Что делать, если счет ИП по 115 статье был заблокирован, счет в банке закрыли и остаточные средства перевели на личный счет ИП, который тоже был заблокирован, в то время как банк остается тем же самым, а также требуются документы, подтверждающие экономический смысл проводимых операций, источник происхождения денег за последние 3 месяца и целевое использование денег?
| Игорь , Москва
Ответы юристов (1)
Артемьев Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 1601 день
Ответов: 5193 Рейтинг: 10
Добрый день! В соответствии со статьей 115 Налогового кодекса Российской Федерации, финансовый орган может заблокировать счет индивидуального предпринимателя в случае выявления задолженности по налогам и сборам. В свою очередь, банк, в котором открыт счет, обязан закрыть его по требованию налогового органа.
Поэтому, если счет ИП был заблокирован по статье 115 Налогового кодекса Российской Федерации, а затем закрыт банком, то перевод денежных средств на личный счет индивидуального предпринимателя также может быть заблокирован на основании требований налогового органа и банка.
Заблокировали расчетный счет ООО/ИП. Что делать? Как разблокировать? Как избежать блокировки?
Чтобы разблокировать счет и снять ограничение с доступа к денежным средствам на личном счете ИП, рекомендуется обратиться к налоговому органу, у которого есть требования о блокировке счетов, и предоставить запрошенные документы. В частности, требуется предоставить письменное пояснение экономического смысла проводимых операций, а также документы, подтверждающие источник происхождения денежных средств за последние 3 месяца и целевое использование денежных средств.
В случае, если на основании предоставленных документов налоговый орган примет решение о снятии ограничения доступа к денежным средствам, то банк должен осуществить соответствующие действия для разблокировки счетов.
#2203519 2022-10-21 17:36:38
Артемьев Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 1601 день
Ответов: 5193 Рейтинг: 10
Для решения данной ситуации, необходимо подготовить следующие документы:
- Письменное пояснение экономического смысла проводимых операций. В данном документе необходимо описать цель и предназначение проводимых операций, а также обосновать их необходимость.
- Документы, подтверждающие источник происхождения денежных средств за последние 3 месяца. Это могут быть документы, подтверждающие доходы ИП, такие как договоры на оказание услуг, товарные накладные, акты выполненных работ и т.д.
- Документы, подтверждающие целевое использование денежных средств. Если ИП собирается использовать деньги на определенные цели, такие как оплата поставщиков или выплаты зарплат сотрудникам, необходимо предоставить документы, подтверждающие необходимость этих расходов.
Так же необходимо обратиться к юристу, чтобы оценить юридическую сторону вопроса и на основе имеющихся документов составить правильный ответ на запрос со стороны банка.
#2306167 2022-10-21 17:36:38
Артемьев Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 1601 день
Ответов: 5193 Рейтинг: 10
Статья 115 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации («ГПК РФ») — «Производство по исполнительным документам».
Статья 151 ГК РФ — «Право собственности».
Статья 161 ГК РФ — «Прекращение права собственности».
Статья 169 ГК РФ — «Исполнение денежных обязательств».
Статья 202 ГК РФ — «Обеспечение исполнения обязательств».
Статья 314 ГК РФ — «Порядок предъявления требований к дебитору».
Статья 317 ГК РФ — «Порядок удовлетворения требований к дебитору».
Статья 806 ГК РФ — «Обращение взыскания на имущество должника».
Статья 808 ГК РФ — «Продажа под залогом имущества должника».
Статья 809 ГК РФ — «Обращение взыскания на заложенное имущество».
Статья 826 ГК РФ — «Изъятие имущества должника».
Статья 136 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».
Статья 78 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
Статья 81.1 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».
Статья 10 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Статья 15 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Статья 16 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Статья 17 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Статья 18 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Статья 19 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Источник: prav.io
Пришел снимать деньги, а счет заблокирован – что делать ИП?
Российское законодательство обязало банки оказывать содействие в борьбе с отмыванием денег и финансированием террористических группировок. Именно поэтому работники финансовых структур должны контролировать счета своих клиентов и выявлять подозрительные переводы. При этом если банк будет нарушать установленные нормы, к нему применят штрафные санкции.
Чем подобные действия могут грозить клиентам? В частности, предприниматели сталкиваются с тем, что их счета блокируют. Таким образом, кредитная организация подстраховывает себя, в случае возникновения подозрительных транзакций. Как избежать блокировки и что нужно знать по данному вопросу – рассмотрено в данной статье.
Процедура блокировки – как она происходит
Суть в том, что Центробанк рассылает финансовым структурам определенные ориентировки и предписания, основываясь на которые сотрудники и отслеживают операции по счетам.
Соответственно если в переводах обнаружится что-то относящееся к данному списку, счет будет заблокирован до выяснений. Также кредитными организациями применяются следующие меры борьбы с незаконными действиями:
- Частичное приостановление операций по банковскому счету;
- Отказ на запрос выдачи наличных денежных средств;
- Отказ в предоставлении доступа к мобильному или интернет банку.
Как уже говорилось, данные меры направлены для борьбы с незаконной деятельностью, среди которой отмывание денежных средств и финансирование терроризма. Соответственно при наличии операций, вызывающих сомнение или отказ клиента давать пояснение по какому-либо финансовому вопросу, его счета могут быть заморожены.
Блокировка расчетного счета:
Однако стоит заметить, что кредитная организация не всегда действует столь агрессивно. Некоторые структуры, перед тем как предпринять что-то, стараются разобраться в ситуации. В данном случае клиенту:
- Направляется запрос с просьбой дать пояснение;
- Выставляется требование представить определенные документы.
Также может быть осуществлен тотальный контроль за правильностью оформленного платежа или перевода.
Что такое блокировка счета? Данное определение говорит о том, что человек не сможет пользоваться денежными средствами (снять или перевести). Подобная ситуация легко исправляется, но в отдельных организациях на это может уйти несколько дней, а для предпринимателей потеря доступа к счету способная привести к утрате выгоды или дохода.
Почему могут заблокировать
Как уже говорилось, Центральный Банк России устанавливает определенные параметры, по которым и вычисляют подозрительные платежи и переводы. Среди таких причин могут быть:
- Чересчур маленькие налоговые или страховые взносы, или их полное отсутствие. Минимальный предел 0,9 процентов от денежного оборота по счету. Если показатель меньше или нулевой, банк может приостановить работу счета;
- Использование нескольких счетов в разных кредитных организациях. С учетом предыдущего момента, если перевод осуществляется в стороннем банке, определенная кредитная организация может не видеть налоговых оплат. Данная проблема решается предоставлением выписки;
- Крупная денежная сумма была снята со счета. Еще один пункт, на который просит обращать Центробанк. Данная проблема решается тем, что снимать необходимую сумму лучше по частям;
- Неправильное назначение платежа. Если в указанном пункте просто прописать «по договору» это вызовет ряд определенных вопросов и сомнений со стороны сотрудников кредитной организации;
- Деятельность ИП не соответствует ОКВЭД. Так, например, если предприниматель имеет свой магазин по реализации цветов, а в его переводах числится «оплата за продажу мебели» – это также вызовет вопросы;
- Сомнительные заказчики. Проверка осуществляется в обе стороны и ее не может избежать ни один заказчик. Если обнаружится, что фирма, сделавшая перевод, является ненадежной, занесена в черный список или однодневная, пострадает сам индивидуальный предприниматель;
- ИП не вовремя сдал отчет и поздно заплатил налог.
Проблема в том, что под подозрение могут попасть даже просто открытые, но неиспользуемые счета.
Действия предпринимателя в случае блокировки
Как уже говорилось, не всегда блокировка происходит мгновенно. Иногда банковский сотрудник старается связаться с клиентом, чтобы разобраться в ситуации.
Какие вопросы задаются в данном случае:
- Откуда и кем был сделан перевод;
- За какую именно услугу предоставляются денежные средства;
- По какому договору проводится данная операция.
Не стоит думать, будто сотрудник финансовой организации хочет подловить клиента на чем-то противозаконном. Его задача убедиться в том, что предпринимательская деятельность ведется легально.
Также бывают ситуации, при которых счета блокируются сразу, без каких-либо разбирательств. К таким случаям относится:
- Запрос Государственной Налоговой службы;
- Распоряжение из судебной инстанции;
- Постановление от судебного пристава-исполнителя.
Поэтому перед тем, как возмущаться и обвинять банк в незаконных действиях, гражданину следует разобраться и установить причину, почему произошла блокировка. Для этого следует обратиться к работнику финансовой организации. После получения уже всей информации, необходимо будет предоставить определенные документы, связаться с налоговой, подойти в суд или к судебному приставу.
Что делать, если банк заблокировал счет:
Что нужно делать, чтобы счета больше не блокировали
Для того чтобы избежать подобных ситуаций, индивидуальному предпринимателю рекомендуется соблюдать основные правила:
- Производит оплату налогов со своего расчетного счета. При этом не забывать, что их размер составляет не менее 0,9 процентов от всего денежного оборота;
- Крупную сумму снимать частями;
- Четко и грамотно указываться назначение всех платежей. Желательно прописывать не только абстрактные «по договору», но полностью «Договору купли-продажи оргтехники от 05.05.2019 № 222»;
- Осуществлять работу согласно классификационному виду экономической деятельности. Если направление бизнеса меняется или расширяется, данная информация предоставляется в соответствующие инстанции;
- Работать только с проверенными заказчиками. Сейчас организации легко пробиваются, и информация содержится в общем доступе. Данная мера поможет не только избежать проблем с финансовыми организациями, но и исключить возможность обмана;
- Своевременно представлять отчеты, оплачивать налоговые требования.
Также нельзя игнорировать сотрудников банка, которые стараются связаться с ИП для прояснения ситуации. В некоторых случаях достаточно всего одного телефонного разговора, чтобы исключить блокировку. Как уже говорилось отказ от контакта и дачи пояснений также приводит к заморозке счета.
Правильная ли политика Центробанка и Правительства, касательно вопроса блокировки счетов? С одной стороны, да, поскольку это предварительная мера, которая может помочь выявить мошенников и злоумышленников. С другой стороны, добросовестным и ответственным гражданам это доставляет массу проблем.
Источник: fbm.ru
За что банк может заблокировать счет ИП? Что делать в случае блокировки
Почему банки блокируют расчетные счета индивидуальных предпринимателей? Как избежать блокировки расчетного счета и что делать, если банковский счет ИП заблокирован?
Как известно, денежные средства у ИП не разграничены на «предпринимательские» и личные. Данное разъяснение неоднократно давал Конституционный Суд. Отчитываться о том, как распределяются денежные средства в ходе предпринимательской деятельности, в том числе между личными счетами – ИП не обязан.
Но несмотря на эти негласные правила, в рамках федерального закона о противодействии отмывания денег банки обязаны проверять операции клиентов. Эта работа лежит на службе финмониторинга — специального отдела, который следит за платежами, оценивает и анализирует поведение клиентов, запрашивает у них документы для проверки. Основная задача – выявлять и пресекать отмывание денег и финансирование терроризма.
Если какие-то операции кажутся банку подозрительными, а клиент не отвечает на запросы, финмониторинг может заблокировать счет «без объявления войны».
Центробанком сформулированы рекомендации банкам по проверке клиентов и, в случае, если операции ИП попадают под подозрение, банки приостанавливают операции по счетам, перестают выдавать наличные денежные средства и блокируют удаленный доступ в банк-клиент до выяснения обстоятельств.
Также есть банки, которые более лояльно относятся к своим клиентам и до применения радикальных мер, путем переговоров, стараются заранее выяснить природу подозрительных на их взгляд операций.
Какие операции по расчетному счету вызывают подозрение у банка?
Ниже предлагаем наиболее распространенный перечень ситуаций, встречающихся в практике, которые могут спровоцировать подозрение у банка, а именно у службы финмониторинга:
1. Низкий уровень налоговой нагрузки.
В случае, если ИП оплачивает налоги со своего личного счета физического лица (что не противоречит закону), банк делает вывод, что налоги не оплачиваются, следовательно, есть факт уклонения предпринимателя от их уплаты.
Совет: Оплачивать налоги с расчетного счета ИП, демонстрируя банку свою добропорядочность и законопослушность.
2. Частое снятие наличных средств с расчетного счета.
Так как доход ИП является всецело личным доходом физического лица, то на бытовом уровне пользоваться наличными денежными средствами и средствами, которые находятся на счете физического лица, намного проще и удобнее. Но несмотря на это, у банка вызывает подозрение факт неизвестности в дальнейшем движении денежных средств и факт возможного отмывания денег.
Совет: Снимать меньше наличных, совершать больше операций, используя расчетный счет ИП и банковские карты, которые к нему привязаны, демонстрируя банку реальность и прозрачность своей деятельности.
Важно знать: Как избежать блокировки счета физическим лицам?
3. Неточное или неоднозначное описание назначения платежей.
Очень часто за неимением времени, из-за невнимательности или по другим причинам ИП упрощает описание в назначении платежа контрагенту ссылаясь на незначительные данные. В таком случае у банка создается впечатление не полной осведомленности в деятельности, которую ведет ИП, в ее легитимности и прозрачности.
Совет: Стараться максимально подробно описывать назначение платежа контрагенту, ссылаясь на документ-основание, его дату, за какой период оплата и прочее. Это освободит ИП от объяснений банку и сбору большого количества документарных доказательств.
4. Контрагент ИП вызывает подозрение.
Можно столкнуться с ситуацией, когда в качестве контрагента ИП выступает лицо, которое находилось или находится в «черном списке» у банков. Как исходящие, так и входящие платежи от такого партнера могут насторожить банк, т.к. под угрозу попадает репутация самого ИП.
Совет: Более ответственно подходить к выбору контрагентов, с которыми ИП планирует вести общую предпринимательскую деятельность. Стараться обращаться к открытым ресурсам для получения большей информации об их добросовестности.
5. Проблемы с отчетностью.
В случае, если ИП опоздал со сдачей отчетных документов в налоговый орган (см. несвоевременная сдача налоговой отчетности), банк, по требованию налоговой службы, обязан заблокировать расчетный счет. Данное обстоятельство служит веским поводом, чтобы начать сомневаться в законности вашей предпринимательской деятельности.
Совет: Вовремя сдавать отчетность, устанавливать напоминания и уведомления, чтобы не пропустить установленные сроки. Прибегнуть к помощи бухгалтера или услугам банка по ведению бухгалтерии ИП.
Придерживаясь названных выше советов, ИП может качественно упростить свои взаимоотношения с банком и избежать порой глупых ошибок, последствия которых могут обернуться рядом серьезных проблем.
Автор статьи: юрист компании Проспектаси Мария Лайнер.
Найти
Свежие записи
- Вклады для молодежи: как привлечь молодых клиентов в банковскую сферу
- Возможности развития малого и среднего предпринимательства в регионах России
- Влияние демографических изменений на бизнес в России
- Влияние инфляции на вклады и методы защиты от потери покупательной способности денег
- Инновационные подходы к маркетингу и продвижению товаров и услуг на российском рынке
Источник: finansi.su