Что значит работать с НДС и без НДС для ИП грузоперевозки

Как мне лучше соглашаться на перевозки — с НДС или без НДС, если я не являюсь ИП или ООО и занимаюсь грузоперевозками?

| Ефим , Москва

Ответы юристов (1)

Казаков Валентин Юрист,
Москва На сайте: 1589 дня
Ответов: 2698 Рейтинг: 8

В соответствии с законодательством Российской Федерации, при оказании услуг грузоперевозок, их стоимость включает в себя НДС по ставке 20%. Если ваша компания оказывает услуги сами без НДС, то вы не имеете право по возврату НДС. Однако, если вы все же решите договориться на безналичные расчеты без НДС, необходимо составить договор, установить ставку за услуги, которая бы полностью учитывала отсутствие НДС в сумме расчетов. Важно отметить, что в данном случае расходы на грузоперевозки не могут быть учтены для налогообложения прибыли вашей компании в будущем.

#4410509 2023-01-20 23:19:01
Казаков Валентин Юрист,
Москва На сайте: 1589 дня
Ответов: 2698 Рейтинг: 8

Для ответа на данный вопрос необходимо уточнить статус юридического лица (какие именно формы собственности находятся в вашем распоряжении) и режим налогообложения, которым вы пользуетесь.

Грузоперевозки с НДС. Почему мне это выгодно. Рейс Москва — Питер (x2). Итоги недели.

Если вы не зарегистрированы в качестве ИП или ООО, то возможно, вы действуете в качестве индивидуального предпринимателя по упрощенной системе налогообложения (УСН), либо зарегистрированы в качестве физического лица.

Для принятия решения о том, выгоднее ли заключать договоры на перевозки с НДС или без, необходимо учитывать множество факторов, таких как: размер ставки налога, наличие необходимости в списании НДС на закупаемые товары и услуги, условия размещения заказа на перевозку и т.д.

Следует обратиться к специалистам, которые могут проанализировать все обстоятельства конкретного случая и дать соответствующие рекомендации. Это могут быть специалисты в области налогового права и бухгалтерии.

#4504852 2023-01-20 23:19:01
Казаков Валентин Юрист,
Москва На сайте: 1589 дня
Ответов: 2698 Рейтинг: 8

Статьи закона, которые могут быть применимы для решения данного вопроса, включают, но не ограничиваются: — Налоговый кодекс РФ (статьи 146, 148, 161); — Федеральный закон «О бухгалтерском учете» (статьи 11, 13, 14); — Федеральный закон «О перевозках грузов автомобильным транспортом» (статьи 7, 8, 13).

Однако, для более точного ответа на данный вопрос, необходима дополнительная информация, так как ответ будет зависеть от конкретных условий ситуации (стоимость перевозки, наличие договора, статус организации и т.д.). Поэтому, рекомендуется обратиться за консультацией к профессиональному юристу, который сможет предоставить индивидуальный подход и квалифицированную помощь.

Источник: prav.io

Как работать с ндс в грузоперевозках ип

Вышла на грамотного бухгалтера. вот что Она мне сообщила: при открытии ООО нужно будет себе установить вид обложения ОСНО. обязательно завести книгу расходов и доходов. при сдаче отчета в налоговую мы (вот дальше пока не могу сказать в каком пункте и более подробно — потому что она со мной разговаривала на своем языке, а я как чайник в НДС не все поняла) указываем в каких то пунктах тот НДС — который мы выставили клиенту, потом еще есть пункт в котором мы указываем расходы ( это то что отдали ИПешнику или перевозчику — соответственно с налом выгоднее не работать) и в следующем пункте мы указываем как раз прибыль которую мы получили при разнице оплат и с нее оплачиваем НДС.

Ндс для перевозчика, оно Вам надо?

КонсультантПлюс: Форумы

По закону взаимодействие с налоговой службой по НДС, то есть подача деклараций, а при необходимости и пояснений к ним, происходит в электронном виде. Помимо компьютерной техники и выхода в интернет, понадобится заключить договор с оператором электронного документооборота, оформить цифровую подпись и установить специальное программное обеспечение.

Могут ли ИП работать с НДС? ИП с НДС — плюсы и минусы

Согласно нормам НК бизнесмены, выбравшие упрощенную систему обложения налогами, не являются плательщиками НДС. Однако для отельных случаев делается исключение. К примеру, ИП, работающие по договорам комиссии, даже если они выбрали УСН, могут выставлять счета с НДС своим клиентам. При этом предприниматель должен будет подготовить и подать декларацию по НДС в соответствующие сроки (по итогам календарного квартала) и уплатить налог. Вести книги продаж и покупок не нужно.

Как работать ИП с НДС

Предприниматели, которые не знают, какая система налогообложения оптимальна для ведения деятельности, выбирают упрощенный вариант, чтобы не платить НДС. Здесь есть возможность работать по договору комиссии, выставлять счета клиенту. Важно не задерживать подачу декларации и внесение налога. Книгу продаж и покупок не ведут.

Обратите внимание => Налог С Продажи Квартиры В 2020 Году Для Физических

Как ип работать с ндс в грузоперевозках

Во-первых, главное преимущество НДС – возможность точного определения налоговой составляющей цены товара на каждой стадии его производства и дальнейшего распределения. Во-вторых, НДС дает возможность освободить от налога экспортную продукцию и облагать налогом импортную, а это, в свою очередь, способствует отмене внутренних фискальных границ и обеспечению конкуренции. Значит, будет достигаться еще одна важная цель – построение внутреннего рынка.

Как работать с ндс ип грузоперевозки

Период, за который сдается декларация Срок представления За I квартал Не позднее 25 апреля отчетного года. Например, за I квартал 2020 г. нужно отчитаться не позднее 25.04.2020 г. За II квартал Не позднее 25 июля отчетного года За III квартал Не позднее 25 октября отчетного года За IV квартал Не позднее 25 января года, следующего за отчетным

ИП с НДС

Некоторые предприниматели специально и осознанно делают свой выбор в пользу ОСН, чаще всего потому, что их покупатели также являются ИП на ОСН и они предпочитают работать только с теми контрагентами, которые также являются плательщиками НДС. Таким образом, чтобы открыть ИП с НДС, нужно просто выбрать общую систему налогообложения, а при уже открытом ИП — перейти на неё. Кроме того, удобен НДС для тех предпринимателей, у которых есть необходимость в возврате и учете НДС, если только поставщик выставляет ему соответствующую счет-фактуру.

Как ИП работает с НДС

1. Декларация по НДС (раз в квартал).
2. Декларация 3-НДФЛ (раз в год).
3. Декларация 4-НДФЛ (в начале деятельности либо в месячный срок с момента 50% увеличения или уменьшения дохода).
4. Сведения о среднесписочной численности (раз в год).
5. Расчёт 6-НДФЛ (раз в квартал).
6. Справки 2-НДФЛ (раз в год).
7. Расчёт по страховым взносам.

Обратите внимание => Для иркутской области северная надбавка

Особенности работы ИП с НДС

Что представляет собой НДС и как его считать? Согласно классификации налогов, НДС — косвенный налог, поэтому понять механизм его взимания государством проблематично. Даже предпринимателю, который просто работает, например, в торговле, иногда сложно посчитать сумму НДС, которую он должен перечислить в госбюджет. Для крупных компаний, деятельность которых чрезвычайно многообразна, вопрос расчета и учета НДС еще более сложен.

ИП и ООО с НДС — ставки налога, как рассчитать, сроки уплаты и сдачи отчетности, плюсы и минусы

Для транспортных услуг в рамках УСН часто применяется схема налогообложения «доходы». Если расходная часть минимальна, применение вида учета оправдано. Предприниматель может точно определить, сколько по сумме налогов необходимо платить и имеет право не вести расходную часть налогообложения. При минимальной величине налога система позволяет иметь сокращенный штат обслуживающего персонала.

Выбор системы налогообложения для ИП, осуществляющего грузоперевозки

1. Он происходит в надзорном органе по месту жительства ИП, если он занимается деятельностью, которая связана с розничной торговлей разностного или развозного характера. Также в это перечень входит размещение рекламы на транспортных средствах и перевозка пассажиров и грузов.
2. Заявление подаётся по месту ведения бизнеса в том случае, если оказываемые услуги не попадают в перечисленный выше перечень.

ЕНВД для ИП по грузоперевозкам в 2020 году

Несмотря на очевидные минусы налога на прибыль, некоторые предприниматели предпочитают открыть ИП с НДС. Как правило, предприниматель на основной системе налогообложения (ОСНО) предпочитает работать только с плательщиками НДС, так как налог изначально включен в их расходы. Поэтому многие предприниматели оперативно переходят с УСН (где не нужно платить НДС) на ОСНО, когда появляется перспектива получить крупный и выгодный заказ.

Обратите внимание => Амортизация мебели компьютеров в 2020 году

Особенности работы ИП с НДС

Грузоперевозки попадают под ЕНВД где берется базовая ставка на 1 транспортное средство умножается на коэффициент и получается сумма налога. на сегодняшний день если одна машина сумма налога выходит до 5 тысяч руб в квартал коэффициент в каждом регионе разный и каждый год меняется.

Бизнес форум

ИП в подавляющем большинстве случаев находятся на специальных режимах налогообложения, предусматривающих другие подходы к бухгалтерской отчетности, и, самое главное, к уплате налога на добавленную стоимость. Предприниматели – физические лица чаще всего выбирают УСН, так на этой системе налогов меньше всего налоговое бремя и проще бухгалтерская отчетность. Но вот НДС возмещать при этой налоговой системе нельзя. Поэтому, заплатив за товар или услугу, содержащую НДС, плательщик УСН должен будет возместить сумму этого налога в бюджет, подав соответствующую декларацию. «Присвоение» суммы НДС карается штрафами и пенями за несвоевременную уплату налога.

Почему ООО не хотят работать с ИП

Обязательно счет-фактура должна быть заверена «живой» или электронной подписью ИП и наличие печати со всеми необходимыми параметрами с обязательным указанием номера свидетельства и даты его выдачи. Изменения, вступившие в силу с начала 2020 года, касаются информации в счёте-фактуре, а также начисления и уплаты НДС:

Источник: aktobeyurist.ru

Ставка НДС при оказании транспортных услуг

На сегодняшний день положениями налогового законодательства в России утверждены три ставки налога на добавленную стоимость в размере 0%, 10% и 20%. Также в определенных ситуациях допускается полное освобождение от уплаты данного налога. Рассмотрим, по каким ставкам исчисляется НДС на перевозки, в т.ч. по какой налоговой ставке облагаются НДС услуги по перевозке пассажиров.

Ставка НДС 0: транспортные услуги

Порядок расчетов по налогу на добавленную стоимость установлен гл. 21 НК РФ. В п. 1 ст. 164 НК РФ определено, что по ставке 0 процентов облагаются следующие виды транспортных перевозок:

1. Международные перевозки товаров с применением речных, морских и смешанных типов судов, воздушных судов, а также железнодорожного и автомобильного транспорта, если пункт отправления или назначения располагается за пределами российской территории;
2. Внутрироссийские перевозки при условии, что пункт отправления или назначения находится в Крыму или г. Севастополе, а также в Калининградской области;
3. Перевозка товаров, которые ранее были помещены под процедуру таможенного транзита;
4. Транспортировка нефтепродуктов, нефти и газа трубопроводом на территории РФ или за ее пределы;
5. Перевозки пассажиров и багажа в следующих ситуациях:

• Когда пункт отправления или назначения находится вне российской территории;
• Ж/д транспортом в пригородном сообщении по России;
• Ж/д транспортом в поездах дальнего следования в пределах российской территории;
• Воздушным транспортом, если пункт отправления или назначения расположен в Крыму, г. Севастополе, в Калининградской области или на территории Дальневосточного ФО, а также вне территории г. Москвы и Московской области.

В том случае, если имела место одна из указанных выше ситуаций, перевозчик оформляет счет-фактуру со ставкой НДС 0%.

Далее потребуется в течение 180 календарных дней с момента проставления таможенной отметки в товаросопроводительных документах подтвердить обоснованность применения данной ставки налога в инспекции ФНС (п. 9 ст. 165 НК РФ). Если налогоплательщик не сможет уложиться в 180-дневный срок, ему придется уплатить НДС в размере 20% от стоимости перевозки.

Если к ближайшему сроку представления отчетности по НДС не был собран полный пакет документов и, как следствие, ставка 0% в этот период не подтверждается (но 180-дневный срок не нарушен), между декларациями по налогу на прибыль и НДС возникнет расхождение. При получении запроса от налоговой потребуется раскрыть причины выявленных разниц.

В пакет подтверждающих документов в соответствии со ст. 165 НК РФ входит:

1. Копия контракта;
2. Копии всех товаросопроводительных, транспортных документов. В частности CMR, которая является аналогом российской ТТН и содержит сведения о грузе, маршруте и транспортном средстве;
3. Копия таможенной декларации с отметками таможенных органов.

Транспортные услуги с НДС 10%

Транспортные услуги облагаются НДС по ставке 10%, когда речь идет перевозке пассажиров и багажа с использованием воздушного транспорта в пределах российской территории. За исключением ситуаций, когда пункт отправления и/или назначения находится в Калининградской области, в Дальневосточном ФО, в Республике Крым или г. Севастополе, а также, когда пункт отправления/назначения и промежуточные пункты расположены вне территории Москвы и Московской области (пп. 6 п. 2 ст. 164 НК РФ).

Когда применяет 20% ставка НДС на транспортные услуги

В остальных случаях в отношении услуг по перевозке необходимо применять ставку НДС в размере 20% (п. 3 ст. 164 НК РФ).

Если российская компания оказывает транспортные услуги иностранной фирме, не имеющей в РФ постоянного представительства, и при этом пункт отправления и пункт назначения расположены на территории России, НДС на транспортные услуги будет начисляться по ставке 20% (пп. 4.1 п. 1 ст. 148 НК РФ).

Российская организация (ИП) также может выступать в роли налогового агента по НДС для иностранной компании, что становится основанием для уплаты налога по ставке 20%. Данная ситуация имеет место, когда перевозку по территории России для российского заказчика осуществляет иностранная фирма, не имеющая в РФ постоянного представительства (ст. 24, 161 НК РФ).

Освобождение от НДС при перевозках

«Спецрежимники» освобождены от уплаты НДС. Если плательщики ЕНВД, УСН, ПСН оказывают услуги по перевозке на территории РФ, им не нужно платить в бюджет НДС. Исключение – ввоз товаров на территорию России (п. 2 ст. 346.11, п. 4 ст. 346.26, пп.

11 ст. 346.43 НК РФ).

Также не возникает обязанности в исчислении налога, если пункты погрузки и разгрузки расположены вне территории нашей страны. В этом случае, местом реализации признается не РФ и НДС платить не требуется (пп. 5 п. 1.1 ст. 148 НК РФ).

Если речь идет о перевозке пассажиров – ряд этих услуги освобожден от налога на добавленную стоимость (пп. 7 п. 2 ст. 149 НК РФ). Обложению НДС не подлежат:

• услуги перевозки городским общественным транспортом (кроме такси, в т.ч. маршрутных);
• перевозка морским, речным, автомобильным транспортом (кроме такси, включая маршрутки) пригородного сообщения.

НДС на указанные пассажирские перевозки не начисляется только при условии, что в отношении них органами местного самоуправления установлены единые тарифы для оплаты с предоставлением всех льгот за проезд (письмо Минфина от 05.09.2017 № СД-4-3/17592).,

К перевозкам пригородными электричками до 2030 года применяется ставка 0% (закон от 06.04.2015 № 83-ФЗ).

Подводя итоги, отметим, что, когда деятельность компании или предпринимателя связана с реализацией транспортных услуг, процент НДС может быть разным – от 0% до 20%. В первую очередь необходимо определить вид оказываемой перевозки, место реализации услуг, а при сотрудничестве с иностранным партнёром выяснить, имеет ли последний постоянное представительство в РФ (состоит ли он на учете в российской ИФНС).

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Источник: spmag.ru