Чем чревато банкротство для ИП

Если у ИП образовалось много долгов, то единственным законным способом от них избавиться является добровольное банкротство. В статье рассмотрим вопрос банкротства ИП. Порядок процедуры банкротства для ИП такой же, как и для физических лиц. Он описан в главе X Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» № 127-ФЗ от 26.10.2002. Согласно ст.

213.4, индивидуальный предприниматель обязан инициировать банкротство, если сумма долга превысила 500 тысяч рублей. При этом заявить о несостоятельности отвечать по обязательствам необходимо в течение 30 дней с момента осознания данного факта. При меньшей сумме долга и наличии признаков неплатёжеспособности, описанных в ст.

213.6, ИП имеет право подать заявление на банкротство, но не обязан это делать. Процесс признания индивидуального предпринимателя несостоятельным небыстрый, требует затрат и даёт определённые последствия. Но иногда это единственный выход.

Действительно ли банкротство это обман. Банкротство физических лиц условия

Пошаговая инструкция: как пройти процедуру банкротства ИП

Сделать себя банкротом может ИП с долгами перед налоговой и бюджетными организациями, кредиторами, контрагентами. Рассмотрим подробно, как начать и завершить процедуру банкротства.

Шаг № 1. Выбор финансового управляющего

Этот специалист становится центральной фигурой в коммуникациях должника с кредиторами и судом. Он берёт на себя общение с кредиторами, структурирует долги, управляет имуществом должника, помогает ему подготовить документы. Финансовый управляющий должен быть из лицензированной саморегулируемой организации арбитражных управляющих (СРО).

Список таких СРО представлен на сайте Федресурса. При этом должник может просто заключить соглашение с организацией на предоставление свободного финансового управляющего или самостоятельно выбрать специалиста, изучив его судебную практику, и договориться с ним об участии в деле. Но второй вариант будет дороже.

Далее в заявлении в арбитражный суд о банкротстве ИП указывает наименование СРО и размер оплаты услуг финансового управляющего, и в самом начале судебного производства суд делает запрос на предоставление финансового управляющего. Закон установил минимальный размер оплаты услуг финансового управляющего — 25 000 рублей. Но нужно понимать, что не каждая СРО согласится на минимальную ставку. Закон позволяет организации отказаться от участия в деле, например, в связи с занятостью специалистов. Поэтому в заявлении лучше указать несколько СРО.

Шаг № 2. Составление заявления о признании индивидуального предпринимателя банкротом

  • Наименование и адрес суда.
  • ФИО, ИНН, ОГРНИП, СНИЛС предпринимателя.
  • Данные паспорта.
  • Контактные данные.
  • Сумму долга.
  • Сведения об имуществе.
  • Банковские счета, открытые на ИП и физическое лицо.
  • Доход и его источник (или его отсутствие) на момент обращения в суд.
  • Наименование СРО.
  • Способ банкротства (возможна реструктуризация или реализация имущества).

Шаг № 3. Оповещение кредиторов о начале процедуры банкротства ИП

Уведомить кредиторов необходимо до подачи заявления в суд одним из способов:

ЧТО, ЕСЛИ стать Банкротом?

  • Заказным или ценным письмом с описью вложения и уведомлением о вручении. В письмо нужно вложить копию подписанного заявления и уведомление о начале банкротства в свободной форме.
  • Размещением публикации на сайте Федресурса (не ранее, чем за 15 календарных дней до обращения в суд).

Шаг № 4. Оплата госпошлины и внесение депозита на оплату услуг финансового управляющего

Для физических лиц и ИП размер госпошлины составляет 300 рублей. Она оплачивается по реквизитам арбитражного суда (в разделе «Процесс»), а квитанцию необходимо сохранить.

Депозит за услуги управляющего вносят на депозитный счёт суда, а в назначении платежа указывают: «На оплату вознаграждения финансовому управляющему в деле о банкротстве ИП (ФИО, ИНН)».

Читайте также:  Расход по УСН входящий НДС

Шаг № 5. Подготовка документов для суда

Документов нужно собрать много:

  • Копия паспорта.
  • Выписка из ЕГРИП (её получают за 5 рабочих дней до подачи заявления).
  • Опись имущества в собственности.
  • Список кредиторов с их данными.
  • Копии документов, подтверждающих долги: договоры, акты, исполнительные листы, постановления.
  • Документы о доходах и удержанных налогах за последние 3 года (налоговые декларации, книги учёта доходов).
  • Банковские справки о наличии счетов и депозитов, об остатках денежных средств (для ИП и физлица).
  • Копия СНИЛС.
  • Извещение о состоянии лицевого счёта в ПФР.
  • Копии чеков, если отправляли уведомления кредиторам по почте, или квитанцию об оплате сообщения на Федресурсе.
  • Квитанции об оплате госпошлины и внесении депозита на оплату вознаграждения финансовому управляющему.

Перечень документов желательно указать в заявлении о признании банкротом.

Шаг № 6. Отправка документов в суд

Подготовленные документы вместе с заявлением передайте в суд одним из способов:

  1. Через государственный сервис «Мой арбитр»» (зарегистрироваться в нём можно, используя учётную запись Госуслуг)
  2. Заказным письмом с описью вложений и уведомлением о вручении.

Рассматривать заявление суд может от 15 дней до 3 месяцев.

Шаг № 7. Работа финансового управляющего

Суд признаёт заявление о банкротстве обоснованным и даёт запрос в СРО. Саморегулируемая организация предоставляет финансового управляющего, и он начинает разбираться с долгами:

  • При реструктуризации управляющий изучает доходы и расходы ИП и формирует трёхлетний план погашения долгов. Такой способ подходит, если у ИП есть постоянный доход, за счёт которого он может погашать задолженности. И в таком случае от своего дохода он будет получать только прожиточный минимум, а остальное ежемесячно будет уходить на погашение долгов.
  • Если в качестве способа банкротства выбрана реализация имущества (когда нет дохода), финансовый управляющий инициирует продажу имущества. У ИП останется только то, что по закону продать нельзя (единственное жильё, личные вещи и т. п.)

Кроме того, управляющий публикует сведения о ходе процедуры банкротства на Федресурсе.

Шаг № 8. Окончание процедуры банкротства

Даже если реализация имущества позволит погасить часть долгов, ИП признают банкротом. Остальные долги, которые невозможно погасить, спишут, кроме:

  • расходов на процедуру банкротства;
  • зарплат сотрудников (если таковые были у ИП);
  • штрафов по административным и уголовным делам;
  • алиментов.

Последствия

Согласно ст. 213.30 127-ФЗ, в течение 5 лет физическое лицо после процедуры банкротства ИП, не сможет:

  • заключать кредитные договоры без указания на факт банкротства;
  • открывать новые ИП;
  • принимать участие в управлении финансовыми, инвестиционными, страховыми организациями.

В течение 10 лет банкрот не сможет принимать участие в управлении кредитной организацией.

Статус банкрота будет отображаться в официальных источниках информации, а также в различных сервисах проверки компаний и физлиц. Например, Сервис проверки контрагентов от СберКорус по запросу пользователя выявляет начатые и завершённые процедуры банкротства, используя в качестве источника базу Федресурса.

Компании также проверяют физических лиц перед трудоустройством, особенно на руководящие должности. И в этом случае выявить, что физическое лицо было зарегистрировано как ИП и обанкротилось, несложно. Сервис проверки физических лиц от СберКорус также берёт информацию из официальных источников и показывает наличие в прошлом статуса ИП и прохождение процедуры банкротства.

Поэтому о банкротстве надо хорошо подумать, и если есть возможность разобраться с долгами иным способом, стоит ей воспользоваться.

Источник: www.esphere.ru

Банкротство юридических лиц: что это за процедура и как компании её проходят

Иногда бизнесу нечем платить по долгам. Тогда компанию могут признать банкротом, а долги — списать. Рассказываем подробно, как это происходит.

Читайте также:  Как поменять объект налогообложения при УСН

Кадр: сериал «Рик и Морти» / Warner Bros. Television, Netflix, Hulu / HBO Max

Валентина Бокова

Валентина Бокова

Обозреватель Skillbox Media. Работала со «Сравни.ру», ВТБ, «Ак Барс Банком», Газпромбанком. Подготовила курсы по инвестициям для Промсвязьбанка и Школы инвестора ВТБ.

Статью подготовила

Анастасия Подгрудкова

Руководитель практики по сопровождению банкротства, партнёр компании BNP Consulting и бизнес-консультант. Однажды банкротила лицо с задолженностью более 6 миллиардов рублей.

Банкротство — распространённая процедура: по данным «Федресурса», в 2022 году банкротами стали более 9 тысяч компаний. Иногда банкротство — единственный выход для компаний, у которых накопилось много долгов.

Знать о процедуре банкротства полезно всем, кто связан с бизнесом: предпринимателям, бухгалтерам, финансовым менеджерам и аналитикам. В этой статье Skillbox Media рассказываем главное о процедуре.

  • Что такое банкротство и кто может стать банкротом
  • Какие у процедуры есть последствия
  • Как проходит процедура банкротства
  • Что такое упрощённая процедура банкротства
  • Как компании объявить себя банкротом

Что такое банкротство юридических лиц и кто может стать банкротом

Банкротство — это признание судом неплатёжеспособности компании. Если компанию признают банкротом, её ликвидируют, имущество распродают, а долги списывают. Получить статус банкрота можно, только если есть основания для этого.

Банкротство юридического лица проходит в арбитражном суде. Обратиться в него может и сам потенциальный банкрот, и кредитор — тот, кому задолжала компания, и уполномоченные органы, например ФНС.

Если у компании есть активы, чтобы расплатиться по долгам, она может избежать банкротства. Если нет, суд признаёт бизнес банкротом — тогда его ликвидируют. У банкротства есть последствия, о которых мы расскажем ниже.

Стать банкротами могут компании, подходящие под установленные критерии. По закону процедуру проводят в отношении бизнеса, который три месяца не может расплатиться с кредиторами. Долг перед ними должен быть более 300 000 рублей.

Должник может не дожидаться, когда будут выполнены все условия. На банкротство можно подать заранее — если понятно, что скоро компания не сможет исполнять обязательства перед кредиторами.

Процедура банкротства может длиться несколько лет.

Обучение в Skillbox

  • «Финансовый аналитик» — начать карьеру аналитика или получить повышение, понять, как помочь компании справиться с долгами.
  • «Финансовый менеджер» — освоить высокооплачиваемую профессию и искать идеи, которые помогут бизнесу зарабатывать больше.
  • «Финансы для предпринимателя» — создать прозрачную систему финансов, предвидеть кассовые разрывы и понять, сколько зарабатывает бизнес

Какие у банкротства есть последствия

У банкротства есть негативные юридические и репутационные последствия. Но есть и достоинства.

Юридические последствия такие: юридическое лицо ликвидируют, имущество продают на торгах, а совершённые сделки могут оспорить. Во время процедуры банкротства руководители не могут принимать решения внутри и от лица компании. Кроме того, их могут привлечь к субсидиарной или даже уголовной ответственности — если будет выявлено, что руководитель намеренно обанкротил компанию.

Репутационные последствия касаются только руководителей и учредителей. Если бывший руководитель компании-банкрота захочет занять аналогичную должность в другой организации, его кандидатура не вызовет доверия. А учредителю компании-банкрота будет сложно найти партнёров. Но запрета на предпринимательскую деятельность нет — руководитель или учредитель сможет открыть юридическое лицо или зарегистрироваться как ИП.

Достоинство банкротства в том, что долги перед кредиторами спишут, даже если денег от продажи имущества не хватит на полное погашение. Кроме того, во время процедуры банкротства долги не будут стремительно расти — пени на них будут начислять по сниженной ставке.

Читайте также:  Размер государственной пошлины за ликвидацию ИП

Как проходит процедура банкротства через суд

Для банкротства требуется несколько судебных заседаний. Сначала суд рассматривает заявление, назначает арбитражного управляющего и процедуру, которую должен проходить должник. Потом выносит решения о процедурах в отношении должника и фиксирует решения собрания кредиторов и управляющего.

Арбитражный управляющий — это человек, который помогает проходить процедуру банкротства. Он следит за сохранностью имущества должника, анализирует его финансовое состояние и ведёт реестр требований кредиторов. Его может назначить суд. Ещё должник имеет право предложить подходящего управляющего сам — суд может его утвердить, а может выбрать другого.

За работу нужно платить арбитражному управляющему фиксированную сумму и возмещать его расходы. Фиксированная сумма зависит от того, какую процедуру сопровождает управляющий. Ещё, если управляющий пополняет конкурсную массу, ему могут платить проценты — например, 3% от стоимости активов.

Процедур может быть пять. Расскажем о них подробнее.

Наблюдение. Это первый обязательный этап. В течение 4–7 месяцев арбитражный управляющий анализирует финансовое состояние компании, формирует реестр кредиторов, определяет сумму долгов. Это нужно, чтобы решить, достаточно ли у компании ресурсов для преодоления кризиса.

В конце наблюдения арбитражный управляющий созывает первое собрание кредиторов. Вместе они решают, может ли компания расплатиться по долгам. Если есть третье лицо, которое готово вносить платежи за компанию, начнётся процедура финансового оздоровления.

Финансовое оздоровление. На этом этапе по долгам компании платит третье лицо. Оно или предоставляет обеспечение, например имущество, или составляет вместе с должником график погашения долгов. Максимальный срок погашения — два года.

Если кредиторы утверждают график, суд вводит процедуру финансового оздоровления и назначает административного управляющего. Компания продолжает работать в прежнем режиме, а третье лицо вносит платежи. Если по итогам финансового оздоровления долги погашены, суд прекращает дело о банкротстве. Если нет — запускает одну из следующих процедур.

Внешнее управление. За то, чтобы ввести эту процедуру, может проголосовать собрание кредиторов. Управление компанией отдают внешнему управляющему — его назначает суд.

Внешний управляющий — человек, который фактически будет руководить компанией. В его задачи входят:

  • инвентаризация активов компании. К активам относятся ценные бумаги, деньги на счетах, депозиты, оборудование, недвижимость и так далее;
  • ведение бухгалтерского, финансового и статистического учёта, применение мер взыскания задолженности.

Если обнаружатся незаконные сделки, управляющий известит об этом суд, подав заявление об их оспаривании. Суд проверит сделки и, если увидит основания для оспаривания, отменит их. В таком случае компания может вернуть часть активов — например, деньги или имущество.

Если бизнес даже под руководством внешнего управляющего не смог погасить долги, запускают конкурсное производство.

Конкурсное производство. Это заключительный этап, когда компанию признают банкротом. Он включает в себя:

  • инвентаризацию имущества;
  • поиск и возврат незаконно утраченного имущества компании;
  • торги — продажу имущества компании;
  • погашение долгов кредиторов.

Всем этим занимается арбитражный управляющий. Он гасит долги пропорционально требованиям кредиторов, включённым в реестр.

Срок конкурсного производства — до шести месяцев, но его могут продлевать неограниченное количество раз. Поэтому конкурсное производство может быть самым долгим этапом процедуры банкротства.

Когда конкурсное производство завершается, арбитражный управляющий направляет в налоговую документы для ликвидации компании. Компанию исключают из ЕГРЮЛ.

Мировое соглашение. Оно может быть заключено на любой стадии рассмотрения дела. Решение о мировом соглашении принимают на собрании кредиторов большинством голосов — тогда, когда сторонам удалось договориться.

Когда суд утверждает мировое соглашение, процедуру банкротства прекращают.

Источник: skillbox.ru

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Загрузка ...
Бизнес для женщин