Если ИП закрыто а расчетный счет открыт

Согласно действующему законодательству, ИП имеет право для расчетов с клиентами и поставщиками не открывать в банковском учреждении р/с. Но только единицы бизнесменов осуществляют свою деятельность без наличия счета.

Он очень удобен для совершения безналичных расчетов и платежей. Наличие расчетного счета подчеркивает серьезность намерений ИП, стремление к продолжению и расширению предпринимательской деятельности. При наличии р/с может увеличиться даже число его потенциальных надежных и обеспеченных клиентов.

Но иногда складывается негативная ситуация в процессе деятельности, отсутствуют доходы и требуется закрыть открытый ранее счет.

При закрытии счета прекращается и договор обслуживания этого счета с банком. Обычно такие договоры расторгаются по инициативе клиента банка, но в некоторых случаях инициатором расторжения договора является банк.

При закрытии счета клиенту рекомендуется об этом уведомить своих партнеров по бизнесу, чтобы они не использовали для оплаты реквизиты, которые уже не действуют. Рассмотрим далее последовательность закрытия счетов подробно.

Как узнать что ИП закрыто онлайн

Причины ликвидации договора между ИП и банком

Договор не ликвидируется банком по его инициативе, если по р/с клиента операции проводятся хотя бы раз в год, при этом клиент является благонадёжным, с хорошей кредитной историей.

Согласно инструкции ЦБ и ГК РФ (ст. 859), расторжения договора проводится:

• автоматически при не продлении после истечения срока действия;
• в любое время по заявлению клиента;
• в том случае, если в течение двух лет не проводятся операции и на р/с отсутствуют средства;
• по инициативе банка, если он отказывал проводить сомнительные, по его мнению, операции по р/с два и более раз в течение одного года;
• по решению суда, в этом случае основанием для обращения банка в суд служит остаток средств на счете ниже предусмотренного правилами банка, а также причиной может быть отсутствие расчетных операций более года;
• нарушение клиентом законодательства (по решению суда);
• отзыв лицензии у банка.

Причины прекращения банковского договора по инициативе ИП

Наиболее распространенные причины:

• высокие тарифы, не лучший сервис обслуживания, неудобный интернет – банкинг. Более приемлемые условия найдены клиентом в другом банке;
• постоянный партнер обслуживается в ином банке. Проведение платежей в одном банке обычно проводится значительно быстрее, снижается комиссия на транзакции;
• завершение предпринимательской деятельности. Оптимальный вариант закрытие р/с — начинать процесс сразу после подачи заявления в ФНС о прекращении предпринимательской деятельности;
• появление риска — возможен отзыв лицензии у банка.

Учтите, что ИП по действующей государственной системе страхования, гарантированно может компенсировать только определенную сумму средств на счете.

Как узнать, закрыто ли ИП (ИП/РФ)

Причины закрытия с/ч ИП после прекращения деятельности

• отказ банка проводить платежи по прежним реквизитам;
• отсутствие доходов в связи с прекращением бизнес деятельности;
• налоговые органы могут расценивать получение средств на р/ч, как продолжение незаконной работы и уклонение от уплаты налогов. Доказать, что это деньги, которые должны были поступить в период предпринимательской деятельности, часто можно только при обращении в суд.

До завершения своей предпринимательской деятельности, необходимо закончить все взаиморасчёты с контрагентами. После ее завершения и снятия с учета в ИНФС, задолженность контрагент может выплатить только на личный счет бывшего предпринимателя. При этом доход будет облагаться налогом по ставке НДФЛ. Он не будет считаться доходом ИП, который не облагался налогом (с дохода от оборота).

Закрытие банковского счета ИП

Согласно нормативно-правовой базе, число р/с ИП, используемых в деятельности ИП, не ограничивается. Можно открывать их в любых банках, не закрывая ранее открытые.

Банк не имеет законного права не закрыть счет, ни требовать указания причины его закрытия по заявлению клиента.

Последовательность действий ИП при закрытии р/с:

• получение в банке выписки по р/с. Из этого документа узнать остаток средств на счете и величину долга;

Этот момент важно уточнить заранее, чтобы избежать штрафа и в будущем возможных разбирательств в суде.

• подать заявление (обычно имеются бланки заявлений). В заявлении указываются: данные ИП (ФИО, паспортные данные, ИНН) и номера счета и договора на РКО;

Подать заявление может сам ИП или его доверенное лицо. Доверенность должна быть заверена нотариусом. В ней должны указываться полномочия на закрытие р/с, номер счета и официальное название банка.

• вывести с р/с оставшиеся средства;
• сдать в банк чековую книжку и карты, которые были привязаны к этому счету;
• получить информацию из банка о прекращении срока действия заключенного с банком договора;
• уведомить контрагентов-партнеров о закрытии р/с или его изменении — актуально для ИП, которые переносят р/с в другое финансовое учреждение без прекращения деятельности.

При прекращении договора по РКО банк это фиксирует у себя должным образом — вносит запись в книгу по регистрации р/с. После этого, проведение всех операций по счету прекращается.

Как правило, банки закрывают такие клиентские счета бесплатно, и взиматься комиссия только за текущее обслуживание р/с.

Учтите, что переоформить ваш расчетный счет в личный нельзя. Оставшиеся деньги со счета должны быть выданы владельцу счета в течение 7 дней. Если в течение 2 месяцев бывший ИП не явился за деньгами, нет указания о переводе средств на другие реквизиты, то они переводятся на спецсчёт ЦБ РФ.

В некоторых банках предусматриваются определенные льготы, если ИП все же передумает закрывать расчетный счет.

Так в популярнейшем Сбербанке, например, на официальном сайте имеется специальная страница для клиентов, закрывающих р/с. На ней можно оставить телефон для контакта.

Банком может быть предоставлена скидка на РКО, другие довольно привлекательные условия при отказе клиента от закрытия р/с.

Точную и подробную информацию о требованиях для закрытия счета в банке, можно получить только в своем кредитном учреждении. Могут в условия закрытия счета быть особенные пункты, которые необходимо учитывать в данном процессе.

Причины закрытия банковского счета ООО

Причина может быть самая разная (даже неудобное расположение отделения банка).

Закрытие р/ с проводится в случаях:

• смена банка и перевод всех средств на новый счет;
• изменение юрадреса фирмы;
• реорганизация компании (появление новой формы);
• смена руководителя, перерегистрация организации на другого собственника;
• ликвидация фирмы, заметим, что перед ликвидацией и закрытием счета, необходимо оплатить имеющиеся долги государственным органам, рассчитаться с кредиторами.

Причины закрытия чета ООО по инициативе банка

В этом случае банк уведомляет организацию о намерении закрыть р/с и просит явиться для оформления необходимых документов.

Банк решает закрыть счет в следующих ситуациях:

• в течение 2-х последних лет не производились операции по счету;
• деятельность компании приостановлена на основании решения суда;
• в процессе проверки деятельности организации были обнаружены нарушения в ведении финансовой деятельности.

Документы для закрытия счета

Основной пакет документов:

• выписка из ЕГРЮЛ (срок действия до 30 дней);
• Устав ООО, в котором указывается руководитель;
• протокол собрания учредителей с общимрешением о закрытии р/с организации;
• документы о внесение изменений в деятельность ООО (не известные ранее банку);
• паспорт личности, закрывающей р/с;
• книжка чеков, сберкнижка.

Требуемые документы необходимо уточнить в банке.

Закрытие банковского счета ООО

Необходимо посетить банковское учреждение и подать заявление.

• В заявлении требуется указать:
• номер договора, заключенного с банком;
• реквизиты счета;
• информацию по чековой книжке;
• причину решения о закрытии счета и другие данные.

При закрытии р/с погашаются долговые обязательства перед банком, снимается остаток средств.

Для снятых средств можно открыть счет в другом финансовом учреждении и поручить банку перевести их на новый открытый расчетный счет.

Более простой способ – простое получение средств через кассу самого банка.

Заметим, что все задолженности надо погасить перед началом процесса по закрытию счета.

Что может помешать закрытию счета ООО?

В законе ничего не сказано, что именно может помешать закрытию счета, не оговорены никакие ограничения. На момент закрытия счета может оказаться следующее:

• остались у клиента не оплаченные счета;
• остались долги перед ФНС;
• заблокированы или арестованы на счету денежные средства.

По закону, указанные обстоятельства не могут служить причиной отказа в закрытии р/с. Банк вправе только инициировать правовой иск по задолженности ООО по непогашенному обязательству перед банком.

При блокировании счета ФНС, сумма долга может быть снята с закрытого счета и переведена на спецсчет в банке. В последствие сумма долга может быть списана по распоряжению ФНС.

Имеется нюанс: отзыв лицензии у банка не может приводить к закрытию р/с организаций. Расчетные операции на счетах не могут осуществляться. Получить остатки на р/с учредители ООО могут при обращении к временному управляющему банком.

Заключение

Закрыть расчетный счет ИП и ООО могут в любой момент. Чаще он закрывается по инициативе клиента банка, но иногда и по инициативе самого банковского учреждения или госведомств, несмотря на то, что любой банк старается сохранить своих клиентов.

Как закрыть расчетный счет ИП

Закрыть расчетный счет ИП может в большинстве случаев свободно. Но из этого правила много исключений — ознакомимся с ними и прочими нюансами прекращения РКО предпринимателя.

• В чем сложности закрытия ИП счета в банке
• Как закрыть счет ИП: общий порядок действий
• Как правильно закрыть счет по закону «О валютном контроле»

В чем сложности закрытия ИП счета в банке

Если банк расположен на территории России, как правило, сложностей нет, за исключением ситуаций, когда взятый в этом банке кредит на бизнес не погашен — поскольку в договоре может быть прописано погашение кредита именно с действующего расчетного счета (определение ВС РФ от 06.02.2018 № 67-КГ17-26).

В свою очередь, налоговое и финансовое законодательство не накладывают на ИП каких-либо ограничений в части процедуры открытия или закрытия счета — вне зависимости от наличия или отсутствия у предпринимателя задолженностей перед людьми, организациями или бюджетом. В любом случае применяется норма ст. 859 ГК РФ, по которой банковский счет может быть закрыт клиентом в любое время.

Отметим, что закрытие расчетного счета ИП не означает «сбрасывание» его текущих обязательств: долги будут списаны в установленном порядке с других счетов либо взысканы в порядке исполнительного производства.

Если у ИП имеется действующая блокировка счета от ФНС (по налоговым долгам), то открыть счет в другом банке он не сможет (п. 12 ст. 76 НК РФ). Поэтому в таких случаях для ИП закрыть расчетный счет не лучшее решение. Счет должен работать, чтобы контрагенты могли рассчитаться с предпринимателем по долгам.

Как закрыть счет ИП: общий порядок действий

Как ИП закрыть расчетный счет в банке, если нет объективных условий нежелательности его закрытия (как при наличии блокировки от ФНС)? Предпринимателю необходимо произвести следующие действия:

1. Если ИП закрывает счет, чтобы просто поменять его на тот, что будет открыт в другом банке (то есть без прекращения деятельности) — уведомить контрагентов о том, что на закрываемый счет не нужно ничего перечислять.

Лучше всего открыть новый счет, сообщить его реквизиты контрагентам (и обновить договоры с ними) и только после этого закрывать текущий. При этом закон не накладывает ограничений на одновременное пользование ИП несколькими расчетными счетами.

2. Если причина закрытия расчетного счета — закрытие ИП, то предпринимателю нужно произвести все необходимые выплаты (персоналу, в бюджет, контрагентам).

Можно осуществить их и после закрытия счета, но в этих целях придется использовать обычный счет физлица в банке. А это, как правило, менее удобно. Ведь в программе или на веб-странице РКО есть готовые шаблоны для расчетов с кредиторами, а в интерфейсе системы банк-клиент для обычных физлиц придется вводить все данные вручную.

3. Направить заявление в банк о расторжении договора на РКО, получить остаток денежных средств в установленном порядке.

Как мы уже отметили выше, если счет не кредитный, то никаких иных препятствий к его закрытию в части взаимодействия ИП и банка быть не может. Но даже если и кредитный, то банк, если будет уверен в погашении долга предпринимателем, вполне может пойти ему навстречу и разрешить закрыть счет.

Ознакомимся теперь с тем, как ИП закрыть счет в банке с учетом требований закона № 173-ФЗ.

Как правильно закрыть счет по закону «О валютном контроле»

Отправить в ФНС форму об открытии или закрытии счета в иностранном банке ИП должен не позднее одного месяца со дня совершения какой-либо из этих операций.

Уведомление можно передать налоговикам как в бумажном виде (занести лично, направить по почте), так и через интернет, если есть квалифицированная ЭЦП для документооборота с ФНС.

Узнать больше о порядке получения такой электронной подписи вы можете в статье «Как сделать электронную подпись для налоговой».

Если ИП сообщит в ФНС о том, что открыл или закрыл счет в другой стране, с опозданием, налоговики получат право оштрафовать его на сумму 5−10 тыс. руб. (п. 2 ст. 15.25 КоАП РФ). Тот же самый штраф будет, если применить устаревшую форму уведомления (или использовать свободную).

А если ИП не сообщит в ФНС об открытии счета (не успеет сделать это до момента обнаружения открытия счета налоговиками), то может быть оштрафован уже на сумму в 40−50 тыс. руб. (п. 2.1 ст. 15.25 КоАП РФ).

Итак, все свои расчетные счета ИП закрыть может в любой момент, если только у него нет непогашенного кредита перед банком, где оформлено РКО. Когда счет закрывается в зарубежном банке, об этом нужно уведомить ФНС, иначе будет крупный штраф.

Еще больше материалов по теме в рубрике «ИП».

Источник: xn--h1apee0d.xn--p1ai

Как закрыть расчетный счет ИП?

Операции по безналу удобны для бизнеса. Вот почему многие ИП решаются открыть расчетный счет, открывающий новые перспективы и возможность привлечения новых клиентов. Но как поступить, когда ситуация складывается негативным образом, и приходится закрыть расчетный счет ИП. Как это сделать правильно?

Причины

По действующему законодательству закрытие аккаунта в кредитной организации может быть прерогативой каждой из сторон — финансового учреждения или клиента. Чаще всего расчетный счет закрывается автоматически при завершении срока действия договора (при отказе его продления каждой из сторон).

Банк выступает инициатором расторжения в следующих случаях:

• Ликвидация работы банка.
• Наличие на руках решения суда о нарушении законодательства клиентом.

Владелец вправе закрыть расчетный счет ИП:

• При желании завершить бизнес-деятельность.
• При появлении более выгодных условий в другом банковском учреждении.

Закрыть счет ИП можно двумя путями:

• Оформить все самостоятельно.
• Доверить решение вопросов с банковским учреждением специализированным фирмам (выполняют работу за небольшое вознаграждение).

Общий алгоритм действий

Для закрытия расчетного счета ИП стоит сделать ряд шагов:

• Подготовить бумаги, необходимые для расторжения соглашения.
• Вывести оставшиеся средства.
• Передать заполненное заявление на закрытие аккаунта.
• Получить информацию из банковского учреждения о завершении срока действия соглашения.
• Проинформировать партнеров о закрытии (изменении) расчетного счета. Это требование актуально для ИП, которые не прекращают деятельность, а переносят р/с в другое финансовое учреждение.

С чего начать, чтобы закрыть расчетный счет ИП?

Первый шаг — подготовка к закрытию аккаунта в банковском учреждении. Для этого стоит получить следующую информацию:

• По остатку средств на расчетном счету.
• По наличию долга.
• Касательно утвержденного лимита (характерно для операций с ККТ).

Взять выписку по р/с несложно — она предоставляется по первому указанию клиента. По информации из этого документа несложно узнать о наличии требований со стороны кредитной организации или партнеров по бизнесу. Этот момент должен быть уточнен заблаговременно, чтобы избежать последующих судебных разбирательств или начисления штрафов.

После решения вопросов с отчетностью и платежками требуется передать в финансовое учреждение чековых книжек для осуществления расчетов.

Как вывести оставшиеся средства?

Чтобы закрыть расчетный счет ИП требуется «обнулить» аккаунт (если на нем остались какие-либо средства). Здесь доступно несколько путей:

• Обналичивание средств через кассу кредитной организации или перевод остатка на текущий счет карточки (если она оформлена).
• Перевести деньги на аккаунт другого финансового учреждения.

Стоит отметить, что при закрытии счета ИП переоформить расчетный аккаунт в личный не получится. Лучше заранее оформить текущий счет, предоставив банку только один документ (паспорт).

Правила оформления заявления

Один из этапов — заполнение бланка заявления на расторжение соглашения с кредитной организацией. Здесь стоит взять во внимание следующие моменты:

• Образец для оформления стоит заблаговременно получить в обслуживающей кредитной организации.
• В документе должна прописываться сумма по остатку денег на р/с, а также нижняя граница операций по кассовым сделкам.
• Обязательно указание способа получения оставшейся суммы (если она имеется). Чтобы закрыть расчетный счет ИП, деньги должны быть выведены (способы вывода рассматривались выше).
• Если оформлением заявления занимается не сам ИП, а доверенное лицо, на руках последнего должен быть документ, подтверждающий его полномочия.
• Вместе с заявлением передается пакет документов, без которых закрыть счет ИП не получится.

Последний этап

Как только банк убедился в отсутствии задолженности и средств на р/с клиента, происходит аннулирование соглашения. Чаще всего на это уходит несколько часов, но официальный срок расторжения достигает 2-3 суток. На следующие сутки после закрытия информация отражается в Книге регистрации счетов банка.

Как только договор расторгнут, банк оповещает клиента об успешном завершении. При необходимости на руки бывшему владельцу р/с выдается справка, подтверждающая факт закрытия аккаунта.

Источник: officeoff.ru