассивов
Операционный
Риск транзакции
Ошибка при исполнении
Ошибка в учете
Ошибка в расчетах
Риск доставки товара
Риск документации
Риск операционного контроля
Превышение лимитов
Мошенничество
Отмывание денег
Риск основного персонала
Риск информационных систем
Ошибка программирования
Ошибка модели
Сбой компьютерных систем
телекоммуникационных систем
Планирование мероприятий на случай аварийных ситуаций
Риск бизнес- события
Риск изменения кредитного рейтинга
Риск репутации
Налоговый риск
Юридический риск
Заключение контрактов
Риск законодательства
Несоблюдение требований в отношении капитала
Изменения в законодательстве
Риск непредвиденных обстоятельств
Природные катаклизмы
Военные действия
Приостановление операций на рынке
Кредитный риск — это финансовый риск банка, который связан с невозможностью или нежеланием заемщика исполнить свои обязательства в соответствии с условиями договора. Кредитный риск является одним из наиболее существенных для банков, так как кредитная деятельность — это один из основных видов его деятельности.
Степень кредитного риска может повышаться в зависимости от таких факторов: степень концентрации кредитного’риска в какой-либо сфере или отрасли (особенно в малоизученных, новых сферах и отраслях), внесение существенных изменений в кредитную политику банка, удельный вес новых, недавно привлеченных клиентов, прием в качестве залога ценностей, труднореализуемых на рынке. Эти факторы отражают прямой кредитный риск. Расчетный кредитный риск связан с правильностью расчета оптимального размера кредита и процентной ставки по нему. Риск кредитного эквивалента связан с возможностью альтернативного привлечения финансовых средств для банка.
Рыночный риск включает фондовый, процентный, валютный и товарный
Фондовый риск связан с изменением стоимости акций банка. То есть если банк является акционерным обществом и эмитирует акции, то падение цен на его акции приводит к снижению капитализации компании. Также фондовый риск влияет на стоимость ценных бумаг, которые приобретены банками и являются их активами.
Процентный риск связан с риском изменения стоимости заемных ресурсов на межбанковском рынке.
Валютный риск связан с риском потерь в результате повышения или понижения курса валют на межбанковском валютном рынке. Валютные риски включают такие разновидности: коммерческие (невозврат кредитов в валюте), конверсионные (валютные убытки по конкретным операциям), бухгалтерские (при переоценке активов и пассивов зарубежных филиалов), риски форфетирования (кредитование экспорта, аналогично факторингу).
Товарный риск связан с возможностью изменения общерыночных цен на товары. Например, если банк осуществляет лизинговые операции, то при понижении цен на основные средства банку придется снижать цену на такие услуги, увеличивая срок окупаемости и уменьшая ликвидность. К товарному относится и риск форвардной цены, который актуален в том случае, если банк осуществляет спекулятивные сделки на рынке производных ценных бумаг.
Риск концентрации портфеля включает риск существенной операции и риск сектора экономики. Если банк работает с крупным клиентом (выдача крупного кредита или принятие на депозит большой суммы), то для банка риск увеличивается. В случае, если такой клиент не сможет вернуть кредит или пожелает досрочно забрать депозит, то банк может столкнуться с определенными финансовыми трудностями. Риск сектора экономики (отраслевой риск) связан с концентрацией ресурсов банка в определенной сфере, поэтому банк может понести потери в случае возникновения проблем у какой-либо отрасли в целом.
Риск ликвидности включает риск ликвидности активов и пассивов. Ликвидность — это скорость обращения в наличность. Ликвидность определяется как способность финансировать принятые позиции по сделкам, покрывать денежными ресурсами требования обеспечения.
Ликвидность представляет собой способность банка удовлетворить предполагаемую и внезапно создающуюся потребность клиентов в наличных или безналичных денежных средствах в связи с наступлением срока погашения обязательств. Надежные и проверенные банки, чьи акции обращаются на центральных биржах, имеют наименьший риск ликвидности. Риск ликвидности оценивается периодом времени, за который банк может ликвидировать свои позиции на рынке (выкупить собственные акции). Очень важно оптимально сочетать ликвидность и прибыльность операций.
Операционный риск включает в себя риск транзакции, риск операционного контроля и риск информационных систем. Операционный риск непосредственно связан с деятельностью банка, точнее его сотрудников. Риск транзакции включает риски ошибок при исполнении, в учете и расчетах, риск доставки товара и риск документации.
Ошибки в учете и расчетах могут быть арифметическими и логическими. Риск доставки товара (транспортный риск) связан с тем, какая сторона несет обязательства по транспортировке товара. Риск документации определяется правильностью и достоверностью ее заполнения, внесения изменений. Риск операционного контроля включает превышение лимитов, мошенничество, отмывание денег, риск основного персонала. Данные риски напрямую связаны с неправомерной деятельностью сотрудников банка. Мошенничество со стороны служащих банка может заключаться в подделке документов, получении кредитов на подставных лиц, незаконном переводе денег и т. д.
Риск информационных систем включает ошибки программирования и моделирования, сбои компьютерных и телекоммуникационных систем, планирование мероприятий на случай аварийных ситуаций. Так как в банках работа с денежными средствами, документами, информацией автоматизирована, малейшее нарушение в их работе или существующая ошибка в программе могут привести к значительным потерям.
Следующей группой рисков является риск бизнес-события, который характерен для всех хозяйствующих субъектов. Риск бизнес-события включает риск изменения кредитного рейтинга, риск репутации, налоговый, юридический, законодательный риски и риск непредвиденных обстоятельств.
Понижение кредитного рейтинга банка может привести к потере клиентов и, следовательно, снижению прибыли банка. Налоговый риск связан с возможностью повышения налоговых ставок, а юридический риск — с потерями, которые может понести банк в результате иеуказания или неверного указания в договорах каких-либо существенных моментов. Законодательный риск связан с изменениями в банковском законодательстве, а также любыми потерями в результате нарушения законодательства сотрудниками банка. Риск непредвиденных обстоятельств включает природные катаклизмы, военные действия, приостановление операций на рынке.
Приведенная карта рисков является только приблизительной, каждый из банков составляет собственную карту рисков, которая отражает асе существенные риски именно для этого банка, учитывая основные особенности. Карта риска также зависит от специализации банков.
Источник: studfile.net
Что такое кредитный риск
В 2020 году из-за пандемии ощутимо увеличилось количество просрочек по уплате кредитов. Вследствие этой ситуации страдает не только заемщик, лишившийся источника дохода и поэтому потерявший возможность оплатить долги, но и кредитор, ссудивший сумму и рискующий теперь не вернуть свои деньги и запланированную прибыль. Конечно, финансовые организации обязаны страховать риски и создавать резервы от невозврата вложенных средств, но приятного в таких долгах мало.
Кредитный риск, его виды
Кредитный риск — это вероятность возникновения убытков по причине невыполнения заемщиком финансовых обязательств по кредитному договору, рискам могут быть подвержены обе стороны соглашения: кредитор и заемщик.
- Кредитор (чаще – банковское учреждение) рискует утратить вложенные средства из-за неплатежеспособности клиента и отсутствия у него ценных активов. В роли кредитора также может выступать юридическое или физическое лицо, размещающее капиталы на депозитах, в случае проблем у банкиров есть шанс потерять деньги (с гражданами проще – государство гарантирует страхование и возмещение в размере до 1400 тысяч рублей). Виды кредитных рисков в зависимости от источников могут быть внешними (возникающими по вине клиента) и внутренними (наличие определенных изъянов в кредитном продукте).
- Заемщик (юридическое или физическое лицо) рискует потерять свои финансовые и имущественные активы, если вовремя не сможет погасить обязательства перед займодателем. Тогда его ждут пени, штрафы, арест, банкротство.
Возникновение подверженности кредитному риску
Он возникает с момента предоставления заемщику денежных средств или других ценных ресурсов (коммерческий кредит) и сохраняется до полного погашения обязательств в рамках исполняемого договора.
Для оценки рисков необходимо установить возможную их величину, она составляет денежное выражение активов, которые могут быть утрачены при неуплате или просрочке выплаты обязательств.
Существует еще один показатель – максимальный потенциальный убыток, который представляет собой сумму всех неисполненных обязательств заемщика. В любом случае, просрочка платежей по займу не приводит к убыткам банкиров, ведь они дополнительно получат проценты, пени и штрафы (главное, чтобы у должника были активы, которые можно взять). Поэтому даже в случае достаточно рискованного кредитования банки идут на выдачу средств (правда – под более высокий процент), ведь это позволяет повысить доходность их деятельности.
Возможные потери при расчете рисков рассчитываются исходя из процентов, которые можно было бы взять при помещении недополученной суммы на депозит.
Кто имеет высокую степень риска?
Наиболее высокую степень имеют компании, демонстрирующие неравномерное увеличение (кроме случаев плановой сезонности в работе) продаж. Казалось бы, резкий рост реализации – это положительный фактор, но при анализе хозяйственной деятельности будет заметно, что отсутствует разумное управление и плановость развития: компания или «плывет по течению», или кидается на любые аферы для роста продаж. В связи с этим применяется термин – «овертрейдинг», обозначающий неконтролируемый рост продаж, выдача кредитов подобным компаниям заведомо имеет большую степень риска. Ведь руководство, не имеющее четких планов по развитию компании, вряд ли будет скрупулезно выполнять обязательства. Итак, компания, демонстрирующая стабильные показатели с постоянным небольшим приростом в реализации, является для кредиторов более надежным клиентом, чем необоснованно резко «взлетевшая» в лидеры продаж.
Управление кредитным риском: страхование компаний
Чаще инициатором страхования компании выступает потенциальный кредитор, который в рамках заключаемого договора дополнительно прописывает условия страхования. То есть, кредитор за счет средств клиента страхует свои риски по ненадлежащему исполнению обязательств или возможным убыткам, они страхуются в рамках самого кредита и ответственности заемщика за ненадлежащее выполнение обязательств кредитного договора. Прописанные в договоре условия страхования заемщик должен неукоснительно соблюдать, ведь в противном случае потребуется досрочно вернуть кредит и уплатить штрафные санкции.
Вывод
Кредитным рискам подвергаются кредитор и заемщик на весь период действия договора и до момента полного погашения встречных обязательств сторонами. Поскольку у нас в стране не очень развит институт добровольного страхования, кредитор одним из условий кредитования закрепляет необходимость страхования рисков.
Выше описывались методы страхования за счет клиента, но финансовые организации имеют еще одну степень защиты, и поэтому кредитный риск банка страхуется еще и добровольным портфельным страхованием всех выданных займов. Страхование осуществляется страховщиком на основании полученных от банка ежемесячных отчетов о выданных ссудах.
FAQ
Что такое овертрейдинг?
Овертрейдинг — незапланированное и чрезмерное увеличение объемов деятельности компании, которое не подкреплено собственными финансовыми ресурсами для стабильной работы.
Что такое максимальный потенциальный убыток?
Максимальный потенциальный убыток – термин, применяемый в страховании и представляющий собой полную сумму всех неисполненных обязательств заемщика. Он зависит от стоимости страхуемого объекта и предполагаемого ущерба при наступлении страхового случая (худший из возможных вариантов).
Кредитный риск меньше при спаде или подъеме экономики?
При спаде экономики и дефолте риск от кредитования несколько ниже, чем при ее подъеме. Ведь если компания уже выживает в кризис, то при благоприятных условиях у нее есть все шансы к процветанию и беспрепятственному погашению обязательств перед кредиторами и контрагентами.
Что такое хеджирование?
Хеджирование – система заключения нескольких контрактов или сделок, позволяющих застраховать ценный актив от влияния рыночной экономики. Позволяет сделать будущие доходы или расходы более предсказуемыми.
Источник: meta.ru
