Согласно 99 закону «Об исполнительном производстве» № 229-ФЗ от 02.10.2007 года, при перечислении физическим лицам-самозанятым в платежном поручении необходимо указать в поле 20 код «1». Этот код указывает на вид дохода, получаемого самозанятым лицом.
- Как правильно оформить платежное поручение на перечисление самозанятым
- Как вносить оплату самозанятому
- Как заполнить счет на оплату самозанятому
- Полезные советы и выводы
Как правильно оформить платежное поручение на перечисление самозанятым
Для того чтобы правильно оформить платежное поручение на перечисление денежных средств самозанятому, следует выполнить следующие шаги:
- Соберите данные исполнителя, такие как его ФИО по паспорту, номер счета и банковские реквизиты. Важно, чтобы все эти данные были указаны корректно.
- Проверьте статус исполнителя. Необходимо убедиться, что он имеет действующий статус на момент выплаты. Для этого можно воспользоваться различными онлайн-сервисами или обратиться в банк.
- Заполните платежное поручение через программу «1С» или приложение банка. Убедитесь, что все реквизиты исполнителя указаны правильно.
- Вместе с копией договора отправьте платежное поручение в банк. Это необходимо для подтверждения основания перечисления денежных средств на счет самозанятого.
Как вносить оплату самозанятому
Самозанятые индивидуальные предприниматели имеют возможность получать оплату на свой расчетный счет. Для осуществления этого процесса необходимо выполнить следующие действия:
- Внесите запись о сделке в приложение «Мой налог». В этой записи укажите наименование и сумму платежа. Если работа с самозанятым осуществляется через юридическое лицо или индивидуального предпринимателя, то также необходимо указать название компании и ИНН.
- При оплате наличными или с использованием карточки, сразу сформируйте чек. Это позволит вам иметь документальное подтверждение факта осуществленного платежа.
Как заполнить счет на оплату самозанятому
Для того чтобы правильно заполнить счет на оплату самозанятому, следует учесть следующие моменты:
- Укажите ФИО и реквизиты самозанятого. Важно, чтобы все данные были указаны корректно.
- Установите дату и номер счета. Убедитесь, что эти данные соответствуют требованиям документов и не вызывают недоразумений.
- Укажите название и реквизиты организации-плательщика. Эти данные должны быть прописаны в договоре между самозанятым и организацией-плательщиком.
- Перечислите все работы и услуги, за которые осуществляется оплата. По возможности, укажите цены на каждую позицию.
- Подведите общую сумму счета. Убедитесь, что эта сумма указана правильно и соответствует условиям договора.
- Подпишите счет самозанятого. Это необходимо для его документального подтверждения и установления его авторства.
Полезные советы и выводы
- При заполнении платежного поручения и счета на оплату самозанятому следует быть внимательным и проверять все данные перед их отправкой. Некорректно указанные реквизиты могут привести к задержке или отказу в перечислении денежных средств.
- Важно иметь подтверждение осуществленной оплаты, так как это может понадобиться в случае споров или проверок со стороны налоговых органов.
- При работе с самозанятыми следует следовать законодательным требованиям и указывать правильный код вида дохода при перечислении денежных средств.
- Предварительно уточните у самозанятого все необходимые реквизиты и требования для оформления оплаты. Это сэкономит ваше время и избавит от возможных проблем при перечислении средств.
Таким образом, правильное оформление платежных поручений и счетов на оплату самозанятым является важным аспектом, который необходимо учесть для безопасности и законности финансовых операций. Внимательность и соблюдение всех требований помогут избежать неприятных ситуаций и обеспечить эффективное взаимодействие между самозанятым и организацией-плательщиком.
Нужно ли привязывать карту в приложении Мой налог
Привязка карты в приложении «Мой налог» является удобным и простым способом оплаты налога на профессиональный доход. Благодаря этой опции, пользователи могут автоматически списывать средства со своего банковского счета для уплаты налога. Однако, следует учитывать, что эта функция предназначена исключительно для уплаты указанного вида налога.
Федеральная налоговая служба напоминает, что привязка карты в приложении «Мой налог» не предоставляет возможность оплаты других налогов или сборов. Для уплаты других налоговых обязательств следует использовать другие способы оплаты, предоставляемые налоговым органом.
Важно заметить, что привязывая карту в приложении «Мой налог», пользователь соглашается на автоматический списывание средств для уплаты налога на профессиональный доход. Поэтому перед привязкой карты рекомендуется внимательно ознакомиться с условиями использования и убедиться в наличии достаточных средств на счете.
В целом, привязка карты в приложении «Мой налог» позволяет удобно и оперативно уплачивать налог на профессиональный доход, сэкономив время и усилия.
Нужно ли привязывать карту к самозанятости
Привязка карты к самозанятости не является обязательной. Статус самозанятости не зависит от наличия карты или какого-либо счета. Возможности получения дохода в этом случае не ограничены законом.
Основной смысл этого налогового режима заключается в том, что самозанятые граждане сами отчитываются о своих доходах в специальном приложении на сайте ФНС или через операторов электронных площадок и банковских учреждений. Они сами контролируют этот процесс и осуществляют самостоятельно свои финансовые операции. Таким образом, привязка карты или счета к самозанятости не является обязательной или необходимой. Каждый самозанятый гражданин вправе выбирать удобный способ получения дохода и контролировать свои финансовые операции.
Что будет если не сделать чек самозанятому
Если самозанятый не сделает чек, он может быть привлечен к ответственности за уклонение от уплаты налогов. В соответствии со статьей 129.13 Налогового кодекса, не предоставление чека или иного документа, подтверждающего получение дохода, может рассматриваться как уклонение от уплаты налога. Это может повлечь за собой серьезные последствия.
Государственная налоговая служба может провести проверку, и если обнаружит факт уклонения, самозанятый может быть оштрафован. Размер штрафа может зависеть от суммы уклоненного налога. Кроме того, уклонение от уплаты налогов может повлечь за собой уголовное преследование. Таким образом, самозанятому следует всегда выполнять свои обязанности по учету доходов и выдавать чеки, чтобы избежать последствий и не нарушать действующее законодательство.
Можно ли самозанятому переводить деньги на карту другого человека
установлено, что самозанятые обязаны вести учет доходов и уплачивать налоги самостоятельно. Поэтому, получая деньги на карту другого человека, самозанятый все равно должен учесть этот доход при заполнении налоговой декларации и уплатить соответствующую сумму налога.
Однако, следует учитывать, что перевод денег на карту третьего лица может возникнуть подозрение в незаконной финансовой операции. В таком случае, самозанятый может столкнуться с проверкой со стороны налоговых органов или банка, где зарегистрирована карта.
Поэтому, самозанятый должен быть готов предоставить все необходимые документы, подтверждающие характер полученных денежных средств и легитимность перевода на карту третьего лица.
В целом, самозанятые имеют право выбирать, на какую карту получать выплату за оказанные услуги, но они также обязаны соблюдать законодательство и уплачивать налоги на полученный доход независимо от способа перевода денег.
При оплате самозанятому в назначении платежа необходимо указать код «1» в поле 20, согласно закону «Об исполнительном производстве» № 229-ФЗ от 02.10.2007. Также в поле «Назначение платежа» необходимо указать информацию о том, за что производится оплата физическому лицу — наименование товара, вида работ или услуг. Это поможет правильно идентифицировать получателя платежа и установить причину перечисления денежных средств. Важно соблюдать все указания в платежном поручении при перечислении средств самозанятым лицам, чтобы избежать возможных проблем или затруднений в процессе проведения платежа.
Источник: kartygis.ru
Как ИП и ООО работать с самозанятыми
В России больше двух миллионов самозанятых, но некоторые предприниматели не торопятся с ними работать, считая такой статус ненадежным. Рассказываем, на что обратить внимание, чтобы всё прошло гладко.
Работать с самозанятыми дешевле, чем с физлицами. Смотрите сами:
Предприниматель заказал у дизайнера оформление сайта за 47 тысяч рублей. Если дизайнер выступает как физлицо, заказчик заплатит 7 тысяч НДФЛ и 10 тысяч страховых взносов, а ещё обязан будет сдать 6-НДФЛ, РСВ, СЗВ-М и СЗВ-СТАЖ. Если дизайнер самозанятый, то налог составит всего 2820 рублей — эту сумму он может включить в стоимость своей работы. То есть наценка в виде налогов будет минимальной, а отчетности — и вовсе никакой.
Но помните, что переводить сотрудников в самозанятые незаконно. Об этом Маша тоже рассказывала.
При работе с самозанятыми важно уделить внимание трем вещам: договору, оплате и чеку. Разберёмся во всем по порядку.
Заключите договор
Подойдёт обычный гражданско-правовой: договор подряда или договор возмездного оказания услуг. С самозанятыми не заключают договоры агентирования, комиссии и поручения — это запрещённые для них услуги.
Договор может быть простым одностраничным — Гражданский кодекс обязывает заключить его при сделке свыше 10 000 ₽.
Пропишите в договоре, что самозанятый должен предупредить вас, если вдруг потеряет статус. В этом случае, вам придётся удержать из его вознаграждения НДФЛ и заплатить взносы как при работе с обычным физлицом из примера выше.
Именно поэтому в гражданско-правовой договор стоит включить пункт с такими словами:
В идеале штраф должен покрыть расходы заказчика, если налоговая доначислит НДФЛ. То есть рассчитать его можно с учётом стоимости услуг.
А ещё с самозанятыми можно сотрудничать по оферте — когда исполнитель принимает какие-то универсальные правила. К примеру, водитель грузовика регистрирует аккаунт в сервисе заказа грузоперевозок и работает по их правилам.
На самом деле эти внезапные НДФЛ и взносы — единственный налоговый риск при работе с самозанятыми.
Оплатите работу
За выполненную работу вы можете заплатить наличными, банковским переводом или перевести деньги на электронный кошелёк.
Перевести оплату можно на обычную карту самозанятого как физлица, заводить специальный расчётный счет он не обязан, это подтвердил Банк России. Но переводить деньги нужно не по номеру карты, а по полным банковским реквизитам. В назначении платежа подробно пропишите номер, дату договора и за что платите.
Перед оплатой на всякий случай проверьте на сайте налоговой по ИНН, что статус самозанятого действителен.
Возьмите чек
При любом способе оплаты самозанятый должен направить вам чек по электронной почте или смс. Такой чек формируется в специальном приложении и отличается от чеков с онлайн-касс. Самозанятый обязан выдать его сразу, если получил оплату наличными, а при оплате банковским переводом — не позднее 9 числа следующего месяца.
Если переводите оплату частями, исполнитель должен отправить по чеку на каждый платёж.
И кстати чек — это самое подлинное подтверждение того, что самозанятый — по-прежнему самозанятый. Он и обеспечивает вам защиту от НДФЛ и страховых взносов, а ещё позволяет учесть расходы на услуги самозанятого в УСН.
Самозанятый не обязан выдавать акт. Вы можете прописать это условие в договоре, но для признания расходов на УСН акт не обязателен, достаточно чека. А вот если будет только акт без чека, то признать расход не получится.
Если самозанятый не выдал чек, налоговая рекомендует отправлять жалобу через сервис обращений. Но как в этом случае учесть оплату в расходах, пока неясно.
В видео Маша задала несколько вопросов предпринимательнице, которая сотрудничает с самозанятыми, и рассказала, могут ли два самозанятых оказывать одну услугу вместе. Спойлер — могут, но нужно правильно это оформить.
Если у вас был позитивный опыт работы с самозанятыми, поделитесь им в комментариях. Возможно, кому-то это поможет решиться на такое сотрудничество или учесть другие особенности работы.
Статья актуальна на 02.08.2021
Продолжайте читать
Уже можно закрыть ООО в упрощенном порядке
Что считается ювелирным изделием
Подборка новостей к 23 июня
Ещё больше полезного
Рассылка для бизнеса
Дайджест о законах, налогах, отчётах два раза в месяц
Успех! Мы выслали подтверждение на адрес указанной вами электронной почты.
Подписываясь, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от группы компании СКБ Контур
Соцсети
Новости и видео — простыми словами, с заботой о бизнесе
Как платить самозанятому
Многих работодателей и частных лиц интересует вопрос, как платить самозанятому и что при этом важно учесть. Прежде всего будем исходить из того, кто именно оплачивает товары или услуги – физическое или юридическое лицо.
Если платит физлицо
Физические лица, которые приобретают товары у самозанятых или пользуются их услугами, могут платить деньги самозанятым любым способом: передать наличными, перевести на карту или электронный кошелёк, отправить почтовым или денежным переводом.
За дальнейшие действия самозанятого плательщик ответственности не несёт, однако, в его интересах получить чек как подтверждение совершённой сделки и факта её оплаты.
Ваш интерес в получении чека следующий:
- убедиться, что вторая сторона не имеет претензий по оплате;
- получить документальное подтверждение исполнения своей части договора (если работаете по договору, в чеке обязательно указаны его реквизиты);
- собрать чеки самозанятых, чтобы оформить налоговый вычет (например, на образование, если получаете от них образовательные услуги и т.п.).
Оплата наличными
Оплата самозанятому наличными возможна, например, в том случае, если вы покупаете товар в торговой точке самозанятого или лично получаете от него услугу на дому или в арендованном помещении.
При оплате наличными получение чека от самозанятого происходит непосредственно на месте сделки. Учтите, что чеки вовсе не обязательно должны быть выданы на бумаге – самозанятый может предоставить их в виде QR-кода на телефоне или экране, распечатать или отправить в электронном виде вам на почту или в мессенджер.
Где тут завалялась у меня наличка?
Оплата на карту
Заплатить самозанятому можно просто перечислив деньги на его карту или счёт. Сделать это можно:
- по номеру телефона через систему быстрых платежей или обычным банковским переводом (введите номер телефона самозанятого и выберите банк, в котором у него открыта карта или счёт и нажмите «перевести»);
- по номеру карты (введите номер карты самозанятого, сверьтесь с его персональными данными и нажмите «отправить»);
- по реквизитам счета (укажите номер счёта, сверьтесь с данными получателя и отправьте деньги).
Еще одна полезная статья: Может ли самозанятый работать по трудовому договору
Важно, чтобы сведения о получателе платежа совпадали ФИО лица, которое оказывало вам услуги как самозанятый. Переводы, отправленные по ошибке другим физическим лицам, практически невозможно истребовать обратно.
Оплата по номеру электронного кошелька
Оплатить услуги самозанятого можно и по номеру электронного кошелька. Правда, это часто неудобно, особенно, если своего кошелька у вас не было или на вашем кошельке нет нужной суммы. Как правило, системы берут комиссии за пополнение кошельков, поэтому зачисление денег сначала на свой кошелек, чтобы потом отправлять перевод самозанятому может быть невыгодно.
Как оплатить самозанятому по номеру электронного кошелька? Всё просто: отправьте средства со своего кошелька на кошелёк самозанятого по предоставленному номеру.
Если платит юрлицо
В том случае, когда оплата самозанятым осуществляется не физическим, а юридическим лицом, важных моментов немного больше. Связано это с тем, что налоговая служба тщательно следит за прозрачностью проводимых ими операций и предъявляет жёсткие требования к их отчётности.
Разовая сделка
Если сделка немедленная и разовая – приобрели у самозанятого товары или получили консультацию, то оформлять договор с таким лицом не нужно – проще всего расплатиться с ним наличными средствами (можно также переводом со счета юрлица, но сразу потребовать чек, чтобы потом было подтверждение получения оплаты). Такой чек нужно отметить в бухгалтерии, чтобы при проверке все сошлось, указав назначение расхода – покупка товара или консультация у самозанятого.
Еще одна полезная статья: Как самозанятым работать с иностранными клиентами
Нельзя в назначении платежа писать «зарплата» или «премия», так как и то, и другое вправе получать только сотрудник, работающий по трудовому договору.
Когда связан условиями договора…
Сотрудничество с самозанятым
Для сотрудничества с самозанятым юридическим лицам требуется заключить другой договор, гражданско-правового характера, в котором будут указаны данные сторон (ваше наименование предприятия и его данные, а также БИК, ИНН, ФИО самозанятого), а также условия проведения оплаты (номер счёта самозанятого, на который тот получит деньги и срок, в который требуется их перечислить).
Если работа предполагает сотрудничество на значительный срок, то удобнее всего проводить оплату самозанятому поэтапно. В этом случае сторонами дополнительно подписывается акт выполненных работ, в котором указываются достигнутые результаты и стоимость их выполнения. После подписания акта выполненных работ в назначении платежа самозанятому указывается номер и дата подписания договора, а также месяц, за который подписан акт. Например, так: «Оплата по договору №12345 от 01.01.2021 года по акту за январь 2021 года».