Дебетовая бизнес карта что это

Управляйте финансами бизнеса так же просто, как банковской картой

Управление онлайн

контроль операций и выписки

Иконка WalletAddIcon Иконка WalletAddIcon
0,15% от суммы
Иконка MoneyIcon Иконка MoneyIcon
В любых банкоматах (До 300 000₽ в сутки)

Бизнес-карта Фермера

Карту можно оформть как к расчётному счёту компании, так и с отдельным счётом

Управление онлайн

контроль операций и выписки

Иконка WalletAddIcon Иконка WalletAddIcon
0,15% от суммы
Иконка MoneyIcon Иконка MoneyIcon
В любых банкоматах (До 300 000₽ в сутки)

Бизнес-карта: что это такое и как ею пользоваться

Кредитная бизнес-карта

Поддержите свой бизнес — оплачивайте расходы бизнес-картой с лимитом кредитования

Управление онлайн

контроль операций и выписки

Источник: www.rshb.ru

Корпоративная карта: что это такое

Корпоративная бизнес-карта представляет собой удобный платежный инструмент, который предназначен для ИП и юридических лиц. Сама карточка привязывается к расчетному счету компании, а расходы по ней учитываются как средства, предоставляемые отдельным сотрудникам в подотчет.

Что такое корпоративная или бизнес-карта

Корпоративная карта привязывается к расчетному счету юридического лица или индивидуального предпринимателя. Она используется для проведения любых расчетов, связанных с бизнесом. Такие карты предоставляют различные кредитные организации, и каждая вправе предъявлять свои условия для выпуска и обслуживания таких банковских продуктов.

Предпринимательская деятельность требует проведения нескольких десятков операций, которые удобно осуществлять с использованием бизнес-карты. Возможные затраты на выпуск и обслуживание банковского продукта позволят заметно сократить сумму налогооблагаемой прибыли.

Валютная бизнес-карта потребуется индивидуальным предпринимателям, которые часто бывают в зарубежных поездках, связанных с бизнесом.

Бизнес-карта для ООО

Корпоративное имущество и деньги не принадлежат руководителю или учредителю, потому использовать бизнес-карту для оплаты личных расходов нельзя. Если налоговая служба установит и докажет подобное нарушение, предпринимателю придется уплатить подоходный налог с пеней и произвести страховой взнос. В этом случае придется обосновать целесообразность проведения покупки и перед банком.

Что такое дебетовая карта?

Возможности для юридических лиц с данной картой следующие:

• проведение разовых или регулярных закупок для офиса;
• оплата хозяйственных услуг;
• расчет с контрагентами и поставщиками;
• оплата услуг сторонних специалистов, не находящихся в штате организации;
• оплата услуг и покупка командировочных билетов.

Уплата налогов и выплата заработной платы сотрудникам проводится исключительно через расчетные счета компании через банковскую систему. Использовать бизнес-карту для этих целей нельзя.

Бизнес-карта для ИП

ИП, попадающие под упрощенную систему налогообложения, имеют больше возможностей, чем юридические лица. Связано это с тем, что режим «Доходы» не ограничивает предпринимателя в личных расходах и налоговые органы их не контролируют. Предусмотрены только льготы, благодаря которым ИП может использовать бизнес-карту в своих личных целях. В ряде случаев руководство обяжут отчитаться о расходах, вызвавших подозрение у ФНС.

Как оформить корпоративную карту

Корпоративная карта привязывается к счету компании, то есть к РС можно привязать карточку, которую будет использовать руководитель и бухгалтер. Они смогут расплачиваться ей за товары и услуги, а также снимать денежные средства в банкоматах. За снятие наличных средств придется отчитаться как за подотчетные деньги.

Также корпоративная карта может быть привязана к отдельному счету, предназначенному для покрытия определенных расходов. То есть, предприниматель может открыть так называемый «канцелярский» счет, с помощью которого сотрудники будут оплачивать закупку канцтоваров для фирмы. В этом случае воспользоваться картой для снятия наличных невозможно, как и использовать ее для оплаты покупок других категорий.

Чтобы оформить бизнес-карту, в банк нужно предоставить такие документы:

• заявление от руководителя организации или ИП;
• учредительные документы;
• выписка из ЕГРЮЛ или ЕГРИП.

Если бизнес-карта будет предоставлена в пользование конкретному сотруднику, потребуется заявление от него и его паспорт. Руководители организации должны составить доверенность о предоставлении права распоряжения денежными средствами. После этого банк подписывает договор с клиентом на эмиссию и обслуживание карты.

Виды корпоративных карт

Корпоративные карты могут быть именными и неименными. Первые предоставляют конкретному сотруднику, например, бухгалтеру. Он и отвечает за расходы по карточке даже в случае ее передачи другому лицу. Ответственность сотрудника прописывается в локальных документах в свободной форме.

Неименную бизнес-карту может использовать любой сотрудник. Чаще всего ее оформляют, когда банковский продукт будут поочередно использовать несколько человек. Список сотрудников, которым полагается доступ к карте, закрепляется приказом. Работники должны поставить в нем свою подпись.

Также корпоративные карты могут быть не только дебетовыми, но и кредитными. С дебетовой карточки списываются денежные средства конкретной организации. Если доступных финансов не хватает, компания может взять их в кредит в пределах доступного лимита, установленного банком.

Бизнес-карта может быть не только рублевой, но и валютной. Рублевую чаще всего используют для расчетов по территории России, а валютную предоставляют сотрудникам, отправляющимся в зарубежные командировки.

Особенности применения корпоративных карт

Для оформления корпоративной карты руководитель подает заявление в банк. Если карту получают на новый счет, об этом обязательно уведомляют налоговую не позднее 7 рабочих дней после его открытия. Если карта будет привязана к действующему счету, дополнительно уведомлять налоговую не требуется.

К одному счету может быть привязано несколько корпоративных карт.

Срок действия корпоративной карты – до 3 лет. После его истечения банк перевыпускает карту и присылает руководителю уведомление о сроках ее готовности. Если карту необходимо закрыть до завершения срока ее действия, руководитель сам уведомляет кредитную организацию о своем решении. Некоторые банки позволяют сделать это через мобильное приложение.

Порядок использования бизнес-карты устанавливается внутренними актами компании и приказами. В документах прописывается:

• лимит расходов для конкретного сотрудника, подразделения или предприятия в целом;
• список разрешенных целей расходования;
• сроки предоставления отчетов по наличным и безналичным операциям;
• список принимаемых к учету документов.

Дополнительно в приказе прописывается ответственность за утрату бизнес-карты и разглашение конфиденциальных данных. Для учета выдачи и хранения карт используют специальные журналы, в которых фиксируют движения.

Что можно оплачивать корпоративной картой

Покупки и услуги, оплаченные бизнес-картой налоговая служба рассматривает как расходы, направленные на реализацию деятельности и получение прибыли. Общий перечень расходов, которые можно оплачивать корпоративной картой, выглядит следующим образом:

• все предусмотренные командировочные расходы, включая питание сотрудников;
• оплата за топливо;
• коммунальные платежи;
• закупка канцтоваров;
• представительские расходы компании;
• покупка ПО;
• оплата интернет-контента;
• услуги почты и курьера.

Дополнительно ИП могут оплачивать картой личные покупки. Такие расходы не учитываются при исчислении налогооблагаемой базы.

Как отчитываться за расходы

За каждую проведенную операцию по бизнес-карте сотрудники должны представить отчет в бухгалтерию. Перечень предоставляемых документов зависит от вида проведенной транзакции.

Акт о выполненной услуге

Акт о выполненной услуге

Преимущества и недостатки корпоративных карт

Преимущества корпоративной карты:

• упрощение контроля над действиями сотрудников;
• простота оформления и выдачи подотчетных денежных средств;
• не нужно снимать наличные средства компании и хранить их в офисе;
• можно оплачивать товары на любую сумму;
• возможность покупать через интернет;
• круглосуточный доступ к денежным средствам на карте;
• не нужно покупать валюту для зарубежных командировок;
• в случае утери кошелька сотрудник не рискует подотчетными финансами – достаточно заблокировать карту, и средства компании будут в безопасности;
• возможность получения скидок на обслуживание счета и бонусы.

Недостатков у бизнес-карт меньше, но нельзя упускать их из вида:

• расходы за рубежом сотрудники должны подтверждать квитанциями и дополнительными документами;
• регулярное снятие может привлечь внимание банка;
• при проведении проверки Федеральная налоговая служба обращает внимание на расходы по карте и их подтверждение, при несоответствии возможно начисление пени, налогов и штрафов.

Преимуществ у корпоративной карты много, потому ее можно считать удобным платежным инструментом для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Клиенты могут получить дебетовую или кредитную карту, привязанную к счету своей компании. Использовать бизнес-карту для оплаты личных нужд могут только ИП, работающие по упрощённой системе налогообложения, связано это с тем, что отчетность по расходам регулируется законодательством. Каждый банк выдвигает собственные условия для выпуска корпоративных карт, потому перед оформлением надо изучить все возможности банковских продуктов и оценить выгоду каждого из предложений.

Часто задаваемые вопросы

В завершение статьи ответим на наиболее частые вопросы по теме.

Можно ли привязать корпоративную карту к валютному счету?

Корпоративная карта может быть привязана к счету в иностранной валюте. Операции по ней будут учитываться, как и рублевые.

Бывают ли корпоративные карты с возможностью бесконтактной оплаты?

Корпоративная карта может поддерживать бесконтактную оплату. Такая опция возможна не только у пластиковых, но и у виртуальных карт.

Может ли у корпоративной карты быть овердрафт?

Да. В этом случае использование средств овердрафта и погашение имеющейся задолженности по нему учитывается, как и расчет за счет кредитного лимита.

Можно ли переводить деньги с корпоративной карты по реквизитам?

Нет, подобные переводы недопустимы. Корпоративную карту нельзя использовать для выплаты заработных плат или пособий сотрудникам, уплаты сборов и налогов.

Как вывести деньги с корпоративной карты обратно на расчетный счет?

Вернуть деньги, перечисленные на корпоративную карту, на расчетный счет с помощью обычного перевода нельзя. Их нужно снять, а потом внести на счет через кассу. Если корпоративная карта больше не требуется, ее можно закрыть. В этом случае банк переводит остаток на расчетный счет.

Источник: finabank.ru