Чек самозанятого срок выдачи

У пользователей «Налога на профессиональный доход» минимальная документальная нагрузка. Основная обязанность — формировать чеки для покупателей. На это уходит несколько минут и не нужен компьютер: функционал есть в мобильном приложении «Мой налог».

В этой статье вы узнаете, как самозанятый выдаёт чек , какие документы нужны контрагентам для учёта расходов и есть ли штрафы за нарушение правил.

Должен ли самозанятый выдавать чек физическому лицу

« Налог на профессиональный доход » — это специальный налоговый режим для частных специалистов, который введён для минимизации налоговой и документальной нагрузки.

ФНС освободила предпринимателей на НПД от применения онлайн- касс , на установку которых уходит до 30-40 тысяч, для минимизации затрат. Норму закрепили статьей 4 Федерального закона от 27 ноября 2018 года № 425- ФЗ .

Но обязанность самозанятых выдавать чеки сохранили ( статья 14 ). Вместо онлайн-кассы пользователи НПД пользуются мобильным приложением «Мой налог». Оно в несколько кликов формирует чеки с полным набором обязательных реквизитов. Аналогичную функцию добавили в веб-версию личного кабинета налогоплательщика НПД .

Самозанятый обязан выдать чек , если работает с клиентами напрямую. При сотрудничестве через посредников обязанность перекладывают на агента. Например, это актуально для самозанятых, которые продают товары на маркетплейсах. Они не формируют чеки для каждого покупателя , это делает маркетплейс. Вместо этого передают единый документ на всю сумму продаж после получения денег от площадки.

Воспользуйтесь сервисом Buhinformer, чтобы автоматизировать работу с документами. Пользователям достаточно указывать основные данные сделок, чтобы система самостоятельно заполнила документ в соответствии с актуальными законодательными требованиями. Это упрощает рабочие задачи и освобождает время для стратегического развития бизнеса.

Что отражается в чеке от самозанятого

Чек от самозанятого должен содержать (шестой пункт статьи 14):

• наименование документа, дату и время расчёта;
• ФИО, идентификационный номер пользователя «Налога на профессиональный доход»;
• отметку о применении специального режима НПД;
• перечень реализованных товаров или оказанных услуг и сумму сделки;
• идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) покупателя или заказчика , если ими выступает ИП или юридическое лицо;
• и другие, указанные в нормативно-правовом акте .

Если ИП или ООО не сообщает самозанятому ИНН, специалист формирует чек как для физического лица. Но тогда контрагент лишается возможности учесть потраченную сумму при исчислении базы налогообложения по применяемому режиму.

Пример . Чередниченко Дмитрий Николаевич — копирайтер, работает с ИП и организациями . В начале июля он получил оплату от одного из клиентов и сформировал чек в приложении «Мой налог»:

Чек обязателен для подтверждения расходов, но в ходе проверки налоговой службы его недостаточно. ФНС поясняет , что вместе с ним самозанятый и контрагент подписывают акты или накладные — как подтверждение оказания услуг или отгрузки товаров.

Поэтому Дмитрий Николаевич дополняет чек актом с перечнем услуг. Наименование позиций в документах должно совпадать:

Также налоговая служба обращает внимание на наличие гражданско-правового договора , в котором описаны задачи для самозанятого, порядок оплаты и ответственность сторон. Документ составляют в стандартном порядке, как это делают с другими ИП или ООО.

Не знаете, когда самозанятый должен выставить чек и сформировать акт? Воспользуйтесь сервисом Buhinformer, чтобы не забыть про важные учётные операции. С ним вы избежите штрафов и прочих спорных ситуаций с ФНС. А при наличии вопросов сможете обратиться за консультацией к квалифицированным специалистам.

Как самозанятому сформировать и выдать чек

Чек в мобильном приложении «Мой налог» создают в несколько этапов:

1. Авторизуйтесь в приложении, перейдите в раздел «Продажи».
2. Нажмите кнопку «Новая продажа».
3. Выберите правовую форму клиента и заполните обязательные поля.
4. Нажмите «Сформировать чек».

Другой вопрос — обязательно ли отправлять чек самозанятому ? Да, потому что он подтверждает получение дохода пользователем НПД, а для ИП и ООО обязателен при учёте расходов. Поэтому некоторые организации в ГПХ-соглашениях указывают штрафные санкции для самозанятых за несвоевременное предоставление чека.

Чек передают несколькими способами:

• в PDF-формате через электронную почту или мессенджеры;
• в виде QR-кода для сканирования при личной встрече с контрагентом;
• в бумажном формате — распечатывают документ на принтере.

Клиенты рассчитываются несколькими способами:

• наличным;
• электронным;
• безналичным — на расчётный счёт или по квитанции в банке.

Если заказчик рассчитывается наличными или электронными деньгами, чек от самозанятого физическому лицу или контрагенту выдают сразу после оплаты. Электронные средства платежа — перевод на банковскую карту, СБП, Юмани, Webmoney и другие аналогичные инструменты.

Срок выдачи чека самозанятым при безналичной оплате — до 9 числа следующего месяца. Например, Дмитрий Николаевич получил оплату 29 июня, а чек выставил 9 июля и отправил по электронной почте. Если крайний день срока выпадает на выходной или праздник, он сдвигается на ближайший рабочий день.

Воспользуйтесь сервисом Buhinformer, чтобы не забыть о важных датах. Встроенный календарь напомнит о выдаче документов и уплате налогов. С ним вы избежите штрафов от налоговой службы и ускорите развитие бизнеса.

Как аннулировать

Если покупатель возвращает товар или забирает аванс, самозанятый аннулирует чек через приложение «Мой налог» или личный кабинет плательщика «Налога на профессиональный доход». Для этого выбирает нужный документ, открывает подробную информацию и нажимает «Аннулировать».

Аналогично делают для исправления ошибок в исходном документе. Самозанятый аннулирует первую версию, создаёт чек с достоверными данными и передает корректный заказчику.

FAQ

• Как правильно сделать чек, если клиент оплатил иностранной валютой?

Ответ: Порядок заполнения чеков стандартный. Но сумму оплаты конвертируют в рубли по актуальном курсу на день расчёта. Данные уточняют на официальном сайте ЦБ РФ в соответствующем разделе .

• Что будет, если не выдать чек покупателю?

Ответ: Если самозанятый не выдает чеки, налоговая служба признает это уклонением от уплаты налогов. За первое нарушение штрафуют на 20% от суммы, по которой не сформирован чек. За повторное нарушение в течение полугода штрафуют на 100% от суммы.

Другие востребованные услуги

• Услуги главного бухгалтера
• Онлайн бухгалтерия
• Ведение отчетности
• Восстановление бухучета
• Постановка бухгалтерского учёта
• Бухгалтерское обслуживание юридических лиц
• Бухгалтерский и налоговый учет
• Составление бухгалтерской отчетности
• Бухгалтерское сопровождение
• Бухгалтерские услуги для ИП
• Удаленный бухгалтер
• Консалтинг
• Разовые бухгалтерские услуги
• Аутсорсинг для организаций

Адреса и контакты

Адрес: 125167, Россия, г. Москва, Садовническая набережная, 79, офис 8

Источник: buhinformer.ru

Как избежать штрафа за просрочку выдачи чека при самозанятости: советы по решению проблемы

Как можно решить проблему, связанную с получением чека по самозанятости в срок, учитывая, что оплата была произведена в декабре, но чек формируется только сейчас, а риск получения штрафа за просрочку составляет 20%, и нужен совет по возможным вариантам решения проблемы?

| Григорий , Москва

Ответы юристов (1)

Сергеев Олег Юрист,
Москва На сайте: 1624 дня
Ответов: 0 Рейтинг: 3.62

В соответствии с законодательством Российской Федерации, чек по самозанятости должен быть выдан не позднее пяти рабочих дней со дня получения оплаты за оказанные услуги. Выдача чека текущей датой может быть рассмотрена как нарушение законодательства и привести к возможным штрафам. Однако, в данном случае можно обратиться в налоговую инспекцию для уточнения возможности выдачи чека с указанием декабря, исходя из специфики вашей деятельности и суммы оплаты. В любом случае, рекомендуется своевременно выдавать чеки, чтобы избежать непредвиденных штрафов и проблем с контролирующими органами.

#1849383 2023-03-11 14:47:53
Сергеев Олег Юрист,
Москва На сайте: 1624 дня
Ответов: 0 Рейтинг: 3.62

Для решения данной ситуации необходимо обратить внимание на законодательные акты Российской Федерации, регулирующие вопросы самозанятости.

Первоочередно, стоит обратить внимание на Федеральный закон от 24.07.2002 № 101-ФЗ «О бухгалтерском учете», в котором регулируются вопросы составления и хранения бухгалтерской отчетности. В соответствии с данным законодательством, все юридические и физические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность, обязаны представлять полную бухгалтерскую отчетность в установленные законодательством сроки.

Также следует обратить внимание на законодательные акты, связанные с самозанятостью. В соответствии со статьей 1.4 Федерального закона от 26.06.2020 № 145-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации», самозанятые граждане освобождаются от обязательства предоставления налоговой декларации, но они обязаны вести учет доходов и расходов.

Поэтому, если Вы являетесь самозанятым и не выписали чек в установленные законодательством сроки, то Вам следует обратить внимание на то, что такое нарушение может повлечь за собой различные административные штрафы, которые устанавливаются в зависимости от степени нарушения.

Для решения данной ситуации, если необходимо, Вы можете выдать новый чек с текущей датой, но необходимо будет объяснить причины данного действия и убедиться, что данное действие не является нарушением правил предоставления бухгалтерской отчетности. Также, Вы можете обратиться в налоговую инспекцию с запросом о возможности выдачи чека с датой прошлого года.

Чтобы избежать подобных ситуаций в будущем, следует постоянно следить за своими выплатами и вовремя выписывать необходимую документацию, связанную с налоговым учетом.

Источник: prav.io

Когда нужно сделать чек самозанятому

Когда самозанятый получает оплату за выполненную работу, необходимо создать чек и передать его заказчику. Исходя из Федерального закона №422-ФЗ, самозанятые обязаны подтвердить документально, что они выполнили работу и получили оплату за нее. Создание чека является неотъемлемой частью этого подтверждения.

1. Последствия отсутствия чека для самозанятого
2. Правовая ответственность самозанятого при отсутствии чека
3. Создание чека задним числом
4. Полезные советы
5. Выводы

Последствия отсутствия чека для самозанятого

В случае отсутствия чека, Федеральная налоговая служба не примет расходы, связанные с этой операцией, к вычету. Более того, договор гражданско-правового характера, заключенный между самозанятым и заказчиком, будет переквалифицирован в договор гражданско-правового характера с физическим лицом. Это означает, что самозанятому придется уплатить следующие налоги и взносы:

• НДФЛ 13% от суммы дохода
• Страховые взносы (ОПС, ОМС, ВНиМ) 30%
• Пени за просрочку начисления указанных налогов и взносов

Правовая ответственность самозанятого при отсутствии чека

Если самозанятый не выдал чек, он несет ответственность за уклонение от уплаты налогов. Согласно статье 129.13 Налогового кодекса, уклонение от уплаты налогов может повлечь за собой существенные негативные последствия для самозанятого.

Создание чека задним числом

Важно отметить, что самозанятые не имеют возможности создавать чеки с задним числом. Чек должен быть выдан не позднее 9 числа месяца, следующего за месяцем, в котором произошла оплата. Например, чеки за работу, выполненную в августе, должны быть сформированы не позднее 9 сентября. Нарушение данного правила может привести к наложению штрафа в размере до 20% от суммы дохода самозанятого.

Полезные советы

• Никогда не забывайте создавать чеки и передавать их заказчику незамедлительно после получения оплаты.
• Будьте внимательны к срокам выдачи чеков — они должны быть сформированы не позднее 9 числамесяца, следующего за месяцем, в котором произошла оплата.
• Оперативность и дисциплина в отношении чеков помогут избежать налоговых проблем и непредвиденных финансовых затрат.

Выводы

Создание чека является обязательным для самозанятых и имеет ряд важных преимуществ, включая подтверждение выполненной работы и полученной оплаты. Отсутствие чека может привести к негативным последствиям, таким как невозможность получения налоговых вычетов и переквалификация договора ГПХ с физическим лицом. Правовая ответственность и возможные штрафы также стимулируют самозанятых соблюдать эту обязанность. Эффективное управление созданием и передачей чеков позволяет избежать негативных последствий и сохранить финансовую стабильность.

Как сохранить чек о переводе в Тинькофф

Для сохранения чека о переводе в Тинькофф можно воспользоваться несколькими способами. Если вы используете приложение Тинькофф на смартфоне, откройте его и на главном экране найдите раздел «Все операции». Затем выберите нужную операцию, связанную с переводом, и перейдите в раздел «Документы». В правом верхнем углу экрана будет находиться иконка, нажав на которую вы сможете переслать документы по электронной почте или сохранить их на своем телефоне.

Если вы работаете с личным кабинетом Тинькофф на компьютере, откройте раздел «Все операции» и найдите вкладку «События». В этом разделе вы сможете найти нужную операцию и загрузить или переслать чек. Таким образом, вы сможете сохранить чек о переводе в Тинькофф на своем устройстве или отправить его нужному лицу по электронной почте.

Как добавить чек в транзакцию Тинькофф

Для добавления чека в транзакцию Тинькофф можно воспользоваться функцией загрузки чеков в приложении. Для этого необходимо перейти в раздел «Все операции» и выбрать нужную транзакцию. После этого следует нажать на кнопку «Добавьте чек». Такой способ пригодится в тех случаях, когда кэшбэк по ошибке не был начислен на определенный товар, указанный в чеке.

Это может произойти, например, если товар участвует в специальных акциях. Благодаря данной опции пользователи смогут исправить ошибку и получить заслуженные бонусы. Загрузка чека является простым и удобным способом добавления информации о покупке в приложение Тинькофф.

Как подключить Альфа чек в приложении

Для подключения функции Альфа чек в приложении необходимо следовать нескольким простым шагам. Во-первых, важно отметить, что банк настоятельно рекомендует отказаться от использования бумажных чеков из-за их негативного влияния на окружающую среду.

Чтобы просматривать свои чеки в приложении, необходимо открыть раздел «Профиль» в меню приложения. Затем следует перейти в раздел «Настройки». В этом разделе нужно выбрать вариант «Списки покупок». После этого можно будет увидеть подраздел «Чеки за покупки».

После открытия раздела «Чеки за покупки» необходимо активировать функцию Альфа чек, нажав на соответствующую кнопку «Включить». Таким образом, пользователь сможет получать свои чеки в электронном формате, что не только удобно, но и экологически безопасно. Этот простой процесс позволит сохранить и просматривать чеки современным и удобным способом в мобильном приложении.

Нужно ли выбивать чек самозанятому

В России существует закон, обязывающий самозанятых предоставлять чеки клиентам при покупке товаров или услуг. Это необходимо для контроля за доходами и налоговыми выплатами самозанятых граждан.

Если самозанятый не выдает чек клиенту, то ему грозит значительный штраф. В случае первого нарушения, штраф составляет 20% от суммы продажи. Если в течение полугода после первого штрафа самозанятый снова не выдаст чек, ему придется заплатить полную сумму.

Несоблюдение данного требования закона может привести к серьезным последствиям для самозанятых предпринимателей. Поэтому им рекомендуется всегда сохранять чеки и выполнять свои обязанности, связанные с отчетностью и налоговыми платежами.

Чек — это документ, который подтверждает факт получения оплаты за оказание услуг самозанятому. Получивший заказчиком услугу самозанятый должен передать чек заказчику немедленно, в момент расчета. Если оплата была произведена безналичным способом, самозанятый должен создать и передать чек не позднее 9-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором произошла оплата.

Чек содержит информацию о дате, сумме оплаты, наименовании услуги, ФИО самозанятого и его ИНН. Он служит доказательством того, что услуга была оплачена, и может быть использован в случае проверки со стороны налоговых органов. Передача чеков важна для самозанятого, так как это помогает вести учет доходов, соблюдать законодательство по налогообложению и предотвращать возможные нарушения.

Источник: aktziya.ru