Обычно контролирующие органы осуществляют проверки организаций и точек предпринимательской деятельности согласно заранее составленному графику, который размещен в открытом доступе на сайте Генеральной прокуратуры. На этом сайте любой предприниматель и любая организация может узнать, когда по отношению к ним будет осуществляться процедура проверки. Для этого необходимо воспользоваться реквизитами ООО и ИП (наименование, ИНН, ОГРН и др.).
Внеплановые проверки проводятся редко, и, как правило, о них уведомляют заранее (не менее чем за сутки). Причинами подобных внеплановых операций могут быть:
- Завершение срока, предоставленного государственным органом на исправление ошибок во время предыдущей проверки
- Возникновение жалоб и поступление заявок об имеющихся на предприятии нарушениях
- Выполнение сотрудниками гос. органа требования или приказа высших должностных лиц
Внеплановые проверки без уведомления руководства предприятия проводятся только в случаях чрезвычайных происшествий, когда решение проблемы требует безотлагательных мер.
АНОНС — ПРЯМОЙ ЭФИР 8/06/2023 Резиденция в Испании Испания вид на жительство Актио Легис Адвокаты
Виды проверок у ИП
Основными видами проверок можно назвать выездные, когда представители государственного органа лично осматривают предприятие и изучают его документацию на месте, и документарные, когда представители государственных органов делают запрос на те или иные документы. Иногда эти проверки осуществляются последовательно, для получения наиболее полной и точной информации.
Виды проверок можно разделить и по тем органам, что их проводят. Тогда к ним стоит отнести:
- Налоговую проверку
- Проверку Роспотребнадзором
- Проверку трудовой инспекцией
- Проверку пожарной инспекцией
- Проверку прокуратурой
О каждом из этих видов ниже будет рассказано подробнее. В частности будут отмечены документы, необходимые ИП для предоставления их государственным органам.
Налоговая проверка ИП
Проверка налоговой инспекцией, как и другие виды проверок, осуществляются согласно плану. Поэтому у предпринимателя есть время подготовить все необходимые документы к приезду сотрудников органов. Важно, чтобы при проведении проверки предприятия его руководитель был на месте. В случае отсутствия руководителя по уважительной причине дата проверки переносится на другое время.
Проверяющая инспекции может просмотреть документацию предприятия за последние три года. Лучше, чтобы предприниматель заранее проверил и подготовил все необходимые документы. Если были выявлены неточности или ошибки, налоговая инспекция назначит дату повторной проверки.
Точного перечня документов, необходимого для предоставления налоговой службе, нет. Однако НК РФ установлено, что сотрудники налоговой инспекции вправе запросить все документы, так или иначе связанные с осуществлением коммерческой деятельности, включая документы бухгалтерского и налогового учета. Поэтому, единственно верным решением в данном случае будет подготовка всей учетной, отчетной и регламентированной документации.
Мораторий на проверки бизнеса 2022: какие предприниматели могут спать спокойно
Налоговая инспекция также осуществляет так называемую камеральную проверку, при которой проводится сверка данных в представленной предпринимателем регламентированной отчетности. Данный тип проверки несет регулярный характер и инспекция не уведомляет о ней предпринимателя, поскольку его присутствие не требуется. Предприниматель получает сведения о проведении камеральной проверки только в том случае, если инспекцией были выявлены ошибки или неточности в представленных данных.
Проверка ИП Роспотребнадзором
Роспотребнадзор проводит проверку всех предприятий, которые оказывают услуги и продают товары населению. Данная организация затрагивает те моменты, которые прямо или косвенно связаны с качеством и порядком обслуживания клиентов. Этими моментами могут быть ценники, прайс-листы, соответствие вывески установленным требованиям, оформление уголка потребителя, степень освещенности помещения, наличие и качество устройства вентиляционной системы, соблюдение санитарных норм, соблюдение правил хранения продукции, соблюдение сроков годности продукции, наличие санитарных книжек и др.
Кроме перечисленных моментов Роспотребнадзор может обратить внимание на документацию предприятия. Предприниматель должен предъявить сотрудникам проверяющей инспекции следующие документы:
– Договор аренды/свидетельство о праве собственности на помещение, в котором осуществляется деятельность
– Договоры с организациями, занимающимися дезинфекцией, дезинсекцией, вывозом мусора
– Журнал учета проверок СЭС
– Действительные медкнижки сотрудников
– Сертификаты на товары
– Лицензии на виды деятельности
– Договоры на стирку униформы
– Документы на алкогольную продукцию (для предприятий, занимающихся реализацией алкоголя)
– Сертификаты на медицинское оборудование (для предприятий, занимающихся реализацией мед. оборудования)
Трудовая инспекция
Трудовая инспекция нередко осуществляет внеплановую проверку организаций, поскольку под ее надзор попадают соблюдение прав наемных сотрудников. Наиболее частыми причинами проведения внеплановой проверки оказываются жалобы и заявки самих сотрудников.
Роструд обращает особое внимание на организации, в которых сотрудниками являются иностранные граждане или несовершеннолетние. Немалый интерес привлекают и те предприятия, где сотрудники получают зарплату, равную МРОТ.
Во время проверки трудовая инспекция может запросить такие документы, как:
- Трудовые договоры
- Трудовые книжки
- Табели учета рабочего времени
- Штатное расписание
- Графики отпусков
- График перечисления заработных плат
- Правила внутреннего распорядка
Пожарная инспекция
Пожарная инспекция, или МЧС, занимается проверкой соблюдения правил пожарной безопасности. В связи с этим во внимание сотрудников МЧС попадают:
- Соответствие плана эвакуации с планировкой здания
- Наличие и доступность запасных выходов
- Общее состояние здания (надежность)
- Наличие огнетушителей
- Наличие и функционирование системы пожарной сигнализации
Чаще всего пожарная инспекция проверяет:
- Планы эвакуации
- Документы, отражающие требования проведения пожарных инструктажей
- Журнал, отражающий время проведения инструктажей
Проверка прокуратурой
Прокуратура осуществляет проверку только в случаях явных нарушений или подозрений на нарушения, которые не контролируются другими государственными органами. Если в прокуратуру не поступила информация о нарушениях, ее сотрудники не могут провести проверку.
По факту получения жалобы прокуратура осуществляет проверку по заданному направлению. Чаще всего прокуратура перенаправляет жалобы в другие инстанции, поскольку именно они занимаются тем или иным вопросам.
Источник: dzen.ru
О проверке в Тинькофф по закону 115-ФЗ
Какие документы должны быть у ИП при проверке
Обычно контролирующие органы осуществляют проверки организаций и точек предпринимательской деятельности согласно заранее составленному графику, который размещен в открытом доступе на сайте Генеральной прокуратуры. На этом сайте любой предприниматель и любая организация может узнать, когда по отношению к ним будет осуществляться процедура проверки. Для этого необходимо воспользоваться реквизитами ООО и ИП (наименование, ИНН, ОГРН и др.).
Внеплановые проверки проводятся редко, и, как правило, о них уведомляют заранее (не менее чем за сутки). Причинами подобных внеплановых операций могут быть:
- Завершение срока, предоставленного государственным органом на исправление ошибок во время предыдущей проверки
- Возникновение жалоб и поступление заявок об имеющихся на предприятии нарушениях
- Выполнение сотрудниками гос. органа требования или приказа высших должностных лиц
Внеплановые проверки без уведомления руководства предприятия проводятся только в случаях чрезвычайных происшествий, когда решение проблемы требует безотлагательных мер.
Виды проверок у ИП
Основными видами проверок можно назвать выездные, когда представители государственного органа лично осматривают предприятие и изучают его документацию на месте, и документарные, когда представители государственных органов делают запрос на те или иные документы. Иногда эти проверки осуществляются последовательно, для получения наиболее полной и точной информации.
Виды проверок можно разделить и по тем органам, что их проводят. Тогда к ним стоит отнести:
- Налоговую проверку
- Проверку Роспотребнадзором
- Проверку трудовой инспекцией
- Проверку пожарной инспекцией
- Проверку прокуратурой
О каждом из этих видов ниже будет рассказано подробнее. В частности будут отмечены документы, необходимые ИП для предоставления их государственным органам.
Налоговая проверка ИП
Проверка налоговой инспекцией, как и другие виды проверок, осуществляются согласно плану. Поэтому у предпринимателя есть время подготовить все необходимые документы к приезду сотрудников органов. Важно, чтобы при проведении проверки предприятия его руководитель был на месте. В случае отсутствия руководителя по уважительной причине дата проверки переносится на другое время.
Проверяющая инспекции может просмотреть документацию предприятия за последние три года. Лучше, чтобы предприниматель заранее проверил и подготовил все необходимые документы. Если были выявлены неточности или ошибки, налоговая инспекция назначит дату повторной проверки.
Точного перечня документов, необходимого для предоставления налоговой службе, нет. Однако НК РФ установлено, что сотрудники налоговой инспекции вправе запросить все документы, так или иначе связанные с осуществлением коммерческой деятельности, включая документы бухгалтерского и налогового учета. Поэтому, единственно верным решением в данном случае будет подготовка всей учетной, отчетной и регламентированной документации.
Налоговая инспекция также осуществляет так называемую камеральную проверку, при которой проводится сверка данных в представленной предпринимателем регламентированной отчетности. Данный тип проверки несет регулярный характер и инспекция не уведомляет о ней предпринимателя, поскольку его присутствие не требуется. Предприниматель получает сведения о проведении камеральной проверки только в том случае, если инспекцией были выявлены ошибки или неточности в представленных данных.
Проверка ИП Роспотребнадзором
Роспотребнадзор проводит проверку всех предприятий, которые оказывают услуги и продают товары населению. Данная организация затрагивает те моменты, которые прямо или косвенно связаны с качеством и порядком обслуживания клиентов. Этими моментами могут быть ценники, прайс-листы, соответствие вывески установленным требованиям, оформление уголка потребителя, степень освещенности помещения, наличие и качество устройства вентиляционной системы, соблюдение санитарных норм, соблюдение правил хранения продукции, соблюдение сроков годности продукции, наличие санитарных книжек и др.
Кроме перечисленных моментов Роспотребнадзор может обратить внимание на документацию предприятия. Предприниматель должен предъявить сотрудникам проверяющей инспекции следующие документы:
- Договор аренды/свидетельство о праве собственности на помещение, в котором осуществляется деятельность
- Договоры с организациями, занимающимися дезинфекцией, дезинсекцией, вывозом мусора
- Журнал учета проверок СЭС
- Действительные медкнижки сотрудников
- Сертификаты на товары
- Лицензии на виды деятельности
- Договоры на стирку униформы
- Документы на алкогольную продукцию (для предприятий, занимающихся реализацией алкоголя)
- Сертификаты на медицинское оборудование (для предприятий, занимающихся реализацией мед. оборудования)
Трудовая инспекция
Трудовая инспекция нередко осуществляет внеплановую проверку организаций, поскольку под ее надзор попадают соблюдение прав наемных сотрудников. Наиболее частыми причинами проведения внеплановой проверки оказываются жалобы и заявки самих сотрудников.
Роструд обращает особое внимание на организации, в которых сотрудниками являются иностранные граждане или несовершеннолетние. Немалый интерес привлекают и те предприятия, где сотрудники получают зарплату, равную МРОТ.
Во время проверки трудовая инспекция может запросить такие документы, как:
- Трудовые договоры
- Трудовые книжки
- Табели учета рабочего времени
- Штатное расписание
- Графики отпусков
- График перечисления заработных плат
- Правила внутреннего распорядка
Пожарная инспекция
Пожарная инспекция, или МЧС, занимается проверкой соблюдения правил пожарной безопасности. В связи с этим во внимание сотрудников МЧС попадают:
- Соответствие плана эвакуации с планировкой здания
- Наличие и доступность запасных выходов
- Общее состояние здания (надежность)
- Наличие огнетушителей
- Наличие и функционирование системы пожарной сигнализации
Чаще всего пожарная инспекция проверяет:
- Планы эвакуации
- Документы, отражающие требования проведения пожарных инструктажей
- Журнал, отражающий время проведения инструктажей
Проверка прокуратурой
Прокуратура осуществляет проверку только в случаях явных нарушений или подозрений на нарушения, которые не контролируются другими государственными органами. Если в прокуратуру не поступила информация о нарушениях, ее сотрудники не могут провести проверку.
По факту получения жалобы прокуратура осуществляет проверку по заданному направлению. Чаще всего прокуратура перенаправляет жалобы в другие инстанции, поскольку именно они занимаются тем или иным вопросам.
Источник: roffman.ru
