Добровольное пенсионное обеспечение что это для самозанятых

Идет ли трудовой стаж у самозанятых граждан — да, но только если он платит за себя страховые взносы в Пенсионный фонд. По ст. 11 166-ФЗ, этот период войдет в стажевые. Если не платит — не войдет.

Идет ли стаж самозанятым

Чтобы стать самозанятым, требуется зарегистрироваться в налоговой и платить налог на профессиональный доход по 422-ФЗ. Никакими иными платежами самозанятость не облагается.

Для наемных сотрудников и предпринимателей правило иное: они обязаны, помимо налога на доходы, платить взносы в ПФР, за наемного сотрудника платит работодатель — 22% от зарплаты ежемесячно.

Периоды, когда в ПФ РФ поступают взносы за гражданина, засчитываются в его стаж. От самозанятого, по общему правилу, платежей в ПФР не поступает. Отсюда следует, идет ли пенсионный стаж у самозанятых граждан — нет, не идет. Деятельность самозанятого не формирует у него пенсионных прав.

Какая пенсия ожидает самозанятых

• страховую выплату, если у него имеется страховой стаж в нужном объеме, то есть за него достаточное количество лет в ПФР поступали страховые взносы, и необходимый уровень индивидуального пенсионного коэффициента;
• накопительную, если у него формировались специальные пенсионные накопления на отдельном счете в ПФР или негосударственном фонде;
• социальная, если он не выполнил одно или несколько условий для страховой выплаты.

То, какая пенсия будет у самозанятых, зависит от каждого конкретного случая:

• если он просто платит НПД и не заботится о страховых отчислениях в ПФР — только социальная пенсия для самозанятых граждан;
• накопительную выплату получит лицо, которое откроет накопительный счет и внесет на него денежные средства;
• страховую выплату получит самозанятый, который вступит в добровольные договорные отношения с Пенсионным фондом РФ, заплатит страховые взносы и купит себе пенсионные права.

Прелесть самозанятости в том, то лицо вправе решать, хочет ли оно обеспечивать себе старость с помощью ПФ РФ и отчислять ему деньги или готово самостоятельно накопить на безбедную жизнь в преклонном возрасте.

Как самозанятому получить страховую пенсию

Единственный вариант, при котором возможна пенсия для самозанятых, — это добровольное пенсионное страхование. Самозанятый обращается в Пенсионный фонд с заявлением о вступлении в добровольные отношения страхования, подкрепляет это заявление паспортом, справкой о статусе самозанятого из налоговой (оформляется через приложение «Мой налог») и уплачивает страховой взнос.

Минимальный размер взноса в 2020 году составляет 32 448 рублей — эта сумма установлена ст. 430 НК РФ. Если самозанятый заплатит эту сумму до конца года, весь 2020 ему засчитают. Можно заплатить и меньше, но тогда год засчитают не целиком. Если перечислить большую сумму, дополнительный стаж не начислят, но зато у плательщика увеличится индивидуальный пенсионный коэффициент.

Добровольное страхование допускается и для обычных людей, которым не хватает страховых лет или баллов для получения выплаты. Но для обычных граждан существует ограничение — они вправе купить не более половины необходимого стажа и баллов. Для субъектов НПД это ограничение не действует.

Количество необходимых лет и баллов ИПК зависит от года выхода на пенсию: пенсия для самозанятых граждан с 2020 года начисляется, если гражданин имеет 11 лет стажа и 18,6 баллов ИПК.

Как рассчитать выплату

Размер страховой выплаты — величина индивидуальная и рассчитывается по формуле:

РП = ИПК × СИПК + ФН,

• РП — размер пенсии;
• ИПК — индивидуальный пенсионный коэффициент;
• СИПК — стоимость одного балла ИПК, в 2020 году она составляет 93 рубля;
• ФН — фиксированная надбавка, размер которой зависит от возраста пенсионера, наличия иждивенцев и их количества, состояния здоровья.

Повлиять на размер выплаты лицо вправе с помощью ИПК — это индивидуальная величина, которая зависит от страховых взносов: чем большие взносы самозанятый ежегодно уплачивает, тем выше ИПК и тем больше в итоге выплата. На вопрос, идет ли стаж самозанятым гражданам дополнительно за дополнительные взносы, — нет, не идет, один год уплаты полных или превышающих полные взносов — за один год страхового стажа.

Если самозанятый выбирает не покупать страховую пенсию, ему назначат социальную. Ее размер устанавливается централизованно и в 2020 году составляет 5283 рубля 84 копейки в месяц.

Как самозанятому оформить пенсию

Порядок, в котором производится оформление пенсии для самозанятых граждан, аналогичен порядку для обычных граждан: необходимо явиться в отделение Пенсионного фонда и подать соответствующее заявление. Пакет документов, которые необходимо приложить к заявлению, зависит от жизненной ситуации лица, например:

• документы, подтверждающие наличие иждивенцев;
• подтверждающие стаж работы в районах Крайнего Севера;
• документы об инвалидности.

Заявление рассмотрят в течение 10 рабочих дней, после чего начнется начисление пенсии самозанятым. Начисление и выплата производятся с помощью банковского счета пенсионера, через Почту России или с помощью компаний, которые оказывают услуги по доставке пенсионных средств в регионе проживания пенсионера.

Об авторе статьи

Гольцова Полина
юрист, специалист по госзакупкам

В 2011 году окончила УрГЮА (ИПиП), в 2013 — РАНХиГС по программе «Управление государственными и муниципальными закупками». С 2013 по 2018 года занималась юридическим сопровождением закупок бюджетных учреждений федерального и регионального уровней.

Источник: gosuchetnik.ru

Пенсия для самозанятых: как оформить и на что рассчитывать

Фрилансеров в России почти 2,5 миллиона. Все больше самозанятых граждан задумываются о своей будущей пенсии, ведь по закону делать отчисления в Пенсионный фонд они не обязаны, но имеют право на пенсионное обеспечение. Какие у них есть варианты получения пенсии?

Самозанятой фитнес-тренер из Сочи Ольга Миронова стала год назад. Самостоятельно пришлось позаботиться и о будущей пенсии. С соответствующим заявлением Ольга обратилась в Пенсионный фонд.

«Я решила через Пенсионный фонд делать отчисления – это 30-40 тысяч в год. Это небольшая сумма, но зато она у меня есть. То есть я могу о своем будущем особо не задумываться», – рассказала женщина.

Получать пенсию смогут и сотни тысяч других фрилансеров. Несмотря на то, что налог такие граждане платят по льготной ставке, 4 или 6 процентов, и закон не обязывает их делать отчисления в Пенсионный фонд, рассчитывать на выплаты от государства все-таки можно. Здесь имеется несколько вариантов.

Самый простой способ – ничего не платить в Пенсионный фонд и получать социальную пенсию. Правда, стоит помнить, что такая пенсия назначается позже страховой – с 65 лет для женщин и с 70 лет для мужчин. К тому же, ее размер существенно ниже обычной: с 1 апреля 2021 года социальная пенсия составляет около 5800 рублей.

На страховую же пенсию могут рассчитывать те граждане, которые до того, как стать самозанятым, имели трудовой стаж, и у них хватает пенсионных баллов.

«Необходимо получить трудовой стаж не менее 15 лет до 2024 года, в 2021 году необходимо 12 лет стажа. Также необходимо получить 30 пенсионных баллов – так называемый пенсионный индивидуальный коэффициент», – рассказала адвокат Любовь Хохлова.

Рассчитывается он просто: число пенсионных баллов зависит от размера ежемесячного заработка до вычета подоходного налога. Следовательно, чем выше зарплата, тем больше пенсионных баллов получит гражданин. Например, если доход составляет 50 тысяч рублей, то за 12 месяцев он сможет накопить чуть больше четырех с половиной баллов.

Третий способ получать в будущем страховую пенсию – вступить в добровольные правоотношения по обязательному пенсионному страхованию для уплаты страховых взносов в ПФР.

«Необходимо либо обратиться лично в отделение Пенсионного фонда с соответствующим заявлением, либо воспользоваться мобильным приложением. Там существует специальный раздел «Пенсионный фонд» и достаточно просто произвести манипуляции. После того как соответствующие отметочки будут проставлены, необходимо перечислить соответствующий взнос», – разъяснил член совета МГО «Опора России».

Сумма взноса фиксированная: для получения одного года страхового стажа необходимо оплатить 32448 рублей в том случае, если самозанятый имеет доход не более 300 тысяч. Если доход самозанятого гражданина больше этой суммы, дополнительно к указанной сумме необходимо уплатить один процент от суммы дохода, превышающего 300 тысяч рублей.

Источник: www.vesti.ru

Пенсия для самозанятых граждан

Пенсионная реформа – не единственное изменение, характерное для нашего времени. Современные трудоспособные граждане, особенно, молодые и креативные, всё чаще предпочитают работать на фрилансе – то есть, не оформляясь официально, выполняя проекты или сотрудничая с постоянными клиентами.

Главный плюс такого выбора – отсутствие обязательств перед работодателем и возможность выбора рабочего времени и объёма. Главный минус – отсутствие гарантий пенсионного обеспечения в будущем. Специально для таких работников было создано понятие «самозанятый». Частично это решило ряд наболевших вопросов: как будет начисляться пенсия самозанятым гражданам, как будет идти стаж, какие у них есть возможности.

Оформление пенсии: новые правила

• 1 Оформление пенсии: новые правила
• 2 Виды пенсий для самозанятых
• 3 Как формируется стаж и ИПК
• 4 Что сделать, чтобы стать самозанятым?
• 5 Что сделать, чтобы шёл стаж?
• 6 Можно ли платить больше, и увеличится ли от этого стаж?
• 7 Как быть со стажем, когда работать нет возможности?
• 8 Что будет, если самозанятый гражданин вдруг вновь стать устроиться наёмным работником?
• 9 Если гражданин какое-то время был фрилансером, а позже оформился как самозанятый, с какого периода будет идти стаж?
• 10 Заключение

Чтобы рассчитывать на пенсию, современный трудоспособный гражданин, у которого нет особенных привилегий, должен выполнить три условия:

1. Достичь пенсионного возраста (в 2020 году это 56,5 лет для женщин и 61,5 лет для мужчин, к 2025 году возраст составит 60 и 65 лет соответственно);
2. Набрать нужное количество пенсионных баллов (ИПК на 2020 год – 18,6, к 2025 году будет расти и остановится на отметке 30);
3. Накопить трудовой стаж (сейчас – 11 лет, а к окончанию перехода на новые правила – 15 лет для мужчин и для женщин).

Выполнить эти условия, работая на фрилансе, невозможно: нигде не фиксируется рабочий стаж, не повышается ИПК (Индивидуальный пенсионный коэффициент). Но молодёжь идёт по современному пути и упрямо не желает устраиваться на официальную работу. Открывать ИП или другую форму управления бизнесом – это тоже для многих непосильно или не нужно.

Не каждый фрилансер может с успехом назвать себя бизнесменом с годовым доходом больше 300 тысяч. А пенсия будет начисляться исходя из накопленного стажа, а так же из пенсионных отчислений. Всё это негде взять фрилансеру.

Форма трудоустройства «самозанятый» частично решает пенсионный и другие вопросы. Чтобы законно и просто начать откладывать на пенсию, фрилансер должен оформиться как самозанятый. Какие преимущества даёт этот статус в плане пенсии? В отличие от наёмных работников самозанятые могут самостоятельно формировать размер будущей пенсии.

Виды пенсий для самозанятых

Самозанятые граждане в будущем могут рассчитывать на любой из трёх видов пенсионных выплат:

• Социальная – выплачивается тем, кто не достиг нужного стажа к пенсионному возрасту. Дотянуть до нужного количества лет стажа можно и после наступления пенсионного возраста. Как только минимальный порог стажа и ИПК будет преодолён, назначается следующий вид выплат;
• Страховая – размер такого довольствия рассчитывается из общего количества накоплений, составленных из взносов за время трудовой деятельности. Самозанятые обязаны делать эти отчисления самостоятельно – только тогда им будет засчитан стаж. Оформить эти выплаты можно уже в предпенсионном возрасте (за 5 лет до наступления нетрудоспособности), по одной из форм (обычная, срочная или разовая);
• Накопительная – добровольные взносы в течение трудовой жизни, инвестирование, материнский капитал и т.д.

Как формируется стаж и ИПК

Стаж засчитывается только тогда, когда на индивидуальный счёт в пенсионном фонде поступают средства. Если отчисления были сделаны в размере минимума или больше – будет засчитан год. Если меньше – то пенсионный фонд рассчитает, сколько месяцев стажа будет у работника за этот период.

Вот почему фрилансеры не могут рассчитывать на стаж, даже если предоставят все доказательства, что осуществляли трудовую деятельность в отдельно взятый период: никто не обязан делать за них отчисления, а значит, никто делать их не будет. Есть три выхода из ситуации:

1. Всё-таки трудоустроиться;
2. Оформить ИП и быть обязанным переводить средства на пенсионный счёт (за невнесение платежей предусмотрена административная ответственность. От обязанности заплатить в ПФР не освобождает даже тот факт, что индивидуальный предприниматель не осуществлял трудовую деятельность).
3. Оформиться как самозанятый (страхователь) и делать отчисления добровольно согласно установленному порогу (сумма отчислений ежегодно индексируется). По факту, для ПФР разница между ИП и самозанятым именно в принципе добровольности. Оформиться как страхователь нужно лишь для того, чтобы ПФР смог официально оформить взнос и начислить стаж.

Важно! Самозанятые – это граждане, чей годовой доход не превышает 300 тысяч рублей (на 2020 год). Если гражданин получает больше дохода, он должен выбрать другую форму. Индивидуальный предприниматель без наёмных работников и самозанятый – для ПФР это фактически одно и то же.

Что сделать, чтобы стать самозанятым?

1. Встать на учёт в налоговой инспекции как самозанятый.
2. Получить подтверждение об этом – справку.
3. Предоставить в ПФР эту справку, а так же паспорт, СНИЛС, ИНН и заявление о том, чтобы ПФР принял самозанятого как страхователя.

Что сделать, чтобы шёл стаж?

Достаточно вносить минимально установленную сумму на страховой пенсионный счёт в течение года. Делать это можно как удобно:

• Ежемесячно;
• Ежеквартально;
• 1 раз в год.

Перед тем, как вносить платёж, нужно узнать, «сколько стоит» один год стажа. Минимальная сумма платежа рассчитывается ежегодно по формуле МРТО В РЕГИОНЕ х ТАРИФ СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ (22%) х 12 МЕСЯЦЕВ. Так как МРОТ каждый год повышается, самозанятый должен держать руку на пульсе перемен и следить за минимальным размером платежа, чтобы в трудовой стаж был засчитан весь год.

Можно ли платить больше, и увеличится ли от этого стаж?

Платить больше, чем минимальный порог, можно. Но это никак не отразится на трудовом стаже. Максимально самозанятый может внести в течение года на свой счёт в восемь раз больше годового минимума – сегодня это чуть меньше 240 тысяч рублей. Что это даст? Повышение ИПК.

Трудовой стаж так и останется 1 год, а вот ИПК может существенно вырасти: не 1 балл, а до 8 в зависимости от суммы годового взноса. Чем больше ИПК – тем выше пенсия.

Как быть со стажем, когда работать нет возможности?

Самозанятые имеют преимущество перед нигде не оформленными фрилансерами. Страховой стаж засчитывается за периоды:

• Уход за социально незащищённым гражданином (инвалид I группы, гражданин старше 80 лет, ребёнок до 1,5 лет). В этих случаях самозанятый может одновременно работать (выплачивая налоги по упрощённому режиму, созданному для самозанятых) и получать пособие;
• Отсутствие работы в регионе, куда был направлен супруг (например, он военный или дипломат). Если самозанятый прожил в таком статусе до 5 лет, они учтутся в страховой стаж.

Что будет, если самозанятый гражданин вдруг вновь стать устроиться наёмным работником?

Это допустимо. В период официального трудоустройства за самозанятого вносить деньги в ПФР будет работодатель, стаж будет рассчитываться исходя из основного места работы.

Если гражданин какое-то время был фрилансером, а позже оформился как самозанятый, с какого периода будет идти стаж?

Период, когда гражданин не был самозанятым, не ухаживал за ребёнком или пожилым старше 80 и не жил с супругом в месте, где нет работы, не учитывается при расчёте пенсии.

В стаж войдёт только тот период, когда самозанятый официально встанет на учёт в ПФР и начнёт выплачивать взносы на свой счёт.

Заключение

Условия для назначения пенсии для самозанятых – такие же, как у наёмных работников. На сегодняшний день определено, что пенсия самозанятого будет зависеть от:

• Накопленного ИПК (те самые пенсионные баллы);
• Добровольных отчислений, на основании которых рассчитывается стаж;
• Возраст.

При соблюдении всех условий можно рассчитывать, что пенсия будет выше прожиточного минимума. У этого вопроса много подводных камней, и пока до конца система назначения пенсий не определена. Но взносы лучше начинать делать уже сейчас, чтобы не упустить драгоценное время и не остаться в старости с копейками социальной пенсии.

Источник: pravorf24.ru