Ответы на вопрос (1):
18.07.2016, 08:57,
г. Великий Новгород
Декларацию по НДС ВЫ должны сдавать в случае выставления Вами счетов-фактур с НДС. (п.5 ст.173 НК РФ)
Обязан ли ИП на УСН (доход минус расход) основной код ОКВЭД 52.46.7 сдавать налоговую декларацию по НДС?
Я начинающий ИП на УСН (доход минус расход) основной код ОКВЭД 52.46.7 розничная торговля строй. Материалами. Вопрос: должна ли я сдавать налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость (форма ЕНД 1151001) 25,07,2016 года? Или к моей системе налогообложения это не относится? Помогите пожалуйста разрбраться, я совсем за (путалась, а сроки совсем близко (
Влияет ли движение денежных средств после сдачи нулевой декларации УСН на налоговые последствия?
Сдал нулевую декларацию УСН, по расчетному счету потом было движение денежных средств-уставной фонд., комиссия банка. Оштрафует ли меня налоговая, что после декларации было движение средств? Нужно ли мне сдавать декларацию НДС, которая будет позже срока, что бы отразить НДС? Или движение по счету должно быть в части реализации товара-чтобы отразить НДС в декларации по НДС?
Если можно ссылки на законодательные акты или судебную практику. Спасибо.
Налоги для товарищества ИП: какие платежи требуются и разделение деятельности между участниками
Помогите разобраться, два ИП работающих по УСН (доход минус расход) организовали простое товарищество согласно договору. Вопрос по налогам, какие налоги платит товарищество (как я понял только НДС весь остальной доход переходит к участникам и облагается по УСН) и можно ли вести при этом раздельную деятельность по ИП каждому участнику. Другой вопрос где регистрируется этот договор и нужно открывать совместный счёт в Банке для совместной деятельности.
НУЖНО ЛИ СДАВАТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ ПО НДС (ИН. АГЕНТ) усн?
Как подать документы на детское пособие при отсутствии дохода и какую декларацию предоставить?
В прошлом году я открыла в августе ИП по УСН. За полгода доход составил 33000 рублей. Сначала этого года у меня был нулевой доход. Я сегодня хотела подать документы на детское пособие. Мне сказали, если нет дохода, то нужна нулевая декларация для этого. Как правильно поступить и какую декларацию им предоставить, делать нулевую за этот период времени или же за прошлый отчетный год?
Что именно мне нужно сделать, сотрудник райсобеса толком ничего не объяснил. Помогите разобраться.
Возможно ли применение УСН для продажи парфюмерных товаров в розницу через интернет и нужно ли переходить на ОСНО?
Может ли ООО применять налогообложение УСН (доходы уменьшенные на расходы), наша деятельность продажа товаров (парфюмерных) в розницу через интернет, полка магазина, склад. Доход не превышает норм по УСН, численность сотрудников 5 человек.
Нужно ли перейти на ОСНО?
Источник: www.9111.ru
Как оплатить налог по УСН за 2022 год в 2023 году? Нужно ли подавать уведомление?
Обновление от 10.04.2023 г. Эта статья первоначально была написана в начале 2023 года. Дополнил ее новыми материалами и ссылками на другие статьи, которые были написаны позже. А также приподнял ее в ленте новостей.
В последнее время много задают вопросов про ЕНС и ЕНП. Это понятно, так как сейчас ИП платят налоги и взносы за первый квартал 2023 года. Многое поменялось, многое с трудом поддается пониманию даже самым опытным бухгалтерам (это не шутка).
Один из самых частых вопросов от ИП на УСН: как платить налог по УСН за 2022 год в 2023 году?
Если совсем кратко, то вот что нужно сделать:
- Пополнить ЕНС на нужную сумму до 28 апреля 2023 (но лучше не тянуть до последнего дня, а пополнить ЕНС до 25 апреля).
- Нужно сдать декларацию по УСН за 2022 год до 25 апреля 2023 года.
То есть, что нужно сделать:
Шаг №1. Составить декларацию по УСН за 2022 год и посчитать налог к уплате
Подать в ФНС декларацию до 25 апреля 2023 года. Декларация по УСН за 2022 год заполнятся так же, как и за 2021 год. Используется тот же бланк декларации по УСН, что и в 2021 году.
- Как заполнить нулевую декларацию по УСН 6% за 2022 год для ИП без сотрудников?
- Как заполнить НЕнулевую декларацию по УСН 6% за 2022 год для ИП без сотрудников?
Шаг №2. Пополнить счет ЕНС на необходимую сумму
Есть три основных способа пополнения ЕНС.
Способ №1.
Можно использовать официальный сервис ФНС по этой ссылке:
Сервис очень простой, разберетесь. Там достаточно указать свои ФИО + ИНН и пополнить счет ЕНС удобным способом.
Способ № 2.
Можно еще пополнить ЕНС прямо из «Личного кабинета ИП» на сайте ФНС. О том, как это делается, я писал здесь:
Способ № 3.
Разумеется, вы можете пополнить счет ЕНС при помощи своих программ бухгалтерского учета. Все ведущие программы уже доработали свои программы. Например, в «1С.Предприниматель» это уже реализовано.
Шаг № 3. Нужно убедиться, что на 28 апреля 2023 года на счете ЕНС достаточно денег
Это важно, так как если на счете ЕНС не будет хватать денег, то платеж может не пройти. А значит, будет просрочен платеж, штраф… Ну, вы поняли.
Как убедиться, что денег на ЕНС достаточно?
Зайдите в «Личный Кабинет ИП» (ЛК ИП) на сайте ФНС и посмотрите на сальдо в разделе ЕНС. Очень надеюсь, что раздел ЕНС в ЛК ИП заработает в апреле…
Зачем проверять сальдо ЕНС?
Дело в том, что когда вы платите «старым» способом, платеж все-равно «падает» на ЕНС. И только 28 апреля 2023 года произойдет списание налога по УСН за 2022 год. И крайне важно, чтобы денег на эту дату было достаточно.
Например, вы все аккуратно посчитали и корректно оплатили. В ЛК ИП отображается нужная сумма. Но, например, вы забыли оплатить какой-то налог. Предположим, появился долг за недвижимость.
ФНС его (долг) немедленно спишет из тех средств, которые есть на ЕНС в первую очередь. Поэтому, следите за тем, чтобы в ЛК ИП всегда было достаточно средств. Это важно!
Нужно ли отправлять уведомление об исчисленных налогах по этому платежу?
Уведомление об исчисленных налогах отправлять в ФНС по этому платежу (как часто говорят «за 4 квартал 2022 года) не нужно, так как данные будут предоставлены в декларации по УСН за 2022 год.
Ответ на очень частый вопрос про пополнение ЕНС
В моем телеграмм-канале постоянно спрашивают о том, можно ли пополнять ЕНС, если ИП выбрал «старый» способ уплаты налогов и взносов.
Мол, если пополнить ЕНС, то ФНС автоматически переведет на «новый» способ уплаты налогов…
Кстати, советую подписаться на мой Телеграмм-канал, там уже более 8000 ИП, которые делятся своим опытом: https://t.me/ipnovosti
Ответ на этот волнующий многих вопрос:
Если вы пополните ЕНС любым способом, то вы НЕ будете автоматически переведены на новый способ уплаты налогов. На новый способ уплаты налогов можно «слететь» со «старого» способа только после подачи первого уведомления об исчисленных налогах.
п. 14 статьи 4 Федерального закона от 14.07.2022 N 263-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации»
14. Налогоплательщики могут воспользоваться правом на представление в течение 2023 года уведомлений об исчисленных суммах налогов, сборов, авансовых платежей по налогам, страховых взносов в виде распоряжений на перевод денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации при условии, что ранее ими указанные уведомления в налоговые органы не представлялись.
Часто спрашивают про «старый» способ уплаты налога по УСН за 4 квартал 2022 года
Как составить квитанцию для уплаты налога по УСН за 2022 год в 2023 году со статусом плательщика «02»? Какой КБК использовать? Какой налоговый период указать и так далее…
Честно говоря, именно в этом случае не вижу смысла усложнять себе жизнь составлением еще одной платежки со статусом плательщика «02».
Гораздо проще пополнить ЕНС и сдать декларацию по УСН за 2022 год. И проконтролировать остаток средств на 28 апреля 2023 года в ЛК ИП.
Вместо итога
Надеюсь, вам была полезна эта статья. Помните о сроках, не тяните до последнего дня и следите за разделом ЕНС в ЛК ИП.
Надеюсь, запустят его в конце-концов… Если есть вопросы или дополнения, то пишите в комментах ниже.
С уважением, Дмитрий Робионек.
P.S. Если вы хотите поддержать мой проект, то это можно сделать по ссылке ниже:
Вся ваша помощь, идет на развитие этого проекта для ИП и самозанятых.
Советую прочитать
- Налог по УСН за 1 квартал 2023: Как и когда платить «старым» и «новым» способом?
- Как оплатить фиксированные взносы ИП за 2023 год на сайте ФНС «старым» способом? (часть 1)
- Как оплатить 1% свыше 300000 рублей за 2022 год на сайте ФНС «старым» способом? (Часть №2)
- Как оплатить налог по УСН в 2023 году на сайте ФНС «старым» способом? (часть №3)
- Как оплатить 1% свыше 300000 рублей за 2023 год на сайте ФНС «старым» способом? (Часть №4)
Как не пропустить важные новости для ИП и самозанятых?
Если хотите быть в курсе изменений, то советую подписаться на мой Телеграмм-канал. Там уже более 8000 предпринимателей, которые делятся своим опытом.
Подписаться на обсуждения в Telegram
Я создал этот сайт для всех, кто хочет открыть свое дело в качестве ИП или самозанятого, но не знает с чего начать. И постараюсь рассказать о сложных вещах максимально простым и понятным языком.
12 комментариев к “Как оплатить налог по УСН за 2022 год в 2023 году? Нужно ли подавать уведомление?”
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, надо ли подавать уведомление об уплате 1/6 налога УСН за 1 квартал 2022 года?
После отправления уведомления, пришло сообщение — сдано, требует уточнения и выскочила ошибка «строка начисления не может быть сформирована», звонила в налоговую — долго переключали на разных специалистов, потом все-таки сказали, что за 2022 год не нужно подавать уведомления, но как-то не уверенно). И потом это противоречит п.2 порядку заполнения уведомления, которые рассылали налоговики :
«Уведомление предоставляется по налогам, страховым взносам, срок предоставления декларации/расчета по которым позже, чем срок уплаты налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов».
Может программа отчетный период не восприняла? Поставила 34/01 год 2022. Ответить
Источник: dmitry-robionek.ru
ИП на УСН — уплата налога и сдача отчетности
ИП, применяющие упрощенный режим налогообложения, обязаны уплачивать налог и сдавать декларацию по УСН. Если предприниматели не исполнят свою обязанность перед налоговой инспекцией, им будут выписаны штрафы.
«Упрощенка» для предпринимателей
Упрощенная система налогообложения ориентирована на субъекты малого предпринимательства, и в первую очередь на ИП. УСН представляет собой специальный налоговый режим, в соответствии с которым подразумевается особый порядок исчисления и уплаты налогов, а также представления отчетной документации.
Для применения УСН предприниматели должны соответствовать определенным критериям:
- количество сотрудников менее 100 человек;
- полученный доход менее 150 млн. руб.;
- остаточная стоимость основных средств менее 150 млн. руб.
При использовании упрощенной системы налогообложения предприниматели уплачивают налог по УСН, который заменяет другие налоги, а именно:
- НДФЛ в отношении доходов от ведения предпринимательской деятельности;
- налог на имущество физлиц, используемое в предпринимательской деятельности (за исключением налога, расчет которого производится по кадастровой стоимости);
- НДС (за исключением импортного НДС).