Государство, желающее контролировать поступление налогов от всех видов деятельности, не могло оставить в стороне самозанятых граждан. Ещё пару лет назад большая часть людей предоставляла услуги онлайн и офлайн, не выплачивая обязательных платежей в бюджет.
Теперь положение изменилось и для каждой категории работающих россиян разработаны условия по фиксации каждой финансовой операции. Для этого требуется купить онлайн-кассу. А что делать тем, кто работает сам на себя и может не оформлять ИП? Как им взаимодействовать с налоговой?
Самозанятость и эксперимент
Если вы своими силами производите товары или оказываете услуги на коммерческой основе другим людям, то относитесь к категории самозанятых. Это означает что вы работаете самостоятельно на себя, не являетесь официально зарегистрированной рабочей единицей сторонней компании, не имеете подчинённых, поэтому вы обязаны уплачивать налог с получаемого дохода в государственную казну.
Сюда не могут быть причислены:
Применение ККТ 2020 — 54 ФЗ. Касса ИП — кому можно не применять кассу. Бизнес юрист
- люди, занимающиеся добычей ископаемых из природных недр;
- реализаторы подакцизной продукции;
- юристы, адвокаты, арбитражные управляющие, нотариусы, оценщики, мидаторы:
- те, чей суммарный годовой доход превышает уровень в 2,4 миллиона рублей.
Если для ООО, ИП требуется установка онлайн-кассы, то самозанятые освобождаются от приобретения данной техники. С 1 января 2019 года в экспериментальных целях был внедрён пилотный проект сроком на 10 лет, целью которого является упрощённый налоговый режим граждан, работающих на себя. Территориальными зонами выбраны Москва, Калужская и Московская области и Татарстан. Позже список территорий будет расширен.
Налог на профессиональный доход (НПД) установлен в размере 4% при сотрудничестве с физическими лицами и 6% ─ при оказании услуг юридическим лицам. Самозанятым гражданам не придётся посещать ФНС, так как налоговые списания будут происходить в конце месяца автоматически. Освобождаются они от заполнения отчётной документации, от уплаты отчислений в Фонд обязательного медстрахования (их «покрывает» налоговая ставка), однако на добровольной основе можно вносить платежи в Пенсионный фонд.
В 2029 году будут подведены итоги исследований и получены рекомендации относительно прекращения проекта или внедрения данной схемы по всей территории РФ. Основанием для проведения экспериментального пула стал закон 422-ФЗ, принятый 27 ноября 2018 года.
Онлайн касса для самозанятых не в рамках эксперимента
При продаже дома, дачи, автомобиля, паевых частей в ПИФах, ценных бумаг, полной передачи прав на недвижимость налоги платятся на общих основаниях. Подробнее об этом сказано в ФЗ-422: для разовой сделки используется НДФЛ. Тем, чей доход превысил 2,4 миллиона рублей за год, людям, работающим с подакцизными товарами, предпринимателям, берущим людей в найм, придётся оформить ИП и приобрести онлайн-кассу.
Сложные вопросы применения ККТ при расчетах с покупателями-физическими лицами
Формирование платёжного документа
Приложение «Мой налог» используется начиная с 2019 года, для легализации деятельности самозанятых граждан. Выполняя платёжную операцию, связанную с получением денег за услугу или товар, самозанятый гражданин передаёт данные в ФНС, где автоматически насчитывается сумма налога на каждое финансовое поступление.
Регистрации в приложении возможна 3 способами:
- с телефона или iPad, требуется фото для последующего распознавания. Используется при отсутствии доступа в кабинет физлица-плательщика налогов;
- с помощью Единого портала государственных и муниципальных услуг. Потребуется указание номера сотового телефон, СНИЛС или электронная почта, пароль для gosuslugi.ru;
- через кабинет плательщика налогов с сайта nalog.ru. Нужен ИНН.
Электронный вариант чека с QR-кодом поступает клиенту на мобильный или электронный адрес. Бумажный чек формируется с помощью устройства, подсоединяемого к смартфону. Согласно ФЗ-422 финансовый документ, оформленный через приложение, полностью идентичен чекам, получаемым с помощью ККТ. Готовый платёжный документ, поступающий на сервера налоговой службы, должен иметь уточнение что платёж проведен в виде безналичного расчёта.
Преимущества использования приложения «Мой налог»
- предоставляется возможность регистрации с телефона;
- чек формируется быстро, отправляется клиенту без технических сложностей;
- можно отслеживать начисление и срок уплаты налогов;
- формируется справка официального образца для подтверждения заработка;
- благодаря встроенным расчётным инструментам самозанятый гражданин может проводить финансовый анализ своей деятельности;
- формирование как бумажных, так и электронных чеков (аналог чека онлайн-кассы).
Если в течение календарного месяца общая сумма налогов не превышает 100 рублей, налоговый вычет не производится, но переносится на следующий месяц. Сумма налогов формируется заранее, оплачивает до 25 числа следующего месяца. Затягивание сроков налоговой оплаты повлечёт за собой начисление пени.
Если чек после расчёта не выдаётся покупателю, продавец будет оштрафован и заплатит в бюджет 20% от стоимости товара (услуги). Второй такой случай, обнаруженный в течение полугода после первого правонарушения, приведёт к 100%-й сумме штрафа (ст.1, п.3, ФЗ-425).
Нюансы по фактам продажи товаров/предоставления услуг
Статья 14, пункт 3 ФЗ 422 учитывает необходимость получения чека покупателем: при безналичном расчёте потребуется несколько дней для его формирования. Поэтому электронный документ будет представлен с небольшим опозданием. Однако факт приёма денег фиксируется текущей датой через приложение. При отсутствии технических возможностей для осуществления эквайринга деньги принимаются продавцом только наличными.
Если продавец работает с покупателем не напрямую, а через посредника, именно связующее звено отвечает за выдачу чека клиенту. Поэтому здесь будет требоваться наличие онлайн-кассы, но не у прямого владельца товара /услуги (п.2, ст.14, ФЗ 422). Данные по проведенной финансовой операции будут предоставлены в налоговую инспекцию самозанятым предпринимателем или посредником.
Пенсионное «будущее»
Дальновидные граждане, не уверенные в стабильности своего существования по истечении рабочего возраста, накапливают пенсию в фондах накопительного страхования. Самозанятые граждане могут использовать и отчисления в Пенсионный фонд. Если всем этим пренебречь, то рассчитывать придется лишь на минимальный размер пенсии по старости и доплаты, дающие в сумме 8726 руб. В настоящее время женщины и мужчины выходят на пенсию по достижении 60 и 65 лет.
Источник: scanberry.ru
Какую кассу использовать самозанятому для выдачи бумажных чеков в магазинах?
Есть ли кассовый аппарат и касса специально для самозанятых? Ведь покупатели ж не будут ждать пока отправится электронный чек на тел! Если покупателям нужен бумажный чек и сразу? Очевидно если поток клиентов, то не будут ждать электр чек. Есть ли касса для самозанятых?
Какую кассу может использовать самозанятый? Можно купить обычную мобильную кассу и распечатывать чеки?
Ответы на вопрос (8):
02.05.2022, 15:13,
Чек у самозанятого формируется мгновенно. Также отправляется мгновенно. Можно его распечатать при необходимости в бумажном варианте. В соответствии с п.2.2 ст.2 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» плательщики НПД не обязаны использовать контрольно-кассовую технику, но должны выдавать чек при покупке или оказании услуги.
Согласно п.1 ст. 14 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» плательщики НПД обязаны выдавать клиентам чеки, сформированные в приложении «Мой налог», вне зависимости от организационно-правовой формы контрагента. То есть, выдать чек нужно как физическому, так и юридическому лицу.
Пользователь
02.05.2022, 19:11,
Чтобы оформить чек через приложение, во вкладке «Главная» укажите сумму и наименование товара, работ или услуги. Выберите покупателя – физлицо, организация или ИП. Если покупатель – организация или ИП, введите их ИНН. Затем нажмите кнопку «Выдать чек». Чек сформируйте в момент расчета наличными или электронными средствами платежа.
При иной форме безналичной оплаты чек нужно передать покупателю не позднее 9-го числа месяца, следующего за месяцем расчета.
Чек можно передать покупателю на бумаге или в электронной форме. К примеру, по электронной почте или на абонентский номер. Возможен и другой вариант. Покупатель сможет считать компьютерным устройством QR-код, который есть на чеке.
Считать код можно мобильным телефоном, смартфоном или компьютером, включая планшет. О том, как оформить сводный чек, рассказали эксперты Системы Главбух.
Для примера можете посмотреть сайт
(дорогое удовольствие; если являетесь абонентом МТС, у них на сайте тоже есть предложения; поищите в интернет по запросу «онлайн касса»).
04.05.2022, 10:10,
г. Красноярск
Распечатать чек, если нужна именно бумажная форма, можно на обычном принтере или принтере чеков.
Автор вопроса
02.05.2022, 15:33,
Если поток клиентов и большие очереди-как выдавать электр чек? Можно ли просто купить мобильную кассу и выдавать бумаж чеки?
Автор вопроса
02.05.2022, 16:13,
Но он в электронном виде! А как делать бумажный чек самозанятому? Кроме того телефон во время работы может сесть! Можно ли иметь самозанятому обычный кассовый аппарат стандартный?
02.05.2022, 16:40,
г. Красноярск
Самозанятому не нужна контрольно-кассовая техника, потому что он рассчитывается с клиентами в приложении «Мой налог». Если самозанятый работает с кассой, то он уже не самозанятый, а индивидуальный предприниматель, потому что для подключения кассы нужен расчетный счет. Если у вас уже есть расчетный счет, то можете купить или арендовать онлайн-кассу и работать в соответствии с 54-ФЗ.
Когда формируется чек, у него есть ссылка, эту ссылку можно скопировать и отправить покупателю.
Автор вопроса
02.05.2022, 17:18,
А если покупатель спрашивает бумажный чек? И если телнфон разрядился и нет возможности подзарядить, а чек требуют? Если покуратель оьказывается давать тел или ватсап?
Я обязана высылать покупателю чеки?
02.05.2022, 17:23,
г. Новокузнецк
Покупатель должен вам обеспечить техническую возможность отсылки ему чека. Если покупатель отказывается, то вы не обязаны высылать покупателю чек.
Автор вопроса
02.05.2022, 17:27,
А можно ли сформировав чек в приложении, через какой либо аппарат распечатать его?
Автор вопроса
02.05.2022, 17:57,
А есть ли аппарат для распечатки чеков от приложения Мой налог? Т е я сформирую чек в приложении, а др аппарат его распечатает в бумажном виде?
Продажа еды в школах: правила для самозанятых и вопросы о кассе
Может ли самозанятый продавать в школах чай, кофе, бутерброды, салаты собств приготовления школьникам?
Притом есть ли касса для самозанятых? Ведь люди могут потребовать бумаж чек, и не будут и не захотят брать электр чек? Ведь электр чек очень неудобен. Есть ли нормальная живая касса специально для самозанятых?
Как выбрать контрольно-кассовый аппарат для кофейни при самозанятости и оплате картой?
Я как самозанятая хочу открыть кофейню. Надо будет отдавать покупателям чеки от покупки. Какой контрольно-кассовый аппарат я должна использовать? Надо ли этоттаппарат регистрировать в налоговой? Будет ли он печатать чеки?
Можно использовать только кассовый аппарат, и не использовать для этих целей приложение Мой налог для самозанятых?
А если покупатель оплачивает переводом на карту по моему номеру телефона, тоткак распечатывать чек и формировать его?
Возможности самозанятого ИП в Яндекс-такси и требования по выдаче чеков
Я ИП с лицензией, работаю в Яндекс-такси на своём авто. Я правильно понимаю, что становясь самозанятым, я НЕ имею права закрывать ИП? Почему спрашиваю – Яндекс, отвечая на своём официальном сайте на вопрос «Может ли ИП стать самозанятым» пишет следующее: «Да, может. Вы можете платить налоги как самозанятый и при этом не закрывать ИП. Закон предоставляет вам такую возможность».
Я правильно понимаю, что этот ответ Яндекса не корректен?
Вопрос 2. Отвечая на вопрос «Чем самозанятый лучше ИП?», Яндекс пишет в частности: «Не нужна касса для выдачи чеков, обязательная для ИП». Но если я, становясь самозанятым, остаюсь ИП, я всё равно должен буду покупать кассу… или нет?
On-line кассы и чековые принтеры для автомоек самообслуживания
Нужно разобраться с вопросами онлайн касс и чекого принтера для вендингово оборудования.
ФНС разъяснила, нужно ли применять ККТ при безналичных расчётах с самозанятыми
Необходимость применять ККТ при безналичной оплате товаров, работ или услуг плательщика НПД определяется тем, является ли он ИП.
Налоговая служба сообщила, что вопрос, применяется ли ККТ в расчётах, решается по общим правилам, невзирая на спецрежим.
Если самозанятый зарегистрирован как ИП, то когда от него на расчётный счёт компании или ИП поступают деньги, кассовый чек пробивать не нужно.
Если самозанятый не является ИП, то при безналичном приёме денег от него, ККТ применяется по установленному для расчётов с физлицами общему порядку.
Ранее налоговая служба сообщила, когда при получении денег от должника-физлица необходимо использовать ККТ.
Последние новости
Консультант Плюс
Бесплатный доступ на 3 дня Получить
Получить бесплатный доступ
на 3 дня
Спасибо за ваше обращение!
14.11.2022 — 24.11.2022
Курс повышения квалификации
15.11.2022 — 16.11.2022
Подписаться на рассылку
Поздравляем! Вы успешно подписались на рассылку
У вас уже есть обслуживаемая система КонсультантПлюс?
Получите полный доступ к КонсультантПлюс бесплатно!
Вы переходите в систему КонсультантПлюс
- Прайс-лист 1С
- Купить Консультант Плюс
- Купить 1С
- Записаться на семинар
- Большой тест-драйв
- Калькуляторы
- Производственный календарь
- Путеводители
- Удаленная поддержка
- Приложение Информер
- Помощь Информер
- Тесты
- Вакансии
- Контакты
- О нас
- Политика конфиденциальности
- Новости законодательства
ежедневно, c 9:00 до 19:00
127083, г. Москва, ул. Мишина, д. 56
Согласие на обработку персональных данных
Физическое лицо, ставя галочку напротив текста «Я даю согласие на обработку персональных данных» и/или нажимая на кнопку отправки заполненной формы на интернет-сайтах — https://www.4dk.ru/, https://4dk-consultant.ru, https://4dk-reg.ru, https://meprofi.ru, https://cpk4dk.ru (далее — Сайты), обязуется принять настоящее Согласие на обработку персональных данных (далее — Согласие).
Действуя свободно, своей волей и в своем интересе, а также подтверждая свою дееспособность, физическое лицо дает свое согласие ООО «ЧТО ДЕЛАТЬ КОНСАЛТ», местонахождение: 127083, г. Москва, ул. Мишина, д.56, ЭТАЖ 3, КОМ. 307, ОГРН 5137746191941, ИНН 7714923575 (далее — Оператор), на обработку своих персональных данных со следующими условиями:
1. Согласие дается на обработку персональных данных, с использованием средств автоматизации.
2. Согласие дается на обработку следующих персональных данных:
- • фамилия, имя, отчество;
- • место работы и занимаемая должность;
- • адрес электронной почты;
- • номера контактных телефонов
3. Оператор осуществляет обработку полученной от Пользователей информации в целях оказания услуг в соответствии с уставной деятельность, в том числе предоставления Пользователю доступа к персонализированным ресурсам Сайтов; связи с Пользователем, путем направления уведомлений, запросов и информации, касающихся оказываемых услуг, исполнения соглашений и договоров; обработки запросов и заявок от Пользователя, а также проверки, исследования и анализа данных, позволяющих поддерживать и улучшать сервисы Оператора.
4. Основанием для обработки персональных данных является: статья 24 Конституции Российской Федерации; устав Оператора; настоящее согласие на обработку персональных данных.
5. В ходе работы с персональными данными будут совершены следующие действия: сбор, запись, систематизация, накопление, передачу (распространение, предоставление, доступ), хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, блокирование, удаление, уничтожение.
Пользователь дает свое согласие на передачу своих персональных данных при условии обеспечения в отношении передаваемых данных целей использования, предусмотренных п.3, следующим лицам, являющимся партнерами Оператора:
- ООО «ЧТО ДЕЛАТЬ СИСТЕМА»
Местонахождение: 127083, г. Москва, вн.тер.г. муниципальный округ Савеловский, ул. Мишина д.56. Этаж/комн 6/617
ИНН 7714469778; ОГРН 1217700112080. - ООО «ЧТО ДЕЛАТЬ»
Местонахождение: 127083 г. Москва, ул. Мишина д.56, комната 306
ИНН 7714378062; ОГРН 1167746252728. - ООО «ЧТО ДЕЛАТЬ АУДИТ»
Местонахождение: 127083 г. Москва ул. Мишина д.56, этаж 5, комната 509
ИНН 7714948185; ОГРН 5147746225798. - ООО «ЧТО ДЕЛАТЬ КВАЛИФИКАЦИЯ»
Местонахождение: 127083, г. Москва, ул. Мишина, д.56
ИНН 7714349600; ОГРН 1157746706523. - ООО «ЧДВ»
Местонахождение: 127083, г. Москва, ул. Мишина, д. 56, этаж 6, ком.609
ИНН 7714988300; ОГРН 1177746359889. - ООО «СЕРВИС СОФТ»
Местонахождение: 430030, Республика Мордовия, город Саранск, ул. Васенко, д.13,этаж 4, помещение 7
ИНН 1327032250/ОГРН 1181326002527. - ООО «ЧТО ДЕЛАТЬ РЕШЕНИЕ»
Местонахождение: 127083, г. Москва, ул. Мишина, д.56, офис 308
ИНН 7714986720 / ОГРН 1177746340617.
6. Согласие на обработку персональных данных может быть отозвано субъектом персональных данных. В случае отзыва субъектом персональных данных согласия на обработку персональных данных оператор вправе продолжить обработку персональных данных без согласия субъекта персональных данных при наличии оснований, указанных в пунктах 2 — 11 части 1 статьи 6, части 2 статьи 10 и части 2 статьи 11 Федерального закона 152-ФЗ.
7. Согласие действует все время до отзыва субъектом согласия на обработку персональных данных.
Источник: www.4dk.ru
