Что платят ИП в рк

В Республике Казахстан частные предприниматели получают доступ к широкому спектру систем налогообложения и могут выбирать наиболее им подходящие. В стране действует общий порядок уплаты и учета налогов, а еще особенные налоговые режимы, рекомендуемые определенным категориям индивидуальных предпринимателей. Какие налоги платят ИП в Казахстане можно узнать без проблем на специализированном сайте, где представлено больше интересных материалов.

Действующие системы налогообложения в Казахстане для ИП

изображение_2023-04-21_151859790
изображение_2022-06-09_151840314

Режимы налогообложения в Казахстане / Какие налоги платят ИП

На сегодняшний день предпринимателям физлицам, деятельность которых связана с налоговой юрисдикцией Казахстана, дается несколько вариантов на выбор и это:

1. Спецрежим, по которому предусмотрены льготные условия для отдельных категорий ИП.

2. По общему порядку уплаты и учета налогов.

Перед тем как обращаться в фискальное ведомство РК для изменения или определения налогового режима частному предпринимателю стоит разобраться во всех этих особенностях и видах систем для уплаты налогов в данном государстве по отношению к ИП. Налоги в Казахстане — это отдельная тема, поэтому подробности лучше вычитывать исключительно на специализированных сайтах.

Преимущества для ИП работающих по спецрежиму

Выбирая специальный режим, клиенты могут остановиться на следующих предложениях:

· патентная система налогообложения;

· отдельный пакет условий для владельцев земельно-фермерских угодий;

· деятельность на основе упрощенной декларации в налоговую службу.

Жителям РФ, желающим получить двойное гражданство России и Казахстана, будет приятно узнать, что между этими странами, а также Белоруссией и Кыргызстаном заключен договор об упрощении процедуры оформления гражданства. Двойное гражданство между Россией и Казахстаном теперь становится более реальной затеей и все те, кто об этом давно мечтал, наконец смогут исполнить мечту. Соответственно, что все будет выполнять соответственно к подписанному международному договору, а также в соответствии со всеми нормативно-правовыми актами и действующим законодательством стран.

Источник: tksmi.ru

Какие налоги платят ИП в Казахстане

Какие налоги платят ИП в Казахстане в 2022 году. Упрощенная система налогообложения и кто ее может использовать. Виды предпринимательской деятельности, подходящие под упрощенку.

Знать, каковы налог ИП в Казахстане, будет полезно, если вы решили заниматься в РК предпринимательской деятельностью. Понимание основ налогового законодательства страны позволит рассчитать расходы и доходы, определить риски, которые характерны для всех видов бизнеса.

Панорамный вид на вечерний Нур-Султан (Астана)

Выбор оптимального налогового режима для ИП

Как только вы зарегистрируете своё индивидуальное предприятие, вам нужно будет обратиться в налоговую инспекцию и написать заявление, в котором, помимо прочих данных, следует указать, какой налоговый режим будет для вас наиболее предпочтительным.

Если вы по каким-то причинам не укажете в заявлении тип налогообложения, это не будет считаться ошибкой. В таком случае придётся платить налоги по общеустановленной схеме. Переход на другой режим возможен, но только по истечении календарного года. Нужно будет снова обратиться в налоговые органы и написать новое заявление.

Перед обращением в налоговую инспекцию, вам нужно узнать, какие налоговые режимы предусмотрены в государстве для ИП. В 2022 году предлагаются два варианта:

1. По общеустановленному порядку.
2. Специальный режим, который подразделяют на:

• работу по патенту;
• сдачу декларации упрощённого типа;
• специальные налоговые правила, предусмотренные для фермеров и владельцев крестьянских хозяйств.

Заметим, что второй вариант доступен не всем индивидуальным предпринимателям.

У кого нет права выбирать специальный режим?

Не могут воспользоваться условиями специального налогового режима, граждане, ведущие такие виды бизнеса в Казахстане, как:

• бухгалтерия и аудит;
• продажа мазута, дизельного топлива и бензина;
• производство подакцизной продукции;
• хранение и реализация оптом подакцизной продукции;
• использование недр земли;
• предоставление консультационных услуг;
• предоставление страховых, финансовых и посреднических услуг;
• предоставление услуг в области правосудия, юстиции и права;
• заготовка, переработка и хранение отходов чёрных и цветных металлов, а также лома;
• прием у населения и самостоятельный сбор стеклотары;
• проведение негосударственных лотерей.

Подробнее о налоговых новшествах узнайте из видео, представленном ниже.

Кроме перечисленных категорий ИП, нет права использовать специальный налоговый режим у налогоплательщиков, бизнес которых разворачивается на территории нескольких населённых пунктов или имеются другие структурные подразделения. И также не вправе применять спецрежим ИП, деятельность которых осуществляется на основании агентских соглашений.

Что представляет собой общеустановленный порядок

Все перечисленные в предыдущем пункте категории индивидуальных предпринимателей объединены тем, что обязаны выплачивать налоги по общеустановленному режиму. Его характеризует следующее:

• налоговой базой служит разница между полученной выручкой и расходами, которые были понесены для получения дохода;
• индивидуальный подоходный налог (ИПН) составляет 10%;
• за себя индивидуальный предприниматель оплачивает соц. налог — 2-месячных расчётных показателя (МРП);
• за каждого сотрудника платится соц. налог в размере 1 МРП;
• при превышении показателя минимального оборота, равного 30 000-кратной величине МРП, в течение года, платится 12% НДС;
• пенсионный взнос в размере 10% от доходов за владельца и каждого сотрудника.

Главное назначение транспортного налога – компенсация вреда, который приносит транспорт дорогам и окружающей среде.

Все перечисленные выплаты рассматриваются Налоговым Кодексом РК и «Законом о пенсионном обеспечении».

О налогах в Казахстане подробнее можно на нашем сайте.

Особенности специального режима налогообложения в РК

Помимо общего режима, наиболее часто в Казахстане используют две схемы налогообложения:

1. Патент.
2. Упрощённая схема, которую принято называть «упрощёнка».

Оба варианта могут быть применены предпринимателем только в том, случае, если его бизнес соответствует установленным законом условиям.

Условия для упрощёнки и патента

Если вы хотите открыть ИП по упрощенке, ваше предприятие должно будет соответствовать следующим условиям:

1. В течение налогового периода доход не должен быть выше 1 400-кратного МЗП.
2. Вместе с вами в вашем коллективе в течение налогового периода должно числиться не более 25 человек. Двадцать пять — это максимальный порог, перейдя который вы потеряете статус, позволяющий платить налоги по упрощённому алгоритму.

Для другой формы, — патента, законодательством Республики Казахстан предусмотрены следующие условия:

• В течение всего налогового периода доход не должен превышать 300-кратный МЗП.
• Деятельность осуществляется по форме личного предпринимательства.
• Не используется труд других людей.

В данном видео вы узнаете о режимах налогообложения для индивидуальных предпринимателей.

Только при соответствии перечисленным условиям, налоговики допустят вас к специальному налоговому режиму.

Особенности налогового периода для различных схем

Следует учитывать, что понятие «Налоговый период» неодинаково для различных видов ИП. Под ним подразумевается:

• Для тех, кто платит по общеустановленному порядку — календарный год, который начинается 1 января и заканчивается 31 декабря.
• Для тех, кто сдаёт упрощённую декларацию — полугодие.
• Для тех, кто оформил патент — календарный год.

Важно оплатить налоги в положенный срок, иначе не избежать штрафных санкций.

Сколько платят обладатели патента

Если вы выбрали для себя как наиболее приемлемый вид налогообложения патент, вам нужно будет отдавать в виде выплат и налогов следующее:

• 2% от суммарного дохода, который вы заявили в отчётной декларации за патент.
• Индивидуальный подоходный налог в размере половины стоимости вашего патента.
• 5% от вашего дохода на социальные отчисления, но не меньше МЗП.
• 10% — взносы в пенсионный фонд Республики (ежемесячно).
• Разницу половины стоимости патента и суммы социальных начислений — соц. налог.

Как получить патент для ИП узнайте из видео, представленном ниже.

Наиболее распространённой формой ИП в РК является упрощёнка. Это оптимальный вариант для раскручивания бизнеса.

Сколько нужно выплачивать по упрощёнке?

Как уже отмечалось, все, кто выбрал упрощёнку, должны сдавать налоговую отчётность об оплаченных налогах раз в полугодие. Срок сдачи — 15-е число 2-го месяца, следующего после завершения отчётного периода. Сдаётся заполненная форма 910.00. в неё вносится информация обо всей начисленной прибыли, включая суммы, которые пришли с опозданием и авансы.

Предприятиями, сдающими отчётность по упрощёнке, производятся следующие выплаты:

• 3% от суммы дохода, который был заявлен в отчётной декларации;
• ½ от полученного выше, как ИПН;
• соц. налог равный разнице половины 3-процентного налога и социальных отчислений;
• 5% от дохода — социальные выплаты (не меньше 5 процентов от МЗП) за работников и нанимателя (ежемесячно);
• ежемесячно 10% — взносы в пенсионный фонд Республики (не меньше 10% от МЗП за каждого задействованного работника и владельца).

Расчет налога на имущество физических лиц РК

По состоянию на 1 января 2022 года, МЗП равен 28 284 тенге.

Отличительные черты упрощёнки и патента

Главное различие между патентом и упрощёнкой состоит в том, что обладатели патента выплачивают налог в виде предоплаты при оформлении документов в налоговой. Если ИП рассчитывается с государством по упрощённой схеме, он платит по факту полученного дохода, когда отчитывается.

Патент удобен тем, что не требуется наличие кассового аппарата, практически полностью отсутствует бухгалтерская документация. Клиентам не нужно выдавать фискальные чеки.

Работая по упрощённой схеме налогообложения, вы обязаны иметь зарегистрированный в метрологических органах кассовый аппарат (ККТ). Аппараты необязательны только в случаях, когда предприятие работает по безналичному расчёту.

Как оформить ИП, работающее по упрощёнке?

Работать на себя — мечта многих граждан. Если вы собираетесь идти этим путём, ИП будет идеальным вариантом для старта. Как стартовать, рассмотрим на примере открытия предприятия, действующего по упрощённой схеме налогообложения.

Форма для расчета стоимости патента

Алгоритм действий начинающего ИП следующий:

1. Соберите все необходимые для предоставления документы.
2. Обратитесь в уполномоченный орган — Центр обслуживания граждан или местные налоговые органы.
3. Подайте документы и на месте заполните форму заявление.
4. Ждите, пока будет проверена предоставленная документация и рассмотрено заявление. В среднем, на процедуру уходит около 10 дней.
5. После принятия решения, если оно будет положительным, вам вручат свидетельство о регистрации индивидуального предприятия.
6. Снова обратитесь с заявление о налогообложении по выбранной вами схеме.

При составлении заявления укажите, что вы предпочитаете упрощённое или иное налогообложение.

Какие документы нужно подавать, чтобы открыть ИП в РК

Перечень документов не зависит от того, какой тип налогообложения будет для вас предпочтительным. Во всех случаях подаются следующие документы:

• паспорт: оригинал, а также копия, всех имеющих значимость, страниц;
• 2 фото 3×4 см;
• квитанцию, подтверждающую, что соискатель оплатил государственную пошлину;
• адресную справку о собственнике, если есть намерение арендовать помещение.

Свидетельство о регистрации обойдётся вам в 4 200 тенге.

О налогах на жилье подробнее узнайте из видео, представленном ниже.

Обратите внимание, в Центр обслуживания обращаются только те граждане, которые регистрируют предприятие по месту своего проживания. Всем остальным следует обращаться в налоговые органы.

Подводя итоги, отметим, что предприятие в Казахстане можно открыть в течение двух дней. Десятидневный срок предусмотрен на случай обнаружения в документах ошибок и неточностей.

Насколько полезным был этот пост?

Нажмите на звезду, чтобы оценить его!

Мы сожалеем, что этот пост не был полезен для вас!

Давайте улучшим этот пост!

Спасибо за ваш отзыв!

При исчислении Соцналога по Упрощенной декларации, надо взять 3% от общего оборота за период и поделить на 2, затем от полученной суммы отнимаем начисленные соцотчисления за весь налоговый период и получаем Соцналог? А ОСМС? ОСМС это ведь тоже социальные отчисления? Значит для исчисления Соцналога надо отнимать не только Соцотчисления, но и ОСМС за весь налоговый период.

Но у нас в Казахстане привыкли все законы писать с пятого на десятое, что прямо содействует развитию коррупции в судах. Теперь даже в разъяснениях видим то же самое.
Про то, что у нас не дифференцированное налогообложение лично я писала с 2014 года во все инстанции, что несправедливо брать ИПН с ЗП (обычно ЗП варьируется от МЗП и до 200 000тг) 10% и 3%-10% с ИП разных режимов налообложения, причем 10% берется с ИП на ОУР с разницы между доходами и расходами, тогда как с малюсенькой ЗП берется без учета расходов ФЛ на одежду и обувь четырех сезонов, без учета расходов на детей иждивенцев, вычет 1МЗП хватает тко на коммунальные и хлеб с водой на 1 человека как известно. Отодвигали рассмотрение этого вопроса с 2014 года по 2018 год, наконец типа сделали дифференциацию, ну просто очень смешную, увеличили МЗП до 42500.

Вы думаете намного выросла ЗП у ФЛ? Ровно на сумму от 138 тенге в месяц для ЗП=1МЗП и до 1400 тг для имеющих типа самую большую ЗП = 200 000тг. В частности у моей дочери имеющей ЗП=200 000тг в месяц ЗП выросла ровно на 1400 тенге, а у нее родилась двойня и посчитайте на скко памперсов хватает этих 1400 тенге. 11 памперсов. Вот какое у нас «доброе», «умное» государство!

Что меня удивляет, это то, что больше никто не поднимает вопроса о недифференцированном налогообложении в Казахстане. У меня много знакомых, родственников, живущих в других странах, от которых я слышу, что там, чем больше доходов у человека, тем больше налогов он платит. А те, у кого маленький доход, еще и получают пособия от государства, а не платят налоги ему. Один мой ученик, живущий в Германии, жена немка, поэтому туда переехали, до сих пор не выучил на должном уровне немецкий, поэтому так и живет на пособие. Так он на это пособие еще приезжает в гости в Казахстан.

Какие документы нужно подавать, чтобы открыть ИП в РК Перечень документов не зависит от того, какой тип налогообложения будет для вас предпочтительным. Во всех случаях подаются следующие документы: паспорт: оригинал, а также копия, всех имеющих значимость, страниц;
ПАСПОРТ?!

Источник: historyoftravel.ru

Что платят ип в рк

Казахстан – одна из самых развитых стран в регионе, и туда стремится переехать большое количество людей. У кого-то в республике есть родственники, кто-то просто ищет более спокойной и обеспеченно жизни.

Желающим начать свой бизнес в Казахстана, несомненно, будет интересно узнать, какие налоги там придется платить. После регистрации предприятия ИП должен обратиться в налоговую инспекцию с заявлением, в котором должен быть указать выбранный им вид налогообложения.

Таких в 2023 г. всего два: установленный для общей массы предпринимателей и специальный. Второй, в свою очередь, включает в себя работу по патенту, сдача упрощенных налоговых деклараций и специальные правила, установленные для частных фермерских хозяйств.

Если в заявлении не будет указан тип налогообложения, взиматься налоги будут по общепринятой схеме. Если предприниматель решил изменить схему уплаты налогов, это можно сделать только в конце календарного года, обратившись с соответствующим заявлением в налоговую службу.

Перед обращением в налоговые органы надо внимательно изучить предлагаемые варианты, чтобы выбрать наиболее для вас подходящий.

Налоги в Казахстане взимают по двум схемам: общепринятой, применяемой для основной массы ИП, и специальной , которая предполагает работу по патенту, подачу упрощенной налоговой декларации и специальные правила для, установленные для фермерских хозяйств.

Специальный режим действует только для определенных категорий ИП. Он может быть применен для бухгалтерии и аудита, производства подакцизной продукции, продажи горюче-смазочных материалов, разработке недр, предоставления финансовых, страховых, консультационных услуг, заготовки и переработки лома и отходов цветных металлов, проведения лотерей, несанкционированных государством.

Кроме того, этот льготный режим недоступен для действующих на основании агентских соглашений, а также предприятий, расположенных в нескольких населенных пунктах или имеющих дополнительные структуры.

Все эти предприниматели оплачивают стандартные налоги на основании налоговой базы, формирующейся от разницы между выручкой и расходами, понесенными в процессе ее получения. ИПН составляет 10%.

За каждого работника предприниматель платит налог в размере одного месячного расчетного показателя (МРП), за себя – 2 МРП. Ставка может быть повышена до 12%, если показатель минимального оборота за год выше 30 000 МРП.

Также ИП оплачивает взнос 10% от дохода (за себя и каждого сотрудника) в ПФ. Кроме этого, существует еще налог на транспорт, взимаемый за ущерб, наносимый транспортом дорогам и окружающей среде.

Детали этих выплат рассматриваются в Налоговом кодексе РК и «Законе о пенсионном обеспечении». При соответствии требованиям, предприниматель может пользоваться Упрощенным вариантом налогообложения, равно или работой по патенту.

Условия для применения упрощенного режима следующие: прибыль ИП на протяжении периода налоговой отчетности не должен превышать 1 400 МРП, при этом количество работников должно быть не более 25.

Для оформления патента прибыль не должна превышать 300 МРП, труд других лиц не используется, а деятельность ведется по принципу личного предпринимательства. В зависимости от типа налогообложения устанавливается налоговый период.

Для стандартной процедуры и оформивших патент, это календарный год, для «упрощенцев» — полугодие. Оплата должна производиться в строго установленные сроки, нарушение этого правила может привести к серьезным санкциям.

Работающие по патенту, должны оплачивать 2% от заявленной общей прибыли, индивидуальный подоходный налог в размере половины стоимости патента, 5% (но не менее МЗП) пойдут на социальные выплаты, 10% ежемесячно будут взиматься в ПФ.

Разница между половиной стоимости патента и суммой социальных начислений составит соцналог. Большое количество частных предпринимателей республики выбрали упрощенную схему, как самую удачную для развития.

Документация, в этом случае, подается раз в полгода. Для этого заполняется специальная форма 910.00, содержащая данные о всех полученных доходах, включая авансы.

Отчет сдается 15-го числа второго месяца, следующего за отчетным периодом. По УС оплачивается 3% от объявленной прибыли, социальный налог (социальные отчисления составляют 5%, но не менее, чем 5% от МЗП), 10% в Пенсионный фонд (но не менее 10% от МЗП за себя и каждого сотрудника). МЗП в 2022 г. был равен 28 284 тенге.

Основное отличие между патентом и УС заключается в том, что в первом случае производится авансовый налоговый платеж при оформлении документов, а упрощенная схема предусматривает оплату по итогам отчетного периода.

Преимущества работы по патенту в том, что не нужна выдача фискальных чеков, нет необходимости в кассовом аппарате, почти полностью отсутствует бухгалтерская отчетность.

Упрощенная схема не освобождает от необходимости иметь зарегистрированный в органах метрологии кассовый аппарат. Необходимость в нем отпадает только в том случае, если все расчеты ведутся по безналичной схеме.

Индивидуальное предпринимательство – хороший старт для тех, кто хочет начать работать на себя. В открытии предприятия нет ничего сложного.

Рассмотрим все этапы этого процесса. Первым шагом будет сбор всех необходимых документов. Затем следует обратиться с ними в налоговое учреждение или Центр обслуживания граждан, заполним соответствующее заявление.

Заявка обычно рассматривается в течение двух-трех дней, в случае наличия неточностей в или спорной информации в документах срок может быть продлен до десяти дней. Если вопрос решится положительно, вы получите свидетельство о регистрации ИП.

После этого необходимо снова обратиться в налоговую и указать выбранный вами тип налогообложения. Список бумаг от вида налогообложения не зависит.

Подается паспорт, заверенная копия всех его актуальных страниц, адресную справку собственника, если вы арендуете помещение, квитанцию об уплате госпошлины, две фотографии 3 х 4 см. Стоимость процедуры установлена в размере 4 200 тенге.

Следует иметь в виду, что в Центр обслуживания граждан могут обращаться только ИП, зарегистрированные по месту жительства. Остальные регистрируются в налоговой инспекции.

Источник: imygrant.ru