Что такое добровольное пенсионное страхование самозанятого

Первый этап консолидации негосударственных пенсионных фондов, входящих в периметр ГК «РЕГИОН» и Концерна «Россиум» продлится до конца 2021 года. В объединенном фонде будет свыше 11 миллионов клиентов и более 930 миллиардов рублей пенсионных резервов и накоплений под управлением. Появление крупнейшего НПФ в стране – важный шаг в становлении системы негосударственного пенсионного обеспечения.

Пенсии самозанятому населению

За последние несколько лет в России значительно увеличилось количество самозанятых граждан. Кто-то хочет , чтобы любимое дело, хобби стало профессией и приносило доход, а кому-то просто надоело быть наемным работником, и он хочет стать руководителем пусть маленького, но своего бизнеса .

За последние несколько лет в России значительно увеличилось количество самозанятых граждан. Кто-то хочет , чтобы любимое дело, хобби стало профессией и приносило доход, а кому-то просто надоело быть наемным работником, и он хочет стать руководителем пусть маленького, но своего бизнеса . Есть и отдельная категория профессий, например, адвокаты и нотариусы, которые ведут частную практику. Но, как правило, самозанятые лица, это работники оказывающие услуги для личных, домашних и иных подобных нужд – репетиторство, присмотр за детьмя, уход за больными, ведение домашнего хозяйства и пр.

Что такое Добровольное Пенсионное Страхование

Так или иначе, выбирая самостоятельный труд, такой работник должен сам позаботиться и о своей будущей пенсии.

Самозанятые работники вносят страховые взносы на обязательное пенсионное страхование за себя самостоятельно. Это важно для формирования страхового стажа.

Нет страхового стажа – нет и страховой пенсии. Без взносов в СФР человек может рассчитывать только на социальную пенсию. Она назначается на пять лет позже, чем страховая, и значительно ниже по размеру.

Как правило, к ней устанавливается социальная доплата до величины регионального прожиточного минимума пенсионера.

Чтобы самозанятому работнику начать формировать страховой стаж, нужно самостоятельно вносить страховые взносы в СФР.

Есть еще одна возможность обеспечить свое будущее — сформировать пенсию, но уже негосударственную , заключив договор с НПФ. По договору с фондом работник сам выбирает размер и периодичность внесения взносов, НПФ инвестирует средства не только на этапе накопления, но и в период получения пенсии – ее размер будет увеличиваться и за счет инвестиционного дохода, начисляемого фондом.

Поэтому, если вы относитесь к категории самозянятых, подумайте о своем финансовом благополучии в будущем.

Источник: www.evonpf.ru

Нужно ли платить страховые взносы в Пенсионный фонд самозанятым

С введением нового режима налогообложения с января 2019 года многие люди задаются вопросом о том, платят ли самозанятые в Пенсионный фонд отчисления. На самом деле, это добровольное решение для каждого предпринимателя. Если же гражданин решает, что ему нужен соответствующий стаж, необходимо зарегистрироваться.

Интервью. Программа добровольного пенсионного страхования. Эфир от 25.08.2022

Должны ли самозанятые платить взносы в Пенсионный фонд

Режим самозанятости начал действовать согласно указу президента Российской Федерации с 1 января на территории Москвы и области, Республики Татарстан и Калужской области.

Граждане, решившие воспользоваться этой возможностью, могут самостоятельно решить, платить в ПФР или нет, и определить, сколько взносов выплачивать. От этого будет зависеть:

• их стаж;
• размер платежей, которые они получат в будущем при выходе на пенсию.

В целом, пенсия для россиян состоит из таких частей:

• социальная – начисляется по достижении определенного возраста;
• страховая – зависит от стажа и накопленных баллов;
• накопительная – определяется самим гражданином и взносами, которые он делает сверх установленного размера выплат.

Обратите внимание! Выплаты в Пенсионный фонд, которые делают самозанятые граждане – страховые взносы. Эти средства определяют размер стажа и вычисляются соответствующим образом.

Отчисления в Пенсионный фонд для самозанятых

В соответствии со статьей 14 №422-ФЗ лица, занимающиеся самостоятельной деятельность и зарегистрированные, не обязаны отчислять средства со своего дохода в ПФР.

Но возможно добровольное вступление самозанятого в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию, даже если он не трудится официально.

В этом случае зарегистрированный самозанятый самостоятельно вносит пенсионные взносы. Сроки – не позднее последнего дня расчетного периода, который нужно зачесть в стаж пенсионного страхования.

Плюсы и минусы добровольного пенсионного страхования для самозанятых

Для самозанятого гражданина такой режим обеспечения страховой пенсией является единственно возможным. Главное преимущество – добровольное решение принимается самим физическим лицом, поэтому от таких выплат можно отказаться.

Минус в том, что в отличие от других специальных режимов для ИП, такой тип регистрации не позволяет уменьшить размер налогов, которыми облагаются взносы.

Важно! Самозанятые автоматически получают медицинский полис без необходимости дополнительно оплачивать страховку – в налог уже включены соответствующие отчисления для Медстраха.

Размер пенсионных взносов для самозанятых

Деньги, которые переводят самозанятые ПФР, оплачивают страховой стаж и пенсионные баллы. Начало отсчета – после заполнения всех документов и перевода средств в нужном объеме.

Сколько должны платить самозанятые для получения стажа

По данным на июнь 2019 года, годовой размер суммы, которую самозанятые граждане платят в Пенсионные фонд, составляет минимум 29354 рубля. В 2020 эта сумма будет немного выше – 32488 рублей.

Именно столько нужно вносить за год стажа при годовом доходе меньше 300 тысяч рублей. Если доход больше, к фиксированной ставке добавляется 1 процент от суммы, превышающей порог.

При этом в ПФР Республики Татарстан обозначили и максимальный объем взносов – до 238233 рублей 60 копеек.

Кроме того, если выплата осуществлена в размере меньше минимальной суммы, в пенсионный стаж зачисляется период, соответствующий вложенным средствам.

Как самозанятым платить взносы в Пенсионный фонд

Для выплат нужно зарегистрироваться в управлении Пенсионного фонда России по месту жительства. В скором времени планируется подключение функции перевода средств в ПФР через мобильное приложение «Мой налог».

Регистрация плательщика

Самозанятые могут платить страховые взносы только после того, как зарегистрируются в ПФР. Для этого можно обратиться в отделение ведомства в районе проживания.

Нужно подготовить следующие документы:

• заявление;
• свидетельство о регистрации самозанятого в ФНС;
• паспорт гражданина РФ.

Соответствующие бумаги можно предоставить лично в отделении фонда или отправить по почте. После этого самозанятые получают индивидуальный номер плательщика.

Обратите внимание! При посещении ПФР вы можете рассчитывать на моментальную постановку на учет. В случае почтовой пересылки это может занять около 3 дней.

Порядок уплаты – как делаются взносы, в какие сроки

Заплатить нужную сумму можно, используя следующую информацию:

• реквизиты территориального отделения Пенсионного фонда;
• ФИО плательщика и номер, полученный при регистрации;
• размер транзакции;
• КБК (код бюджетной классификации) 392 1 02 02042 06 1000 160.

Составить бланк можно на портале ПФР. В специальном сервисе нужно отметиться как страхователь, нажать на свой регион и вид транзакции, а также ввести данные о себе. Остальные реквизиты будут заполнены в автоматическом режиме. Документ может быть распечатан или сохранен как PDF-файл.

Выплатить взносы можно несколькими способами:

• в банковском отделении;
• в аккаунте портала «Госуслуги»;
• при помощи сервисов онлайн-банкинга с карты.

Необходимо внести средства до конца того календарного года, который должен быть учтен в страховой стаж. Последний день оплаты – 31 декабря.

Обратите внимание! Прекратить добровольное пенсионное страхование можно в любой момент. Если у гражданина изменились жизненные обстоятельства или режим работы, он может написать соответствующее заявление в ПФР.

Как будет начисляться пенсия самозанятым

Такой режим пенсионного страхования предполагает покупку стажа. Граждане могут самостоятельно определить, сколько лет (и, соответственно, баллов) им потребуется. От этого зависит размер будущих выплат.

При этом никаких ограничений по покупке стажа нет. В отличие от других граждан, самозанятые способны накопить любое количество лет и баллов. Для получения выплат после 2025 года достаточно 15-летнего стажа.

Кроме того, самозанятые могут оплатить дополнительные средства для накопительного пенсионного страхования. Размер таких транзакций не регламентирован.

Важно! Выплаты для самозанятых пенсионеров индексируются. С точки зрения законодательства такие граждане не считаются полноценно трудоустроенными. Каждый год работы при отчислениях в ПФ размер пенсии будет пересчитываться, как и у неработающих пенсионеров.

Таким образом, граждане, использующие спецрежим самозанятости, могут самостоятельно определить, нужен ли им пенсионный стаж, а также приобрести необходимые баллы и сделать дополнительные накопления. Для регистрации не потребуется много документов, а в случае изменения вида деятельности можно прекратить добровольные выплаты в ПФР.

Источник: onlinekassa.guru

Самозанятые пенсионеры — кто это такие, какие налоги платят, является ли работающим?

Добавлено: 25 декабрь 2018

1. Кто такой самозанятый пенсионер в РФ?
2. Виды деятельности для пенсионеров
3. На какую пенсию могут рассчитывать граждане?
4. Какие виды пенсий положены самозанятым?
5. Как осуществляется расчет необходимого взноса?
6. Лишаться ли доплат и льгот пенсионеры?
7. Индексируется ли пенсия?

Кто такой самозанятый пенсионер в РФ?

Чтобы понять, кто такой самозанятый человек, необходимо ознакомиться с понятием самозанятости.

Самозанятость — вид получения вознаграждения за свой труд непосредственно от клиентов, в чем заключается главное отличие такого рода деятельности от наемной работы.

С 1 июля 2017 г. няни и лица, осуществляющие патронаж, репетиторы, уборщики могут зарегистрироваться в качестве самозанятых.

В теории, любой гражданин, в том числе и гражданин-пенсионер (будь то пенсионер по старости, потери кормильца или инвалидности), который трудится на себя, при этом он не трудоустроен официально, не является фермером или предпринимателем зарабатывает до 2,4 миллиона руб., подпадает под определение самозанятых. Из этого можно сказать, что самозанятый пенсионер — это человек, который находится на пенсии и одновременно работает сам на себя без официального оформления своего труда.

Виды деятельности для пенсионеров

При продаже товаров или оказании услуг даже без регистрации своего бизнеса должен уплачиваться налог, с самозанятых пенсионеров, в размере либо 4, либо 6% со своего дохода. Ставка зависит от статуса конечного потребителя: если продажа или оказание услуг осуществляется физическому лицу, самозанятый платит 4%, если организациям (юридическим лицам) — 6%.

Наиболее распространенные виды деятельности для самозанятых пенсионеров являются:

1. Открытие юридического (консалтингового) агентства, правовой фирмы — оказание услуг в судебной практике, оформление пакета документов, консультации по юридически сложным в оформлении жизненным ситуациям.
2. Репетиторство или открытие своей школы — неплохой вид занятости для бывших преподавателей, ученых или людей, хорошо разбирающихся в какой-либо науке.
3. Работа редактором какого-либо журнала или сайта — для данного труда потребуются более обширные специальные знания, чем, например, при репетиторстве, однако это достаточно доходная занятость.
4. Монетизация хобби, предполагающая продажу вручную изготовленных вещей, например, шарфов, икебан, мыла и проведение мастер-классов в данном направлении. В современных условиях можно сделать свой ютуб-канал и получать деньги от рекламы.
5. Развитие и поддержание собственного ранчо или фермы, с последующей продажей произведенной продукции. Не стоит забыть о пчеловодстве — достаточно неплохом направлении, которое приносит стабильный доход, не требует крупных вложений.
6. Продажа товаров и оказание услуг (магазины, небольшое кафе, клининговые компании) — точный выбор зависит от предпочтений желающего заняться этим и от финансового положения, возможности крупных вложений и предрасположенности к отдельным видам занятий.
7. Интернет-бизнес — написание статьей, открытие интернет-магазина и др. — отличается удаленностью, минимальными денежными вложениями и самостоятельным регулированием затрачиваемого времени.

В законе о самозанятых сказано, что дохода, полученного от любой деятельности, нужно будет производить отчисления в казну государства.

Ставки налога, а также порядок его исчисления и уплаты будут регулироваться Налоговым кодеком Российской Федерации. Федеральный Закон от 27.11.2018 N 425-ФЗ внесет в него поправки с 01.01.2019 г.

Предполагается, что самозанятый установит на смартфон или компьютер программу «Мой налог» и будет записывать в ней там каждый доход и расход. Налоговая инспекция в конце месяца выставит ему счет на оплату налогов.

Ключевым здесь, является «предполагается» — связано это с тем, что приложение пока не разработано и плохо представляется, как простимулировать пенсионера купить и активно пользоваться компьютером или смартфоном.

На какую пенсию могут рассчитывать граждане?

Введение пенсионных баллов не изменило порядок расчета пенсии. Как и ранее, ее размер определяется исходя из имеющегося стажа, зарплаты и страховых взносов. Узнать эти данные и быстро получить выписку о своих пенсионных правах с недавнего времени может каждый работник в личном кабинете.

Если самозанятый является пенсионером, то вид пенсионного обеспечения, полагающегося гражданам, напрямую будет зависеть от их непосредственного участия в наполнении бюджета Пенсионного фонда и отчислении налогов государству.

Существует и минимальный размер пенсии. С 1 мая 2018 г. минимальный размер оплаты труда приравняли к величине прожиточного минимума. Федеральный МРОТ составляет 11 163 руб. Это повышение также никак не повлияло на размеры минимальных пенсий по старости — прожиточный минимум пенсионера не изменился.

Его размер для определения величины доплаты к пенсии устанавливается в соответствии с Федеральным законом РФ от 24.10.1997 г. N 134-ФЗ «О прожиточном минимуме в Российской Федерации» по стране 1 раз на следующий год. По России она составляет 8 726 руб. Наибольший размер — в Чукотском Автономном Округе — 19 тыс. руб., минимальный — в Тамбовской области и составляет 7 489 руб.

Кроме того, существует добровольное пенсионное страхование, которое понимается как деятельность страховых компаний и негосударственных фондов, направленных на аккумулирование финансовых средств граждан, желающих получить дополнительное пенсионное обеспечение (не исключая обязательного).

Эта система активно действует во многих странах и позволяет гражданам получать дополнительные выплаты.

Плюсы и минусы такого и обязательного пенсионного страхования:

1. На обязательное обеспечение не могут рассчитывать лица, которые не имеют гражданства, а также работающие без официального оформления (им не засчитывается трудовой стаж). Т. е. люди, относящиеся к самозанятым, работающие без официального оформления, рассчитывать на это не могут.
2. Государственная пенсия рассчитывается только с официальных доходов граждан. Практика показывает, что при обязательной системе большинство граждан не могут рассчитывать на большие пенсии, поскольку часть их перечислений идет на выплату пенсий другим гражданам.
3. Обязательная система предусматривает только 3 страховых случая: инвалидность, достижение пенсионного возраста, выход на пенсию при работе на вредных и иных производствах, установленное количество лет. Необязательная предусматривает более широкий спектр случаев.
4. Негосударственная система предусматривает возможность уплаты обязательных платежей не только физическими, но и юридическими лицами. Т. е. любое предприятие может перечислять часть средств от своей прибыли в страховой добровольный фонд.
5. Негосударственное обеспечение предусматривает уплату взносов по месяцам, кварталам, календарным годам. При смерти плательщика все накопленные средства могут быть переданы наследникам (такого нет в государственной системе).
6. Любой гражданин может оформить договор негосударственного страхования и платить взносы на члена семьи, который получит дополнительную пенсию

Какие виды пенсий положены самозанятым?

Получать пенсию самозанятые пенсионеры могут страховую, накопительную и социальную.

Страховую и социальную пенсию можно получить при достижении установленного возраста:

• 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин для получения страховой пенсии;
• 60 лет для женщин и 65 лет для мужчин — для социальной;
• при оформлении инвалидности или в случае утраты кормильца.

Накопительная часть пенсии для лиц, родившихся раньше 1967 г., не предусмотрена.

Не стоит забывать, что существуют льготы в налогообложении для пенсионеров:

• некоторым категориям лиц разрешается уменьшить сумму налога на землю на 10000 руб.;
• налогом на доход физических лиц не облагается пенсия и доплата к ней, денежная помощь и подарки, средства, потраченные на лечение;
• пенсионеры освобождены от уплаты налога на имущество, если объект какого-либо вида единственный у пенсионера.

Как осуществляется расчет необходимого взноса?

Т. к. сумма, причитающаяся к выплате пенсионеру, напрямую зависит от его взносов, а средства, потраченные отчисления в фонд пенсионного и медицинского страхования, не облагаются НДФЛ, самозанятым выгодно платить медицинские и пенсионные взносы. Это объясняет, почему должны самозанятые пенсионеры платить налоги.

В 2019 г. если пенсионер является самозанятым, он должен отчислять в месяц 26% на обязательное пенсионное страхование и 5,1% на обязательное медицинское страхование. Теперь пенсионерам нужно регистрироваться, как самозанятые граждане, но пока для этого база не совсем подготовлена.

При этом минимальные взносы рассчитывается, исходя из Минимального размера оплаты труда (МРОТ), который с 1 января 2019 г. будет в размере 11 280 руб.

Таким образом, самозанятый пенсионер должен уплатить минимум 2932,8 руб. в фонд обязательного пенсионного страхования и 575,28 руб. медицинских отчислений.

Лишаться ли доплат и льгот пенсионеры?

Многих интересует вопрос о том, пенсионеры лишатся доплат и льгот, которые им положены.

Согласно законодательству, существуют следующие льготы для пенсионеров:

• минимальная пенсия для работающих пенсионеров не устанавливается меньше прожиточного минимума по региону проживания;
• каждый человек с наличием официального трудоустройства по достижению пенсионного возраста имеет право работать дальше;
• обслуживание лиц пенсионного возраста может осуществляться без очереди, отработка 2 недель по увольнению не нужна.

Льготы для пенсионеров, имеющих работу, делятся на несколько категорий:

• социальные — бесплатный проезд на общественном транспорте, скидка на оплату коммунальных услуг;
• медицинские — бесплатный медицинский осмотр и иные услуги;
• налоговые вычеты — освобождение от НДФЛ (пенсия, доплаты и подобные доходы);
• пенсионные — подача заявки на проведение пересмотра размера выплат по трудовому стажу, полученному уже после выхода на пенсию;
• трудовые — это право получения дополнительного отпуска.

Данные льготы не зависят от того, является ли пенсионер самозанятым или нет. Снимут ли надбавку пенсионеру — пока что однозначного ответа нет.

Индексируется ли пенсия?

Важным вопросом для работающих на себя людей пенсионного возраста является, будет ли пенсия индексироваться для них. Пенсионный Фонд России сообщает, что индексация пенсий самозанятым и работающим пенсионерам с 2016 г. осуществляться не будет. Они будут получать страховую пенсию и фиксированную выплату к ней без учета плановых индексаций.

Пока что Закон на самозанятых принимает вид эксперимента, участниками которого станут жители Москвы и Московской области, Республики Татарстан и Калужской области, что позволит на практике оценить плюсы и минусы этого нововведения.

Источник: samozaniatost.ru