Чем отличается счет ИП от физического лица

В чем различие между ИНН Индивидуального предпринимателя и ИНН Физ. лица, и почему банк требует ИНН Физ. лица для открытия счета, возможно, требование банка некорректно?

| Вячеслав , Москва

Ответы юристов (1)

Ермаков Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 1581 день
Ответов: 4612 Рейтинг: 10

Нет, это неправильно. ИНН Индивидуального предпринимателя может использоваться как при открытии счета на физическое лицо, так и на юридическое лицо. Для открытия счета на физическое лицо необходимо предоставить ИНН самого физического лица.

#1555785 2022-11-24 13:55:17
Ермаков Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 1581 день
Ответов: 4612 Рейтинг: 10

Для решения данного вопроса Вам может понадобиться следующая документация:

1. Свидетельство о государственной регистрации Индивидуального предпринимателя со штампом налоговой инспекции.
2. Документ, подтверждающий личность Индивидуального предпринимателя (паспорт или другой документ, удостоверяющий личность).
3. Запрос ИНН Физического лица в налоговую инспекцию.

В случае, если Индивидуальный предприниматель и Физическое лицо являются одним и тем же человеком, ему должно быть достаточно предоставить свое ИНН. При этом, требование банка открыть дополнительный счёт на другой ИНН может быть обоснованным в случае необходимости разделения личных и коммерческих средств. Однако, для получения точного ответа на данный вопрос, рекомендуется обратиться к юристу или налоговому консультанту.

Чем отличается расчетный счет от лицевого счета

#1634744 2022-11-24 13:55:17
Ермаков Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 1581 день
Ответов: 4612 Рейтинг: 10

Статья 51 ГК РФ «Основания возникновения гражданских прав» и статья 54 ГК РФ «Права физических лиц».

Источник: prav.io

Чем отличается счет ип от физического лица

Обычный счет физ.лица вместо расчетного счета ИП

Чтобы открыть расчетный счет ИП требуется собрать кучу документов, потом ждать решения от СБ банка ну а потом платить немаленькую абонплату каждый месяц. Особенно неприятно если обороты небольшие. Иногда интернет-банк стоит дополнительных денег, приходится платить за всякие «токены» — флешки с кодами, если инет-банка нет то нужно часто посещать банк, снимать деньги с помощью чековой книжки.

Можно для принятия платежей использовать обычный счет физ.лица, с прикрепленной на него карточкой. Этот счет нужно зарегистрировать в налоговой обычным способом отправкой уведомления в 7-дневный срок после открытия счета. И платить налоги как обычно (я и с «предпринимательским» счетом всегда платил налоги через обычную сберкассу). В законодательстве запрета на это нет. По форумам прошелся — некоторые работают так уже давно и все нормально.

Личный счет для бизнеса

Чем отличается личный счет от расчетного?
Можно ли использовать личный карточный счет в бизнесе?
Нужно ли сообщать в налоговую об открытии личного карточного счета
бизнесмена?

Юридические лица обязаны иметь расчетный счет. А вот для индивидуальных предпринимателей такого требования нет. С покупателями и поставщиками они вполне могут ограничиться наличными расчетами. Тем не менее, оплата наличными не всегда устраивает партнеров, да и коммерсанту зачастую проще перечислять деньги по безналу.
Сегодня практически у каждого гражданина открыт личный счет в банке. Поскольку индивидуальный предприниматель по сути является физлицом и в большинстве случаев действует как физлицо, возникает вопрос, можно ли использовать личный счет в коммерческой деятельности?

В поисках запрета

Сначала разберемся, чем отличается личный счет от расчетного. Обратимся к нормативным актам в банковской сфере.

Личный счет — это текущий счет физического лица, в том числе предпринимателя, который открывается в банке и используется им посредством сберегательной книжки или пластиковой карты. Согласно положению ЦБ РФ от 1 апреля 2003 г. N 222-П, текущим счетом физлица является банковский счет, который открывается на основании договора банковского счета и предусматривает совершение расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью.

В инструкции ЦБ РФ от 14 сентября 2006 г. N 28-И говорится, что текущие счета открываются физлицами для расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. Расчетные счета открываются юридическим лицам, а также ИП или физлицам, занимающимся частной практикой. Названные лица используют расчетные счета для расчетов, связанных с коммерческой деятельностью. Таким образом, изначально личный счет не предназначен для бизнеса. В то же время запрета и каких-либо санкций за использование личного счета в деятельности законодательством не предусмотрено.
Кроме того, при осуществлении безналичных расчетов по текущим счетам допускается применение существующих форм безналичных расчетов, то есть платежными поручениями, чеками, инкассо (п. 1.1.2. Положения N 222-П).

В положении ЦБ РФ от 24 декабря 2004 г. N 266-П указано, что клиент — физическое лицо может с банковской карты не только снимать средства и оплачивать товары, но и осуществлять иные операции, в отношении которых законодательством не установлен запрет. Как вы понимаете, запрета на перечисление денег партнеру в оплату за поставку или оказанные услуги нет. Лимит, ограничивающий перечисление средств по одной сделке, установлен лишь для наличных расчетов. Безналичные перечисления могут осуществляться в любых суммах. Таким образом, фактически запретов и штрафов для использования личного счета нет.

Ограничение на практике

Несмотря на сказанное, воспользоваться личным счетом разрешают не все банки. В статье 848 Гражданского кодекса сказано, что банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные законом для счетов данного вида, в соответствии с установленными банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если в договоре банковского счета не предусмотрено иное.

Инструкция N 28-И, которая разграничивает текущие и расчетные счета, предназначается именно для банков. Таким образом, банк вправе отказаться исполнять поручение физлица на перечисление средств с текущего счета. Тем более, если очевидно, что операция связана с предпринимательской деятельностью.

Учреждение может сослаться на нарушение режима текущего счета физического лица, установленного Центробанком России, если в договоре банковского счета не указана возможность использования данного счета в целях предпринимательства. Переубедить их удастся вряд ли. Тогда коммерсанту остается либо искать иной банк, который согласится перечислять суммы, либо открывать расчетный счет. Кстати, некоторые банки при переводе денег с лицевого счета требуют в назначении платежа указывать: «перевод не связан с осуществлением предпринимательской деятельности». Другие учреждения вводят запрет в договоре, включая в него пункт, запрещающий применять личный счет в предпринимательской деятельности.

Открывать расчетный счет или остановиться на текущем карточном, коммерсант решает самостоятельно. Не последнюю роль в этом решении сыграют затраты, связанные с предстоящими безналичными расчетами.
Перечисление денег через личный счет будет сопровождаться банковской комиссией. Как правило, ставка перевода составляет от 0,5 до 3 процентов, в зависимости от банка. Если открывать расчетный счет, придется перечислять банку плату за его обслуживание. Но если расчетов немного и банковская ставка позволяет, можно открывать счет.
Учтите, предпринимателю понадобится разграничивать расчеты по текущему счету в рамках деятельности и в личных целях. Это необходимо, чтобы избежать проблем в расчете налога. Поэтому, если у коммерсанта есть собственный счет, стоит подумать о том, чтобы открыть второй текущий счет в другом банке и использовать его в работе.

Сообщение для налоговой

Стоит обратить внимание на то, что если пластиковая карта была выдана предпринимателю в связи с открытием нового банковского счета, коммерсант должен сообщить в налоговую инспекцию об открытии счета. В случае, если пластиковая карта была выдана на уже существующий счет, то есть специальный счет для обслуживания карты в банке не открывался, информировать об этом налоговую не нужно.
Кстати, сам банк тоже должен предоставить в инспекцию информацию об открытии и закрытии счета предпринимателя (п. 1 ст. 86 НК РФ). Но сказанное касается именно счетов, открытых для деятельности.

Дело в том, что в учете банка выделяется счет N 40802 «Физические лица — индивидуальные предприниматели», который используется для учета поступления и расходования денежных сумм физических лиц — индивидуальных предпринимателей. А также счет N 40817 «Физические лица», предназначенный для учета денежных средств физических лиц, не связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности. Соответственно информировать банк должен о счетах первого вида.
Подводя итог, еще раз отметим, что предприниматель может беспрепятственно открыть лицевой счет физлица и использовать его в расчетах, связанных с деятельностью. У партнеров при таком способе проблем с чиновниками не возникнет. Они в обычном порядке будут перечислять суммы и получать оплату на свои счета. Преградой для использования счета может стать договор банковского счета, где прямо запрещается использовать счет. А также банковские служащие, которые откажутся перечислять суммы, связанные с бизнесом, на личный счет.

Источник: obanks.ru

Чем отличается расчетный счет и лицевой счет

Платежные реквизиты фирмы или фигурирование физлица в банке предполагает указание лицевого и расчетного счета. Чем они отличаются и что в них общего, знают специалисты.

Для чего нужен расчетный счет

Расчетный счет – это аккаунт, который открывают в кредитно-финансовом учреждении для конкретного физлица. Он необходим ля перевода средств партнерам в электронной форме, а также получения денег. Также наличие расчетного аккаунта позволяет вносить деньги на депозит и наоборот выводить их при помощи системы ДБО. Средства, зачисленные на расчетный аккаунт, являются собственностью клиента банка, на которую не может претендовать никто, кроме него.

Банк заводит расчетный счет для следующих клиентов:

• ИП и юрлица, которые не могут обойтись без денежных транзакций;
• граждане, перечисляющие деньги со своего счета на другой и получающие средства.

Присутствие ДБО – важный фактор, определяющий счет в качестве расчетного. Однако некоторые специалисты считают, что такие аккаунты, действующие для физлиц, по умолчанию превращают расчетные счета в лицевые. Ведь именно последние фигурируют для расчетов по услугам.

Расчетный аккаунт указан на банковской карте, выданной клиенту кредитного заведения. Он состоит из 20 последовательных цифр.

Что такое лицевой счет

Под лицевым счетом эксперты понимают следующее:

1. Это аккаунт, зафиксированный в базе данных банка, страхового предприятия, сотового оператора или фирмы, занятой другой деятельностью, применяемый для ведения аналитического учета денежных транзакций организации. Аккаунт предназначен для отображения взаимодействия с конкретным партнером, физлицом, другой компанией.
2. Лицевой счет – лишь часть 20-значного кода банковской карты. Она насчитывает цифры, стоящие на позициях с 14 по 20.
3. Сберегательный банковский аккаунт или до востребования, зарегистрированный для физлица.
4. Аккаунт для физлица, при котором действует система ДБО, но не для осуществления расчетов с контрагентами.

Полезное: Пошаговая регистрация кассового аппарата для ИП

То есть лицевой банковский аккаунт больше касается не предприятий, а обычных граждан. https://www.youtube.com/watch?time_continue=407

Расчетные аккаунты больше относятся к коммерческой деятельности ИП или крупных предприятий. Поэтому некоторые банки строго запрещают использовать лицевые счета для расчетов, предлагая взамен расчетные.

Кстати, если подробнее изучить функциональность расчетного счета, он может одновременно использоваться и как лицевой. С помощью него успешно оплачивают товары, покупаемые в Интернете, и услуги.

Процедура оформления расчетного счета ИП

Чтобы оформить в банке расчетный аккаунт, ИП необходимо посетить ближайшее отделение кредитного учреждения с такими документами:

• паспорт;
• свидетельство, подтверждающее факт регистрации ИП;
• ИНН.

Полезное: Начисляется ли амортизация на земельный участок

С собой необходимо принести оригиналы перечисленных документов. Но оставлять их банковскому сотруднику не стоит, разве что только под расписку. По закону работник обязан на месте снять ксерокопии и заверить их. Дальше задача физлица – составить заявление на открытие расчетного счета. Если проверка официальных бумаг не обнаружит ошибок и подложных сведений, заявителю придет уведомление о необходимости явиться в банк для подписания договора.

Обойдется процедура открытия аккаунта индивидуальному предпринимателю в 2 000 рублей. Чтобы заверить ксерокопии документов, потребуется по 50 рублей за каждый. Сделать карточку с подписями стоит 300 рублей. После того как аккаунт откроют, на него нужно положить сразу 2 500 рублей и только потом использовать. Учтите, что многие банки каждый месяц берут деньги за обслуживание аккаунта и СМС-информирование.

Особенности открытия расчетного счета юрлицом

Обойтись без расчетного аккаунта в банке не может ни одно предприятие. Именно через него проходит основной поток средств от партнеров и заказчиков. Осуществляется открытие аккаунта только после регистрации юрлица в налоговой и Госреестре. Документы, которые требуют проверки банковским сотрудником:

1. Учредительное соглашение и устав предприятия.
2. Свидетельство о регистрации в ОГРН.
3. Протокол прошедшего собрания учредителей, если речь идет об ООО. Также это может быть решение владельца фирмы об открытии компании.
4. ИНН.
5. Выписка, составленная на основании сведений их Единого госреестра, фиксировавшего зарегистрированных юрлиц.
6. Справка, взятая в статистике. В ней указывают учетные коды, с которыми работает предприятие.
7. Заявление, анкета и договор.
8. Карточка, где присутствуют подписи, оттиск печати, лица, занимающие руководящие посты.

Полезное: Из чего складывается 1520 строка баланса

Источник: ipprofi.ru