Полноценной заменой вышеописанного способа, могут стать депозиты или счета физических лиц. Несмотря на все злое большинство банкиров, многие добры в своем отношении к ИП, в таком способе могут быть мелкие ограничения в снятии или даже вовсе не быть, что дает, безусловно, полную волю в отмывании своих денежных средств.
Стоит еще отметить отрицательную сторону данного способа обналичивания, чаще всего в большинстве банков стоит ограничение на снятие денег в день, дабы обойти это, предприниматели используют несколько «дебетовок» для массового снятия. Конечно, есть специальные премиальные карты без ограничений, но за ними очень четко наблюдают, что достаточно опасно.
Обналичивание денег через ИП и ООО: ответственность, схемы, последствия для участников
Далее, на счета этой компании-помойки (прокладки, однодневки) зачисляются денежные средства за якобы поставку товара, оказание услуг, выполнение работ. Естественно, реально никто ничего не поставляет, не выполняет и не оказывает. После зачисления денег, денежные средства сразу выводятся на зарплату, на закуп сельхозпродукции, по договору займа и т.п. и, таким образом, обналичиваются. Зачастую такая схема не может работать без связи с банкирами.
Обнал ИП друг #юридическаяпомощь #юридическиеуслуги #юрист #обнал #мошенники #юристкаплунконстантин
В документе говорится о полномочиях Следственного комитета и налогового органа, оба могут выявлять вину, и умышленная вина установленная в рамках НК РФ является виной и в рамках УК РФ. Разница в размере и тяжести ответственности только в сумме доначислений.
Схема обналичивания денег через ИП, ответственность, последствия
В этом случае учредитель предприятия регистрируется в качестве индивидуального предпринимателя и берет на себя управление собственной компанией. Чтобы метод сработал, ООО и ИП должны находиться на упрощенной системе налогообложения, со ставкой на уровне 6%. В итоге получается сэкономить на НДФЛ и страховых взносах. Понятное дело, что предпринимателю придется заплатить за себя налоги, но они намного меньше, чем 30% от заработной платы.
Интересно почитать: По совместительству работа запись в трудовой
В то же время грань между двумя понятиями очень тонкая, поэтому очень часто один способ пересекается с другим. Может проводиться «обналичивание», то есть вывод средств с определенной целью, а по факту, деньги будут потрачены на другие нужды, то есть уже нарушается законодательство.
Обнал через ип схема
Исключением из этого правила стал ЗАО «Мастер-банк». С 2021 года кредитное учреждение проходило по 14 уголовным делам, 6 из которых были связаны с обналичиванием. Когда накопился очень большой объем информации, стали проводить ее качественную оценку. Правоохранительные органы пришли с обыском в отделение банка и только тогда нашли доказательства.
Предложили оформить ооо ,открыть счёт и взять кредит до 10лямов на бизнес под залог оборудования .20% отдать этим людям ,ещё 15 % отложить на потом что бы ликвидировать фирму и объявить себя банкротом через время .и все никто не кому ничего не должен .говорят свои люди в банках и свои юристы для банкротства у них есть .в чем подвох ?’ Что мне может быть за это ?
Обналичка денег ООО через ИП
Статья 199.2. УК РФ Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов
Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и (или) сборам, совершенное собственником или руководителем организации либо иным лицом, выполняющим управленческие функции в этой организации, или индивидуальным предпринимателем в крупном размере, — наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от восемнадцати месяцев до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового, либо лишением свободы на срок до пяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.
Подозрения в аффилированности могут возникнуть. Но фиг докажут! кто запретит жене самлстоятельно вести бизнес и иметь доход отдельный от мужа. Вот занимается она рекламой и пиаром в интернете под никами разными, и всё — докажите обратное. А доход олставляет себе «на булавки», т.к. муж жадина :))
Обналичка через ИП: виды, риски и схема реализации
Также, есть вариант создания фирмы-однодневки. Такая обналичка через ИП предполагает оформление нового ИП. Заинтересованная компания переводит денежные средства на счет этого предпринимательства за предоставление фиктивных услуг. После обнала ИП просто закрывается, прекращает свою деятельность.
Наилучшим вариантом реализации будет закупка интеллектуальной собственности (как указывалось выше). Метод очень удобный, но требует точных, четких согласований между обеими сторонами. Вся обналичка делится между компанией и ИП по предварительному соглашению.
Ответственность за обналичивание денег через ИП
Если деяние не содержит признаков уголовно наказуемого, оно может быть квалифицировано в соответствии со ст. 15.30 КоАП РФ. Наказаниями могут послужить штраф в размере 3-5 тысяч рублей для граждан и до 50 тысяч рублей для должностных лиц с дисквалификацией на 1-2 года. Кроме того, юридическое лицо может быть оштрафовано на размер доказанной суммы, полученной свыше прибыли или за счет «экономии» на затратах, но не менее 700 тыс. рублей.
Отдельной статьи в российских законодательных актах насчет обналичивания финансовых средств нет. Но при выполнении такой денежной операции нарушаются некоторые другие законы. В этом случае нарушителю грозит уголовное или административное наказание, в зависимости от вида правонарушения.
Интересно почитать: Что нельзя изъять по исполнительному листу
Незаконное обналичивание денег через ИП и ООО в 2021 году: ответственность и последствия
Добавил полномочий контролирующим органам и Федеральный закон 308- ФЗ, который открыл новые перспективы по возбуждению уголовных дел в налоговой сфере. В соответствии с этим законом, следователи следственного комитета возбуждают финансовые дела не только по представлению налоговой инспекции, но и по собственной инициативе, на основании имеющейся у них информации. На практике законом 308 — ФЗ предусмотрена такая процедура:
В длинном перечне всех денежных операций, подлежащих обязательной проверке, указаны операции по обналичиванию (ст.6 ФЗ- 115) и установлена сумма в 600 000 рублей. При превышении этой суммы за одну операцию, законность и цели операции будут проверены в обязательном порядке.
Этот же закон обязал банки и другие финансовые структуры бороться с незаконным обналичиванием средств (ст. 7, ФЗ-115). При этом ответственность банков — бенефициантов усилена. В практике уже есть случаи, когда банк отказывал клиенту в открытии счёта, если тот имел сомнительную репутацию.
Обналичивание денег через ИП в 2021 году
Автору этих строк известен случай, когда менеджеру, отвечавшему за взаимодействие издательского дома с типографией, предложили скидку постоянного клиента на все заказы. Менеджер сделал встречное предложение: мы очень этому рады и будем с вами работать и дальше, но давайте вы нигде в документах эту скидку не отражаете, никому, кроме меня, о ней не говорите, а разницу передаёте мне наличными. Деньги эти он просто клал в свой карман. А где брала наличные и как проводила их по документам типография, его не касалось. Правда, узнай начальство менеджера, что он возможность сократить издержки компании использовал для личного обогащения, ему бы не поздоровилось.
Применяется также схема, когда осуществляется реальная поставка, но по завышенной цене. А разница между стоимостью товара или услуги после снятия со счёта ИП передаётся клиенту наличными. Тут главное — не переусердствовать. Ведь если цена будет слишком сильно отличаться от рыночной, это может вызвать вопросы у контролирующих органов.
Когда отличие незначительно, другой минус — так много не обналичишь. Но раз схема практикуется, значит, кого-то она устраивает.
Отмывание денег через ИП: о чем нужно помнить предпринимателю
Обналичивание средств материнского капитала происходит путем оформления фиктивной сделки купли/продажи объекта недвижимости. Как правило, на руки молодые родители получают не всю сумму, обещанную государством. Часть в качестве вознаграждения забирает себе «риелтор».
Таким способом обычно продаются/покупаются такие товары и услуги, как, например, косметический ремонт или интеллектуальная собственность. Если верить СМИ, в последнее время и капитальный ремонт многоквартирных домов не отличается высоким качеством, что вызывает опасения собственников жилья и подозрения у сотрудников госструктуры.
Обналичка денег через ИП
Если правоохранительные органы выявили определенные факты и получили доказательства, что через ИП происходит незаконное обналичивание, то данное лицо и все его соучастники будут привлечены к ответственности по законам Российской Федерации. Уголовное преследование возвещено, но не останавливает в погоне за выгодой. До сих пор обналичка денег через ИП производится, процент комиссии находится в пределах от 2-х до 15 долей от объема безнала.
Данные составы преступлений, по обналичиванию финансовых средств незаконным путем, освещены только поверхностно и без признаков более подробной квалификации. Но нужно отметить, что те же самые действия, совершенные группой лиц и по предварительному сговору, влекут за собой более серьезную ответственность. Обналичка денег через ИП всегда имеет риски быть изобличенным.
Источник: questionlaw.ru
Схемы обналичивания денег через ип 2023
Кроме налоговых доначислений, за обнал через ИП впаяют административный штраф за грубое нарушение требований к бухгалтерскому учету и отчетности: занижение сумм и налогов больше, чем на 10%, регистрация мнимой сделки и т.д. Отсюда штрафы по статье 15.11 КоАП для директора или главбуха – от 5000 до 10 000 рублей. За повторное нарушение штрафы удваиваются.
Уголовная ответственность (статья 199 УК РФ) начинается, если: • за 3 года сумма налогов начислена в размере от 5 миллионов рублей, а нарушитель не заплатил 25% и больше от этой суммы (крупный размер);
Исповедь обнальщика: как делать деньги из воздуха
В основном весь рынок обнала крутится вокруг трех крупнейших банков.
Более мелкие банки, у которых есть , больше переживают и дают работать пореже и с мелкими суммами. Хотя если собственник банка понимает, что на своем банке он не зарабатывает или несет убытки, тогда он «продает» его обнальщикам, либо составляет им конкуренцию. Типичный апофеоз истории с банкиром-обнальщиком — к нему приходит проверка ЦБ и указывает на нарушения.
Владелец банка прикидывает сроки проверки и начинает заниматься «обналичкой» в серьезном масштабе чтобы заработать максимальное количество денег и вдобавок еще выводит активы. Терять ему нечего, он все равно потеряет лицензию и «корабль потонет». Существует много интересных схем, например, была популярна скупка металлолома.
В компанию, которая занимается скупкой металла физлица сдают в день лома на 50 000 рублей. Деньги для оплаты им компания должна снять в банке.
За какие новые схемы с обналичкой взялись в финмониторинге
Соответственно, заказчик налички должен перевести деньги по безналу в автосалон.Вот тут и начинаются «танцы с бубном». Например, наличка нужна строительной компании.
Сама компания не сможет объяснить деловую цель покупки десяти легковушек, поэтому в схему перевода денег от компании-заказчика в автосалон встраивают «техническую компанию». Идём дальше. Заказчик-строитель отправляет безнал на «техничку» с назначением платежа «за стройматериалы», а техничка уже отправляет безнал в автосалон с назначением «покупка авто».
Получается, на техничке деньги зашли «за стройку», а вышли «за авто».
Это и есть «переворот назначения платежа». Так вот, на днях Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России разослал интересное письмецо (и, конечно, оно у нас есть), в котором расписал данную схему и обязал прикрыть эту лавочку.
Даже хорошие конкретные мероприятия спланировали, которые ещё сильнее осложнят жизнь обнальщикам.
Как ИП снимать деньги с расчетного счета на личные нужды в 2023 году
При обналичивании денег банки берут свою комиссию. Независимо от того, каким способом вы пользуетесь — чековой книжкой или пластиковой картой, комиссия платится всегда.
При снятии с чека банки берут от 1% и выше, при работе с картой — от 1 до 5%. В сравнительно небольших банках можно снять деньги — до 150 000 рублей с расчетного счета ИП. При увеличении лимита даже на один рубль, на всю сумму начисляется комиссия. Служба безопасности банка дотошно проверяет клиентов, чтобы не допустить обналичивания денег.
Иначе, у банка могут отобрать лицензию.
Рекомендуем прочесть: Носитель русского языка новостп
Поэтому, служба безопасности следит за суммой снятых денег и при любом подозрении может закрыть доступ к расчетному счету ИП. Чтобы беспрепятственно снимать нужные суммы денег, предприниматели открывают счета в нескольких банках и выводят до 1,5 млн рублей в месяц.
Хотя предприниматель имеет право тратить деньги на личные нужды, целесообразнее оплачивать расходы на бизнес через расчетный счет.
Ответственность за обналичку денег через ИП 2023
Здесь все ясно: деньги были потрачены на нужды бизнеса, без бумаги и ручек нормальная деятельность организации невозможна. Формальным документооборот становится, если ИП выставил счет на оплату, а реальные ТМЦ не поставил и поставлять не собирается.
Такую ситуацию, как правило, «организуют» сам директор компании и главбух.
Важно! Обналичка — это проведение фиктивной сделки для получения «дешёвых» наличных денег и/или уменьшения налогооблагаемой базы, получения налоговой выгоды или иной корыстной цели. Реальных хозяйственных нужд и/или экономических (деловых) интересов у организации при проведении этой сделки нет.
Вышеприведенный случай привлечет внимание налоговиков, если компания будет регулярно закупать канцтовары на круглые суммы, пусть даже у разных ИП.
Ведь сопоставить объем якобы расходуемой бумаги с закупаемой несложно. Особенно, если счет идет на значительные суммы в сравнении с оборотами бизнеса.
Схемы обналичивания денег через ип 2023
Некоторые ИП указывают видом деятельность предоставление интеллектуальных, бытовых, справочных услуг россиянам.
К ним приходят ИП за выводом наличности. Гражданин оплачивает любую услугу безналичным переводом на счет физического лица, платит налог 6%.
В итоге у компании остаются гроши, когда ИП заплатит всего 6 % (ставка по УСН «Доходы»). Действие по такой схеме наказуемы.
Если ФНС обнаружит операции подобного характера, то участников схемы ждут серьезные неприятности. За обналичку денег через ИП ответственность 2023 предусмотрена не только административная, но и уголовная. Прямой статьи в УК РФ по обналичиванию нет – незаконные операции подпадают под нормы иных статей: статья 171 «Незаконное предпринимательство», 174 «Незаконная легализация (отмывание)», 159 «Мошенничество» и прочие.
К тому же преступную схему невозможно провернуть в одиночку.
А это значит, что в сговоре участвовала группа лиц.
Как поживает обналичка через ИП в 2023 году?
В прошлогоднем споре налоговая доначислила организации единый налог по УСН, пени и штрафы, так как смогла доказать, что оплата услуг была только на бумаге.
Директор открыл ИП и на свой же счет кидал деньги для обнала. У ИП не было других клиентов и какой-либо деятельности, схемы не вышло (постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 03.04.2018 года № Ф03-577/2018).
У налоговиков и банков достаточно механизмов, чтобы проверять компании и их контрагентов-ИП на предмет подозрительных операций. Чтобы безопасно снизить налоги, надо точно знать, как еще можно обналичивать деньги, а как уже слишком опасно! Самая актуальная информация про работу с ИП представят на .
Он пройдет 27-28 мая в Москве.
Обналичивание денег через ИП: последствия в 2023 году
За такую операцию ИП обычно полагается соответствующая премия — процент от суммы.
Кроме налоговых доначислений, за обнал через ИП впаяют административный штраф за грубое нарушение требований к бухгалтерскому учету и отчетности: занижение сумм и налогов больше, чем на 10%, регистрация мнимой сделки и т.д.
В большинстве случаев в роли ИП выступает один из работников заказчика. То есть сотрудник компании открывает индивидуальное предпринимательство официально, через ФНС. Никакой реальной деятельности он не ведет. Это нужно для отмывания денег. Также в роли «подсадной утки» могут выступать и близкие родственники заказчика.
Увы, спрос рождает предложение. В настоящее время на рынке можно найти предложения от «профессиональных» обнальщиков.
Это фирмы и частники, которые готовы предложить ряд услуг, которые позволят сокрыть доходы от государства и уйти от налогообложения. Такая схема обнала удобна тем, что для ИП не предусмотрено жестких ограничений по расходованию денег. Полученную прибыль коммерсант вправе расходовать так, как ему вздумается.
Но только после уплаты налогов в бюджет. И никаких подтверждающих документов заполнять не нужно.
Обналичивание денег через ИП: какие могут быть последствия
Законодательно установлено, что организации могут тратить средства только на определенные цели: выплату зарплаты, дивидендов, на текущие нужды. Количество наличных в кассе предприятия ограничено, со всех доходов необходимо уплачивать доход. А вот индивидуальные предприниматели гораздо свободнее могут распоряжаться наличными деньгами, таких ограничений для них не существует.
Рекомендуем прочесть: Если есть вид на жительство как прлучить омс
Поэтому в целях снижения налогов или вывода активов используется следующая схема: заключается договор о выполнении работ или оказании услуг со «своим» ИП, перечисляются средства, которые по договоренности передаются в виде наличных определенным лицам. Конечно, никакой реальной сделки при этом не совершается, все документы содержат недостоверную информацию, которую чаще всего легко проверить, так как небольшие объемы, как правило, участвующих лиц не интересуют.
Каким образом находится ИП: создается ИП-однодневка, которое после проведения операций по обналичиванию просто исчезает.
Как легально обналичивать деньги со счета — только абсолютно законные способы вывода денег со своего счета
Фирмам однодневкам суммарно падает около 5% всей суммы — это меньше, чем 13-процентный налог на дивиденды и уж тем более, меньше отчислений на заработную плату.
Для перевода денег на подставные фирмы (обычно ИП) нужны причины, хотя бы формальные.
Вот и придумываются всевозможные консультации, обучения и тренинги, которые, на самом деле, никто не проводит. Получается схема из нескольких фирм-однодневок, которые оказывают друг другу несуществующие услуги.
Когда налоговая начинает распутывать этот клубок, оказывается, что половины контор уже не существует, у других один и тот же директор, след которого теряется в живописных горах Северного Кавказа.
Вообще обналичка порочна по своей сути. Помимо прямого ухода от , все незаконно выведенные средства пополняют океан черного нала российской экономики.
А из него финансируется зарплата в конвертах, многомиллионные взятки чиновникам и другие нехорошие дела.
Что грозит номинальному ИП за незаконное обналичивание?
ИП отделается легким и испугом, мелкими штрафами и основательно подпорченной репутацией, которая в будущем едва ли позволит ему начать нормальный законный бизнес – черные списки в большинстве соблюдающих законы банков гарантированы. Аналогично обстоят дела и в случае, когда некое ООО таким образом получает наличные средства – например, для выплаты серых зарплат или на личные нужды владельцев.
Во всех этих случаях организаторы, как правило, проводят полный расчет с налоговыми органами в рамках выбранной для ИП системы налогообложения и даже выплачивают за номинала обязательные страховые взносы. Формально – налицо признаки абсолютно законной деятельности, но при малейшем интересе налоговой службы начинаются проблемы.
Первым делом номинала вызовут в ИФНС в качестве свидетеля, если внимание налоговиков привлечено любое из юридических лиц, переводивших ему денежные средства.
Да и с самого ИП могут затребовать документы касаемо сделки, контрагента и полученных денежных средств.
Как наказывают за обналичку денег через ИП в 2023 году
Чтобы вывести деньги без налогов, необходимо совершить несложный алгоритм действий:
- Обналичить средства без оплаты налогов.
- Создать ИП, оформленное на «своего» человека или воспользоваться услугами «специалиста» в данной области.
- Составить договоры о купле продаже товара, предоставлении каких-либо услуг.
- Перевести «оплату» ИП.
Визуально деятельность является легальной, так как обе организации зарегистрированы в соответствующем реестре, но, тем не менее, они не являются партнерами, а просто занимаются отмыванием средств.
Такая простая схема не могла не привлечь внимание желающих легких денег, поэтому на данный момент можно найти большое количество агентов, предлагаемых вывод средств таким образом.
Удивительно, но они даже не скрываются от налоговой и других законодательных органов.
На данный момент существует несколько, по которым может быть заведено дело за правонарушение, связанное с «отмыванием» средств.
Ответственность за обналичивание денег через ИП в 2023 году
Работодатель обязан заплатить около 30% в разные фонды и 13% НДФЛ; на хозяйственные нужды, в том числе чай и канцтовары.
Предприниматель должен собирать платежные документы, чтобы предъявить при проверке; командировочные траты, также сохраняются билеты и чеки; представительские расходы, при этом требуется доказать, что деньги пошли на гостиницы, рестораны и т.д., которые имели деловое значение; выдача подотчетных денег.
Они остаются работникам на временное хранение, а не в собственность. В будущем эти средства можно вычесть из зарплаты сотрудника, чтобы не вносить наличку обратно.
Обналичивание денег не считается отмыванием.
Законодательством процедура определяется как возможность получить средства с банковского счета с минимальным пополнением государственного бюджета.
Источник: garantr.ru
Каковы последствия обналичивания денег через ИП в 2019 году
Одна из форм ведения коммерческой деятельности на территории нашей страны – организация ИП.
Важно заметить, что с помощью подобной организационной формы нередко осуществляется разрешение самых разных задач.
В том числе находящихся вне рамок закона. Одним из самых существенных незаконных действий является как раз так называемая «обналичка».
Подразумевается, что средства, полученные незаконным образом, становится возможно получить в личное распоряжение.
Процесс этот подразумевает множество различных тонкостей. Важно отметить, что за осуществление таковых незаконных действий подразумевается серьезная ответственность.
Причем порой таковой является не административная, а самая настоящая уголовная. Потому прежде, чем реализовать процесс обналички через ИП, необходимо хорошо все взвесить.
Помимо положительных моментов процедуры имеется огромное количество отрицательных моментов.
Что нужно знать
Получение прибыли на территории нашей страны всегда подразумевает уплату налогов. Но далеко не всегда предприниматель либо иной коммерческий деятель желает осуществлять оплату таковых.
Легальные схемы подразумевают необходимость уплаты достаточно больших процентов в казну государства.
Предприниматель с устроенными официально работниками порой вынужден отдавать в виде страховых начислений, налога на прибыль в сумме порядка четверти всего оборота.
Именно поэтому бизнес порой ведется нечестно. Осуществляется обналичка наличных сумм со специальных банковских счетов.
Существует достаточно обширный перечень специальных серых схем. Финансовые операции приходится разным образом скрывать.
Так как подобные незаконные сделки предполагают серьезную ответственность. В частности – не только административную, но и уголовную.
Основные моменты
Важно в первую очередь понимать присутствие определенной разницы между терминами «обналичка», «обналичивание».
Под термином обналичка подразумевается как раз незаконный процесс увода средств из сфера налогообложения.
Процедура таковая изначально незаконна, подразумевается серьезная ответственность за подобного рода операции.
Сегодня основным контролирующим органом, осуществляющим наблюдение, является как раз Федеральная налоговая служба.
Важно отделять понятие «обналичивание» от терминам «обналичка». Под первым понимается именно вполне законный процесс по выполнению операций с деньгами, ценными бумагами.
Все процедуры – в рамках законодательных норм. С помощью обналичивания предприниматель имеет возможность в любой момент получить доступ к собственным заработанным средства.
В чем будет выгода
Основная выгодна обналички через банки и иные организации – возможность избежать необходимости оплачивать налоговые сборы, другие расходы обязательные при ведении бизнеса.
К таким относится:
- оплата страховых взносов;
- налог на прибыль;
- другое.
В то же время путем регистрации фиктивного ИП и последующим снятием средства с его счетов можно обналичить средства различного происхождения. Например, от торговли незаконными товарами.
Все крупные суммы денег сегодня контролируются на территории нашей страны. Соответственно, на счетах любого банка появление денег должно иметь свою причину, следствие.
Если средства появляются из «ниоткуда» — то счет может быть попросту арестован приставами. Как раз процесс обналичивания средств через подставных предпринимателей позволит избежать возникновения вопросов со стороны контролирующих органов.
Кроме того, налог на прибыль во многих случаях может составлять 35% от суммы дохода. Таковые ставки устанавливаются для иностранных резидентов. Подобные ставки зачастую считаются непомерно высокими.
Зачастую именно это является основной причиной попытки уйти от налоговых сборов. Все тонкости следует проработать предварительно. Это позволит избегнуть многих проблемных ситуаций.
Нормативное регулирование
Вся деятельность ИП обязательно должна вестись в рамках специализированных законодательных актов.
Основным документом, в рамках которого предприниматель будет вести свою деятельность, является как раз Федеральный закон №129-ФЗ от 08.08.01 г. «О государственной регистрации».
Глава №7.1 определяет вопрос касательно оформления государственной регистрации физ. лиц как индивидуальных предпринимателей.
Ст.№22.1 – определяет порядок осуществления таковой регистрации. Ст.№22.2 позволяет осуществлять правку данных, которые ранее были отражены в специальном реестре.
При этом определяет регламент, в рамках которого правки будут вноситься. Важно заранее отработать таковой вопрос.
Со всеми тонкостями процесса следует ознакомиться прежде всего. Это позволит избегнуть многих трудностей, проблемных моментов.
Сам процесс прекращения деятельности физического лица как ИП также должен быть оформлен соответственно. Данный момент определяется ст.№22.3.
Обычно процесс регистрации ИП осуществляется заново – если будет проводиться процесс незаконной обналички через подставное лицо.
Причем следует быть максимально осторожным именно с выбором физического лица, регистрируемого как предприниматель.
Только за 2019 год счетной палатой было выявлено порядка нескольких сотен регистраторов на каждого из которого было зарегистрировано более 1 тыс. юридических лиц.
Соответственно, процесс регистрации выполнялся именно для «отмывания», легализации денег. Потому предпринимателям, которые несколько раз подряд регистрируются и аннулируют процесс постановки на учет как ИП ФНС уделяет максимум внимания.
Наказание за доказанное отмывание средств очень серьезное. Определяется оно количеством «украденных» у государства денег в виде недоплаченных налогов, а также иными факторами.
Знание норм законодательства даст возможность свести к минимуму вероятность проблем при незаконной обналичке средств.
Либо вовсе избежать таковых. Нормативное регулирование процесса регистрации ИП, а также перевода средств дает возможность не допустить многих трудностей.
С каждым годом контроль в данной сфере все более усиливается. Как следствие – предприниматели, занимающиеся обналичиванием денег, становятся все более «изворотливыми».
Чем грозит обналичивание денежных средств через ИП (отмывание)
Статья за обналичивание денежных средств через ИП подразумевает лишение свободы в некоторых случаях.
Ответственность в рамках законодательства в рамках обналички становится все более серьезной. В некоторых случаях предполагается серьезных штраф.
Неуплата такового означает необходимость оплаты ещё и пени. Начисляется она в зависимости от ставки рефинансирования ЦБ РФ.
На основании каких документов действует ИПв договорах аренды смотрите в статье: на основании каких документов действует ИП в договорах.
Образец трехстороннего договора цессии между юридическими лицами, читайте здесь.
К основным вопросам, относящимся к ответственности за незаконное обналичивание денежных средств, относится:
- какие существуют схемы;
- основные признаки;
- предусмотренное наказание;
- какой процент при законных действиях (легальное снятие).
Какие существуют схемы
Существует достаточно обширный «выбор» схем обналичивания денежных средств через оформленное соответствующим образом ИП.
Наиболее популярными и действенными на 2019 год являются в первую очередь следующие:
| Использование предпринимателя | Однодневки |
| Привлечение недобросовестного банка | — |
| Перевод денежных средств | На вклад частных лиц |
| Через дополнительные компании | Которые являются фактически фиктивными |
Именно через ИП обналичивание осуществить проще, быстрее и безопаснее всего. Специальная фирма-однодневка попросту заключает фиктивный договор с предпринимателем о предоставлении каких-либо услуг, о поставке товара.
При этом сумма указывается как правило несоразмерно большая (которую нужно обналичить) – в то же время товары, услуги могут предоставляться в недостаточном объеме либо вовсе не предоставляться.
Отличным решением для подобных махинаций является собственность интеллектуального характера.
Какая-либо компания фиксирует, что за пользование специализированным программным обеспечением либо методом делает отчисления предпринимателю.
По факту же подобное место не имеет. Тем не менее средства перечисляются на первый взгляд легально. Проверить сам факт законности подобных действия на данный момент не предоставляется возможным.
Соответственно, сложно оценить объективно стоимость некоторых видов работ. Это может быть ремонт, аренда, другое.
Фактически, «подловить» предпринимателя, организацию на подобного рода махинациях не просто сложно – порой попросту невозможно.
В дальнейшем, после перечисления средств на счет ИП, они попросту обналичиваются стандартным образом.
Видео: обналичка денег с расчетного счета ООО на пластиковую карточку работника
Причем деньги можно не просто получить наличными, но также перевести себе на карту либо вывести из электронного оборота любым другим удобным способом.
Основные признаки
Существует ряд стандартных признаков по которым имеет место идентификация самого факта уклонения от уплаты налогов, осуществления обналички.
Основными таковыми признаками являются:
- отсутствие точной информации о предоставляемых товарах либо услугах;
- неточности в расчетах;
- ошибки и несоответствия в налоговой, бухгалтерской отчетности;
- отсутствие реальной экономической и хозяйственной деятельности предпринимателя;
- несоразмерно крупные суммы на счетах ИП;
- другое.
Согласно законодательству ФНС необходимы для проведения проверки действительно серьезные основания.
Но по факту назначение проверки для ИП возможно без наличия реальных таковых – достаточно лишь подозрения.
Повод же может быть обозначен в отчетности налоговиков фактически любой. По возможности стоит избегать ситуаций когда признаки мошенничества становятся действительно явными.
Предусмотренное наказание
Вопрос обналички подробно освещается в действующем законодательстве. Существует множество статей, обозначающих ответственность за подобную незаконную деятельность.
Так основными законодательными нормативами, в рамках которых подобное имеет место, являются следующие:
| Уклонение от налоговых сборов для физических лиц | ст.№198 УК РФ |
| Для юридических лиц | ст.№199 УК РФ |
| Пособничество в сокрытии средств | ст.№199.2 УК РФ |
| Выполнение подделки документов | ст.№327 УК РФ |
| Ведение незаконной предпринимательской деятельности | ст.№171 УК РФ |
| Ведение лжепредпринимательства | ст.№173 УК РФ |
Отдельная статья имеется за процесс «отмывания» денег. Регулируется таковой вопрос ст.№174 УК РФ. В качестве наказания возможен штраф в размере до 120 тыс. рублей.
Либо в размере зарплаты за период до 1 года. Если свершено подобное преступление в особо крупном размере – то предусматривается ответственным лицам и лишение свободы на срок до 2 лет.
Определить, что грозит за обналичивание денег через ИП, в конкретном случае поможет грамотный юрист.
Про реестр розыска должников по исполнительным производствам о взыскании узнайте из статьи: реестр розыска должников по исполнительным производствам.
Какой срок исковой давности для списания дебиторской задолженности, читайте здесь.
Про путевой лист легкового автомобиля, смотрите здесь.
Какой процент при законных действиях (легальное снятие)
Легальное снятие денежных средств предусматривает определенный процент за осуществление таковых действий:
| 1% | Если требуется оплатить заработную плату сотрудникам |
| 2% и более | Если необходимо снять средства на иные цели |
Размер ставки за обналичивание в каждом случае индивидуален, но это гораздо более выгодно чем махинации с отмыванием средств.
Стоит предварительно проработать все основные моменты касательно процедуры обналички, обналичивания – если таковое необходимо будет.
- В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
- Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.
Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!
- Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
- Позвоните на горячую линию:
- Москва и Область —
- Санкт-Петербург и область —
- Регионы —
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.
Источник: jurist-protect.ru
