В чём суть
В чём суть
Налог на профессиональный доход — не обязательный, а альтернативный способ платить налоги на самостоятельный заработок или подработку. С этого года физические лица, которые иногда или постоянно работают на себя, выбирают один из двух налогов:
- Налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Все как раньше: 13% с выручки и ежегодно подавать налоговую декларацию.
- Налог на профессиональный доход (НПД) . Зарегистрироваться как самозанятый и платить 4−6% без отчетности.
- гражданин России, Беларуси, Армении, Казахстана или Киргизии;
- фрилансер, ИП или подрабатываете;
- работаете в Москве, Московской и Калужской области, Татарстане;
- работаете без сотрудников;
- лично оказываете услуги, производите и продаёте товары;
- зарабатываете до 2,4 млн рублей в год
- зарегистрировались как самозанятый
Как стать самозанятым, работать и платить налоги
Зарегистрироваться в приложении
Скачать приложение для Android или для iOS, сделать селфи, прислать фото паспорта
Вносить все доходы в приложение
Деньги получаете наличными или на личную карту. Заработали — вносите сумму в приложение.
Отправлять клиентам виртуальный чек
Приложение видит новое поступление и формирует чек. Отправьте его заказчику.
Подтверждать списание налога раз в месяц
Приложение автоматически считает сумму налога. И списывает ее с вашего согласия.
Подпишитесь на рассылку, чтобы не пропустить новые инструкции
Как зарегистрироваться
Как зарегистрироваться
Самозанятые регистрируются онлайн, идти в налоговую не нужно. Проще всего сделать это в мобильном приложении «Мой налог» (скачайте для Android или для iOS) или в отдельном личном кабинете «Мой налог» на сайте ФНС.
Зачем регистрироваться
Зачем регистрироваться
Работать спокойно. За неуплату налогов с профессионального дохода предусмотрена административная и уголовная ответственность.
Сотрудничать с компаниями. Выбирая исполнителя, заказчик скорее предпочтет фрилансера-плательщика НПД. Компании не любят работать с физлицами: за них платятся отчисления в Пенсионный фонд, и услуги обходятся дороже. За физлиц, которые зарегистрировались как самозанятые, отчисления платить не нужно.
Получать кредиты. Легализация дохода поможет подтвердить платежеспособность и получить кредит на жилье, учебу, лечение, оформлять визы.
Чтобы получить доступ к заданиям от компаний на YouDo, зайдите в настройки и подтвердите свой статус самозанятого
Как работать
Как работать
Деньги за работу или подработку можно получать наличными или на карту. Доход самостоятельно вносите в мобильное приложение «Мой налог». Затем приложение формирует виртуальный чек, который нужно отправить клиенту. Кассовый аппарат не требуется.
ФНС получает только ту информацию о доходах, которую вы указываете в приложении
Налог автоматически начисляется каждый месяц и списывается с вашего согласия. ФНС получает только ту информацию о доходах, которую вы указываете в приложении.
Еще после регистрации государство дает разовый налоговый вычет в размере 10 000 рублей. Вычет считается автоматически. В приложении «Мой налог» видно, как списываются эти деньги.
UPD. Отвечаем на вопросы
Мы регулярно дополняем этот раздел. Спасибо, что присылаете свои вопросы!
UPD. Отвечаем на вопросы
Мы регулярно дополняем этот раздел. Спасибо, что присылаете свои вопросы!
Если ИП переходит на НДП, можно как раньше принимать безналичные платежи на расчетный счет ИП?
Можно. Ограничений по использованию счетов при применении налога на профессиональный доход для ИП нет.
Мастер по ремонту техники закупает запчасти для клиентов. Может ли он вычитать расходы на запчасти из выручки?
Нет. Плательщикам НПД запрещено перепродавать товары, работать по договорам поручения, комиссии или агентским договорам. Налог исчисляется с общей суммы полученного дохода. Понесенные расходы не вычитаются.
Как платить налог, если зарегистрирован в Москве как самозанятый, уехал на месяц в Краснодарский край и работал там с местными клиентами?
Место ведения деятельности самозанятого — это место его нахождения во время проведения работ и оказания услуг. Услуги, оказанные за пределами Москвы, Московской области, Калужской области и Татарстана, облагаются налогом по ставке 13%.
Статус самозанятого подходит для работы на YouDo?
Да, налоговая рекомендует этот режим для удаленной работы на электронных площадках.
Будет ли YouDo сообщать о моих доходах в ФНС?
YouDo является лишь посредником и предоставляет информацию по заказам, в которых формируется чек.
Налог удерживается только с тех доходов, информацию о которых самозанятый сам передал в ФНС — через нас или на официальном сервисе.
Платит ли YouDo за меня налоги сейчас?
Нет. По закону уплата налогов с доходов — обязанность налогоплательщика. Налоги с вашего заработка на YouDo вы рассчитываете и оплачиваете самостоятельно.
Меня будут заставлять оформляться?
Нет. Регистрация добровольная.
Что лучше, ИП или статус самозанятого?
ИП тоже могут платить налог на профессиональный доход, поэтому сравнивать будем возможности для ИП на УСН 6%, ИП на НПД и зарегистрированного самозанятого.
Человеку, работающему на себя, проще всего зарегистрироваться как самозанятый. Это занимает 10 минут и делается онлайн, а ИП регистрируют три дня. Еще не нужно отчитываться, нет расходов на регистрацию и ведение бизнеса. И уплата налогов — через простое приложение.
ИП на НПД экономит на социальных взносах и бухучете. Предпринимателю выгодно стать плательщиком НПД, если у него нерегулярные или невысокие доходы. Но он хочет сохранить понятный всем заказчикам статус ИП.
Предприниматели с постоянным потоком заказов в основном от юрлиц, с офисом и сотрудниками работают как ИП на УСН: до 120 млн годового дохода, до 100 человек в штате. Могут вести почти любую деятельность, т.ч. перепродавать товары и выступать посредниками, работать по всей России и за рубежом.
Источник: blog.youdo.com
Как не платить страховые взносы ИП
Самозанятые на НПД не платят страховые взносы. Уплата ИП взносов всегда независимо от дохода. Но есть исключения.
12 апр. 2023 3 3016
✅ Пишите нам , что вас интересует ? Мы быстро выложим актуальную и нужную вам информацию.
Рассмотрены очень важные вопросы:
- ИП на нпд платить ли фиксированные страховые взносы, а также самозанятые — нет. Но об этом не многие знают в 2023 году;
- Если самозанятый ИП не ведет деятельность. надо ли платить налоги и страховые взносы;
- Как не платить страховые взносы ИП за себя в Пенсионный фонд. И страховые взносы, если есть работники;
- При патенте надо ли платить страховые взносы. А также на УСН, деятельность не велась на патенте;
- Нужно ли самозанятым, адвокатам, арбитражным управляющим платить страховые взносы;
- ИП в декрете как не платить взносы в ПФР и ФОМС, или он должен платить;
- Если есть переплата по страховым взносам можно ли не платить ИП пенсионеру — можно!
ИП не платит взносы за работника, сотрудников — это не верно. Он, как работодатель, должен платить за него страховые взносы. Какие взносы ИП могут не платить? Он платит пенсионные страховые взносы в ПФР в обязательном порядке. Если не платить страховые взносы чревато большими штрафами. Как не платить взносы ПФР ? Никак!
Платить обязательно!
Бизнесмен на НПД свободен от взносов
Поэтому, организация, получившая от физлица чек из приложения «Мой налог». Выплаченные ему суммы может учесть в расходах. НДФЛ и взносы начислять на них не надо. (Письма Минфина от 20.11.2020 N 03-11-11/101180, ФНС от 20.02.2019 N СД-4-3/2899). Убедиться в том, что физлицо — плательщик НПД, можно на сайте ФНС.
Адвокаты уплачивают за себя страховые взносы в фиксированном размере. По месту своего жительства без представления расчетов. Если заключен трудовой договор с помощником или стажером. В этом случае адвокат либо адвокатское образование должны с их вознаграждения исчислить и уплатить страховые взносы. В том числе на травматизм, а также представить отчетность.
Физическое лицо, одновременно являющееся индивидуальным предпринимателем и арбитражным управляющим , исчисляет и уплачивает страховые взносы по каждому основанию.
ИП на патенте, УСН, ЕСХН, ОСНО, пенсионеры и на трудовом договоре
Как не платить ИП страховые взносы. Уплата индивидуальными предпринимателями страховых взносов. Она осуществляется независимо от факта получения дохода в конкретном расчетном периоде. Следует отметить, что страховые взносы на обязательное пенсионное страхование уплачиваются.
В целях получения гражданином обязательного страхового обеспечения по обязательному пенсионному страхованию. А в случае, если гражданин — пенсионер. Уплачиваемые страховые взносы влияют на перерасчет получаемой пенсии.
Предприниматели пенсионеры обязаны платить личные страховые взносы Тот факт, что индивидуальный предприниматель является пенсионером, не освобождает его от обязанности по уплате страховых взносов «за себя». Об этом сообщил Минфин России в письме от 19.03.18 № 03-15-05/16968. Недоимку по страховым взносам могут взыскать с ИП за счет его пенсии В письме Минтруда России от 07.05.2015 N 17-4/ООГ-600 сообщается, что платить взносы в фонды обязаны все ИП. Независимо от возраста и факта получения доходов от предпринимательской деятельности в конкретном расчетном периоде.
Следует отметить, что в перечень доходов, удержать из которых недоплаченные взносы и пени фонды не имеют право. Не входят пенсия по старости, инвалидности, срочные пенсионные выплаты и пособия по временной нетрудоспособности.
Предприниматель работает в организации по трудовому договору
даже в этом случае нужно платить взносы на собственное обязательное пенсионное (медицинское) страхование. Потому что факт работы наемным работником по трудовому договору помимо собственного бизнеса. Не освобождает предпринимателя от уплаты страховых взносов). Работодатель за такого ИП начисляет взносы.
На обязательное пенсионное (социальное, медицинское) страхование работнику-предпринимателю. Но только с выплат по трудовым договорам. (часть 1 ст. 7, подп. «а» п. 1 ч. 1 ст. 5 Закона от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ). Никаких исключений для этого случая не предусмотрено. Поэтому, даже если ИП трудится в какой-то организации по трудовому договору.
И фактически не ведет предпринимательскую деятельность. Он обязан уплатить взносы «за себя». Об этом напомнил Минтруд в письме от 17.11.15 № 17-4/ООГ-1604.
Должен ли наемный работник, имеющий статус ИП, платить взносы «за себя» Индивидуальный предприниматель является наемным работником. И фактически не занимается собственным бизнесом. Обязан ли он платить страховые взносы «за себя»? Да, обязан . Об этом напомнил Минфин России в письме от 19.08.19 № 03-15-05/63294.
ВСЕ ИП платят страховые взносы, не зависимо есть доход или нет
✅ Исключения — ниже
Когда индивидуальный предприниматель НЕ ПЛАТИТ страховые фиксированные взносы
✅ Вместе с заявлением необходимо представлять документы. Дающие право на освобождение.
- прохождения военной службы по призыву;
- ухода за ребенком до достижения им возраста полутора лет. Но не более четырех с половиной лет в общей сложности;
- ухода за инвалидом I группы, ребенком-инвалидом. Или за лицом, достигшим возраста 80 лет;
- проживания супругов военнослужащих, проходящих военную службу по контракту. Вместе с супругами в местностях, где они не могли трудиться. В связи с отсутствием возможности трудоустройства. Но не более пяти лет в общей сложности;
- проживания за границей супругов работников. Направленных в дипломатические представительства и консульские учреждения РФ. Постоянные представительства РФ при международных организациях, торговые представительства РФ в иностранных государствах. Представительства федеральных органов исполнительной власти. Государственных органов при федеральных органах исполнительной власти. Либо в качестве представителей этих органов за рубежом. А также в представительства государственных учреждений РФ. (Государственных органов и государственных учреждений СССР). За границей и международные организации. Перечень которых утверждается Правительством РФ. Но не более пяти лет в общей сложности.
ИП не ведет деятельность: надо ли платить взносы
Источник: www.assessor.ru
ФНС обяжет бизнес платить страховые взносы и НДФЛ за самозанятых
—>
Федеральная налоговая служба обяжет бизнес платить страховые взносы и НДФЛ за самозанятых, сообщает РИА Новости. Об этом заявил министр финансов Антон Силуанов на заседании Госдумы. Таким образом, ведомство повлияет, по словам министра, на «ушлых предпринимателей», которые уходят от налогов.
Почему самозанятый — это очень выгодно? Берем обычный трудовой договор. Взносы пенсионного страхования — 22%, социального — 3%, медицинского — еще 5%. Прибавляем ставку НДФЛ в 13%. В итоге в среднем работодатель платит за работника 43%.
Здесь еще не учитываются страхование по временной нетрудоспособности или взносы по травматизму.
Самозанятые же освобождаются от уплаты подоходного налога и НДС. Они обязаны платить налог в 4% от своего дохода при работе с физлицами и 6% при работе с ИП и юрлицами. Четыре процента платить или более сорока? Вопрос риторический. В теории можно работать только с самозанятыми — выгода очевидна.
Используют такую лазейку пока не все, говорит самозанятый фотограф Валерия.
«На одном предприятии я в штате, я там действительно работаю каждый месяц — у меня определенное количество съемок, я фотограф. А там, где я самозанятая, у меня бывают иногда съемки. Но это нерегулярно. Люди, которые нанимают, с удовольствием платят в конвертах. Мне кажется, что многие даже не знают о том, что можно самозанятых устраивать вместо штатников.
Потому что всем очень выгодно никого не устраивать, а платить в конвертах».
Некоторые работодатели прибегают к прочим уловкам, чтобы минимизировать налоги. Например, заключают договор гражданско-правового характера или сотрудничают с индивидуальными предпринимателями. По форме ИП ставка на доходы — 6%, но остается уплата взносов, пенсионных и медицинских. ИП форма как бы промежуточная между обычным трудовым договором и самозанятыми. Но последние вне конкуренции, отмечает директор Института профессионального кадровика Валентина Митрофанова.
Валентина Митрофанова директор Института профессионального кадровика «У меня в компании работает самозанятый юрист. То есть он не был у меня штатным работником, он работал на гражданско-правовом договоре. После этого, когда он оформил себе, собственно, патент, он пришел и сказал, что получил статус самозанятого.
Для меня, конечно, получилась существенная экономия в виде взносов, которые я теперь не плачу. Раньше в Пенсионный фонд я платила. То есть это хорошая экономия. Если ко мне придет человек, который будет просить, чтобы я его оформила по трудовому договору, и наравне с этим будет приходить самозанятый, то, конечно, с экономической точки зрения я приму самозанятого».
Министр финансов Антон Силуанов заявил, что «ФНС видит все те предприятия, которые пытаются взять себе вместо штатных работников самозанятых». Такому бизнесу следует досчитать налоги, но не в этом году, а в следующем.
Как будут выявляться нарушители, пока неясно. Конкретных методов у ведомства сейчас нет, но, по словам Силуанова, они появятся в следующем году. Позиция Минфина сейчас только навредит всему эксперименту, уверен основатель компании «Уральская гиря» Артем Артемьев.
Артем Артемьев основатель компании «Уральская гиря» «Не секрет, что многие пытаются сэкономить, выводя сотрудников за штат. Самозанятыми себя почувствовали люди, которые в правовом поле работают. С ними стало выгодно иметь дело предприятиям: малому и среднему бизнесу.
А сейчас мы видим, что малый и средний бизнес будет их чураться и с опаской относиться к сотрудничеству с этой категорией новых бизнесменов. Нужны какие-то другие решения. Эксперимент по самозанятым только начался, а уже может иметь такие отрицательные последствия».
Конечно, в правилах для самозанятых подобные кейсы предусмотрены. Например, самозанятый не может работать с фирмой, в штате которой он состоял ранее в течение двух лет. Звоночком для налоговой станет и постоянное оказание услуг одной и той же компании.
Но всегда есть место для лазеек, самозанятые — это все-таки эксперимент. Главное для властей сейчас — вывести предпринимателей из тени, а уже потом, скорее всего, поднимать налоги. «Из сумрака» уже вышли 240 тысяч самозанятых, и до 2028 года Минфин ожидает еще 2 млн человек.
Источник: www.bfm.ru
