День добрый. Аннулируются некоторые чеки по причине «Чек оплачен не полностью». Но оплачен он не полностью из-за того что касса делает надбавку 1 копейку, на позицию чека. В настройке ТО стоит допустимое расхождение в форматно-логическом контроле 0,01. Что сделать что бы чек не аннулировался?
#1 by Sekuda
#2 by Sekuda
Было выявлено что копейка (надбавка) появляется из-за того что при пересчете НДС 10% расчетным путём от суммы чека получается 243.42 рубля (из приходника), а если получить сумму НДС по каждой позиции то НДС = 243.43 (из реализации)
#3 by aka AMIGO
Не надо кричать в заголовках тем.
#4 by Повелитель
Нам например кассовик на Штрих-ФРах отключил расчет НДС на ФР. Только печать.
#5 by Oneal13
Фото чеков с той же проблемой
#6 by assasu
смотреть надо не это , а саму процедуру проверки где всплывает 0.01 копейка. конфа какая то совсем свежая? опять накосипорили они.
#7 by Oneal13
Но ведь именно xml-ка пуляется в устройство, и здесь, как видно, никакой копейки нет. Видимо она выплывает уже на стороне атола
Как получить вычет по НДС на основании кассовых чеков. Бизнес и налоги.
#8 by assasu
в рознице 2.2.5.27 пулялось сразу в ккт . и там сумма со скидкой делилась на количество что бы получить цену со скидкой. а в рознице 2.2.6.22 это все сначала пуляется в процедуру фоматологического контроля.
#9 by Oneal13
После этой процедуры получается вот эта xml-ка. Думаете в 2.2.6.22 косяк?
#10 by assasu
возможно. про таблицу 17 еще почитать надо. вдруг поможет
#11 by Oneal13
Подскажи плиз где почитать про все эти таблицы? Не могу найти протокол ККМ 3.1
#12 by assasu
#13 by КонецЕсли
У нас АТОЛ 30ф печатает чеки с расхождением сумм НДС без всякого аннулирования :). Кто знает, как убрать печать сумм НДС по позициям и оставить только ставку?
#14 by Oneal13
По закону как я понял ставка ндс должна быть в каждой строке Требования к кассовому чеку и бланку строгой отчетности изложены в новой статье 4.7 Закона № 54-ФЗ (в ред. Закона № 290-ФЗ). Наименование товара, его цена с учетом скидок и наценок, количество, стоимость с учетом скидок и наценок, НДС указывается для каждой позиции. При этом чек должен также содержать общую стоимость расчета. Подробнее:
#15 by dezss
Да отбросьте вы эти копейки и не будет такого гемора.
#16 by dezss
вам что, и правда дают деньги до копейки?
#17 by WhiteDragon93
Апну Последняя КА 1.1.87.1, при попытке пробить чек, возникает проблема из САБЖа. Только из 5 позиций, одна в чеке задваивается и цена увеличивается на 1 копейку. В документе цена позиции 115,00, количество — 11.905 В чеке разделено на две части: 1)1,5 х 115,01 = 172,52 надбавка = 0,02 2)11,405 х 115= 1311,57 Без НДС, скидок нет.
#18 by КонецЕсли
1С добавило процедуру ПровестиФорматоЛогическийКонтроль. В ней проверяются позиции на условие Цена(до копеек)*количество(3 знака после запятой)=Сумма(до копеек). Если равенство не идёт на копейки, то позиции делятся. Судя по вашим цифрам пересчет идёт неверно.
Вроде бы, этот контроль можно обойти если указать большое «Допустимое расхождение при форматно-логическом контроле» (новый реквизит в справочнике ТорговоеОборудование «ДопустимоеРасхождениеФЛК»). Что у вас там стоит?
#19 by R740
При частичной оплате нескольких товаров, пересчитываются суммы, количество в строках чека. Если сумма расчетная в итоге отличается от оплачиваемой суммы, то в последней строке чека делаю корректировку для выравнивания конечной суммы чека. Иначе тоже, ЧЕК АННУЛИРОВАН. Атол11Ф + УТ 10.
Источник: avprog.ru
Неправильно отражен ндс в чеках
Порядок отражения НДС по авансовым отчетам в бухгалтерском учете
> > > 09 июля 2023 Учет НДС по авансовым отчетам имеет ряд особенностей, которые основываются на наличии документов, представляемых подотчетным лицом. Например, право воспользоваться вычетом по НДС по авансовому отчету появляется в том случае, когда продавец выписывает счет-фактуру.
Довольно часто подотчетному лицу при совершении покупок на выданные авансовые средства не удается получить у продавца счет-фактуру.
Обычно такое случается при совершении покупок в розничных точках продаж и приобретении товаров на небольшую сумму. При этом если продавец является плательщиком НДС, то даже при отсутствии счета-фактуры у предприятия, принявшего отчет подотчетного лица без счета-фактуры, все же остается возможность воспользоваться вычетом по НДС. Если в расчетном документе (кассовом чеке или приходном ордере) будет выделен отдельной строкой НДС, то у предприятия будет возможность воспользоваться вычетом с этой сделки, совершенной подотчетным лицом.
Ведь в Налоговом кодексе нет четкой оценки для такой ситуации. Причем официальная позиция государственных органов озвучена четко и безапелляционно.
Если нет счета-фактуры, то нет и права на вычет, даже если сумма налога удержана продавцом товара или услуги.
Так, в письмах Минфина от 26.03.2023 № 03-07-09/20252, от 24.01.2017 № 03-07-11/3094, от 25.08.2017 № 03-07-14/54643, от 12.01.2018 № 03-07-09/634 говорится о том, что к вычету не принимаются суммы налога по товарам, приобретенным у розничных торговцев, без наличия счетов-фактур с указанием НДС к вычету.
Ошибочно пробит чек с НДС — что делать?
> > 12 июля 2023 Порядок действий продавца в данном случае зависит от многих факторов. Все об указании НДС в чеке во всех деталях в нашей статье.
В кассовом чеке, распечатываемом на инновационной онлайн-кассе, должны отражаться реквизиты в перечнях, установленных: 1. Ст. 4.7 закона «О ККТ» от 22.05.2003 № 54-ФЗ.
Речь идет, в частности, об указании каждого товара и общей суммы по чеку при раздельном отображении ставки НДС (включая нулевую) и величины налога, если хозяйствующий субъект этот налог платит. 2. Форматами фискальных документов, введенными в действие приказом ФНС России от 21.03.2017 № Эти форматы предписывают владельцам онлайн-касс обеспечивать указание данных об НДС (плательщиком налога):
- в сообщениях для оператора фискальных данных (ОФД), который передает сведения о платежах на кассе в ФНС;
- в кассовых чеках, выдаваемых клиентам;
- в массивах фискальных данных, которые применяются при обработке фискальных данных длительного хранения.
Таким образом, данные по НДС при формировании чеков на онлайн-кассах предназначаются, во-первых, для покупателя (который может ознакомиться с ними, изучив чек), а во-вторых — для Федеральной налоговой службы (которая получает фискальные данные через интернет от ОФД). Но что позволяет говорить о том, что чек с НДС пробит ошибочно?
Речь может идти: 1. Об ошибочных действиях продавца, которые
Ответы на бухгалтерские вопросы
Предприятие находится на УСН.
При продаже товара за наличный расчет мы выдаем покупателям ПКО (без НДС) + онлайн – чек (без НДС). После обновления программы на кассе Эвотор произошел сбой и онлайн чеки печатались (в т.ч. НДС 18%), а ПКО без НДС. Мы заметили ошибку только через 2 недели и программисты ее исправили.
Какие должны быть наши дальнейшие действия? Надо-ли сообщать об этом в налоговую?
Отвечает Ваш персональный эксперт ИФНС посчитает, что вы выставили счет-фактуру с НДС по ставке 18%. Чек ККТ приравнивается к выписанному счету-фактуре с выделенным налогом. Поэтому инспекторы на проверке потребуют заплатить НДС из чека и подать декларацию в электронном виде ( ст. 173 и ст. 174 НК РФ).
Если вы ошибочно пробили чек с НДС, можете исправить ситуацию.
Сделайте чек на возврат, а затем на приход и укажите в нем «НДС не облагается». И сообщите об ошибочном чеке в налоговый орган.
Заодно потребуйте у кассира объяснительную о том, что он ошибочно пробил сумму НДС в чеке.
Тогда НДС платить не придется. Обоснование Из статьи журнала «Упрощенка» № 6, июнь 2017 10 недочетов в онлайн-чеках: за что накажут налоговики?
Ошибка №6. Выделили в чеке НДС Продавцы на УСН часто по ошибке выделяют в чеке НДС — 10 или 18%, и касса пробивает сумму налога (см. пример 6 ниже). Пример 6. Чек с ошибочно выделенным НДС Как правильно.
Так как вы работаете на УСН, в чеке ставьте НДС 0% или «НДС не облагается».
Ведь вы не являетесь плательщиком НДС (п. и ст. 346.11 НК РФ). Что грозит за нарушение. ИФНС посчитает, что вы выставили счет-фактуру с НДС по ставке 10 или 18% (см.
Рекомендуем прочесть: Мероприятия по действенности кадрового резерва
комментарий налоговика ниже)
ФНС обещает не штрафовать за неверную ставку НДС в кассовом чеке в I квартале 2023 года
Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия
13.12.2018 подписывайтесь на наш канал
ФНС не будет наказывать предпринимателей, не успевших по каким-либо причинам обновить на своих ККТ программное обеспечение, учитывающее повышение ставки НДС с 1 января 2023 года. Об этом от 13.12.2018 № Ведомство напоминает, что закон о ККТ (от 22.05.2003 № 54-ФЗ) к числу обязательных реквизитов кассового чека и бланка строгой отчетности относит ставку НДС.
Указание в кассовом чеке неверной ставки и суммы НДС при отражении полной суммы расчета считается нарушением, за которое предусмотрены штрафные санкции частью 4 статьи 14.5 КоАП РФ. С 1 января 2023 года налоговая ставка по НДС .
ФНС налогоплательщиков о необходимости своевременного обновления программного обеспечения ККТ. Теперь ФНС отмечает, что штрафные санкции все же не будут применяться, даже если после 1 января 2023 года при расчетах продавец применит ККТ с необновленным программным обеспечением и ставка НДС будет указана неверно.
Штрафы не будут применяться только при условии, что такое обновление программы онлайн-кассы будет произведено в разумный срок, а налоговая отчетность будет сформирована с расчетом действующей ставки НДС 20% и в соответствии с порядком, указанным в письме ФНС .
Нужно ли выделять НДС в чеках терминалов и ККМ
Предприниматели готовятся к переходу на новую систему налогообложения.
Возникает множество вопросов, требующих решения.
Среди них и сомнения по поводу того, нужно ли перенастраивать платежные терминалы и ККМ так, чтобы в чеках отдельной строкой отражалась информация об НДС. Согласно закону… Вопрос «Нужно ли в чеках указывать НДС?» задали в комментариях к одному из предыдущих материалов. Читатель описывает следующую ситуацию: «… Вчера обратилась к представителям банка и компаний, занимающихся сервисом контрольно-кассовых машин, для перенастройки оборудования (терминалов и ККМ).
Хотели, чтобы в чеках отражался НДС.
Но ни один специалист не дал внятного ответа, нужна ли эта перенастройка. Банк сказал, что ничего менять не будут…».
Как быть в этой ситуации? Законодательство сегодня предъявляет требования только к содержанию чеков контрольно-кассовых машин. В соответствии с постановлением Кабинета Министров от 17.11.2017 г. № 306 кассовый чек в обязательном порядке должен содержать следующую информацию: а) наименование и идентификационный номер налогоплательщика – хозяйствующего субъекта;б) сумму оплаты;в) наименование товара и услуги;г) дату и время оплаты;д) заводской номер ККМ;е) порядковый номер чека;ж) признак фискального режима.
Этот перечень не исчерпывающий, кассовые чеки могут содержать и другие реквизиты. При этом прямого указания о выделении суммы НДС в чеках ККМ нет.
А теперь разберемся с чеками терминалов.
Основным документом, регламентирующим применение
Ошибочно пробит чек с ндс — что делать?
Помогите пожалуйста разобраться. Я применяю упрощенную систему налогообложения.
Имею кассовые аппараты, отчеты о сменах отправляются через ОФД в ФНС. При формировании отчета о сменах на сайте в 1-ofd.ru я обнаружила, что в отчетах о сменах в графе 18 % НДС отображены суммы. Я плательщиком НДС не являюсь. При установки программа розница произошла ошибка и была поставлена галочка 18 % НДС на одной позиции товара.
В связи с допущенной ошибкой при установке программы, подскажите пожалуйста, должна ли я теперь подать декларацию по НДС и оплатить НДС в бюджет?
Нет, платить НДС и сдавать декларацию Вам не нужно. Выделение НДС в первичных документах не приводит к появлению обязанности уплачивать и декларировать налог. Соответственно, то, что в отчете вы выделили НДС, не значит, что вы должны перечислить этот налог в бюджет (п.
2 и 3 ст. 346.11 НК РФ, письмо Минфина России от 18 ноября 2014 г. № 03-07-14/58618). Только если Вы выставите счет-фактуру с выделением НДС, придется уплатить налог (п. 3 ст. 173 НК РФ).
А вы счет-фактуру не составляли, значит, у вас нет обязанности платить налог.
Но ошибку следует исправить в соответствии с п. 7 ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухучете».
Исправление должно содержать дату исправления и подписи лиц, которые составили документ с указанием фамилий и инициалов. Либо иных реквизитов, необходимых для идентификации. Кроме того следует проверить настройку онлайн-кассы, чтобы и чеки не печатались с НДС. Так как вы работаете на УСН, в чеке должно стоять «НДС не облагается».
Исправление ставки НДС в чеке для ФФД 1.05 или 1.0
Кейс: ООО «Ромашка» ИНН 1234567891, применяющая общую систему налогообложения, использует ККТ с регистрационным номером ККТ 1234567890123456 и заводским номером экземпляра фискального накопителя 8710000109811542 в режиме передачи фискальных данных в электронной форме в налоговые органы через оператора фискальных данных.
ООО «Ромашка» занимается торговлей и каждый день открывает смену. Кассир Иванов Иван Иванович, имеющий ИНН 123456789012, является работником указанной организации. 20 июля 2023 в 12 часов 55 минут указанный кассир по адресу: 127381, г.
Москва, ул. Неглинная, д. 23, 9 этаж, продает клиенту (физическому лицу) товар — детскую игрушку Мусоровоз «Товар 1» с большим контейнером — 1 штуку со ставкой 10% на сумму 3211 рублей.
Товары находятся в собственности продавца. Оплата за покупку осуществлена наличными денежными средствами. При продаже сформирован кассовый чек с ошибкой в ставке НДС (неверно указана ставка НДС 18%).
Кассовый чек выдан покупателю. Клиент ушел с купленным товаром безвозвратно. При обнаружении ошибки кассиром 21.07.2018 в 11 часов 56 минуты сформирован кассовый чек, позволяющий
В ФНС сообщили, как избежать штрафа за неверную ставку НДС в кассовом чеке
18 декабря 2023 18 декабря 2023 В первом квартале 2023 года Федеральная налоговая служба не будет штрафовать пользователей ККТ за указание в кассовом чеке неправильной ставки НДС — 18% вместо 20%.
Но только при соблюдении определенных условий, о которых налоговики рассказали в письме .Напомним, что со следующего года ставка налога на добавленную стоимость будет повышена до 20 процентов (см. «»). В связи с этим ФНС России рекомендовала пользователям ККТ заблаговременно обновить их программное обеспечение с тем, чтобы после 1 января 2023 года в чеке отображалась новая ставка НДС — 20 процентов (см.
«»). Неверное указание ставки НДС в кассовом чеке ведет к административному штрафу в соответствии с частью 4 статьи КоАП РФ (штраф до 10 тыс.
рублей). Однако, как следует из комментируемого письма, налоговики готовы «закрыть глаза» на это правонарушение в первом квартале 2023 года. Но при соблюдении следующих условий:
- обновление программного обеспечения ККТ будет произведено в разумный срок (в течение первого квартала 2023 года);
- налоговая отчетность за первый квартал 2023 года будет сформирована с учетом действующей ставки НДС (20% или 20/120).
Кроме того, ФНС не будет считать нарушением случай, когда сведения о расчетах формируются из учетной системы пользователя по ставке НДС 20% (20/120), а в кассовом чеке отражаются значения «НДС 18%» или «НДС 18/118%», тег 1200 (сумма НДС за предмет расчета), тег 1102 (сумма НДС чека по ставке 18%) и тег 1106 (сумма НДС чека по расч.
Ошибочно выделенный в чеке НДС платить в бюджет не нужно
→ → Организация занимается розничной торговлей.
Организация применяет два режима налогообложения: УСН и ЕНВД. По УСН деятельности нет. НДС не начисляется.
В начале деятельности по ошибке мастера контрольно-кассовой техники в чеке пробивался НДС. Данная ошибка устранена. Следует ли уплатить в бюджет сумму НДС по пробитым чекам?
Организации и индивидуальные предприниматели (далее – ИП), являющиеся налогоплательщиками ЕНВД и применяющие УСН, не признаются плательщиками НДС, за исключением НДС, подлежащего уплате в соответствии с НК РФ при ввозе товаров на территорию РФ и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией, а также НДС, уплачиваемого в соответствии со ст. 174.1 НК РФ (п. 2 ст. 346.11, п. 4 ст. 346.26 НК РФ).
Следовательно, такие лица при осуществлении операций по реализации товаров (работ, услуг) в выставляемых покупателям расчетных и первичных учетных документах сумму НДС не выделяют и счета-фактуры не выставляют.
При этом в соответствии с пп. 1 п. 5 ст. 173 НК РФ в случае выставления счета-фактуры покупателю с выделением суммы НДС лицами, не являющимися налогоплательщиками или освобожденными от исполнения обязанностей налогоплательщика НДС, сумма налога подлежит уплате в бюджет и определяется как сумма налога, указанная в соответствующем счете-фактуре, переданном покупателю товаров (работ, услуг). Другими словами, если организация не является плательщиком НДС, но выставляет покупателям счета-фактуры, то сумма налога, указанная в этих счетах-фактурах, подлежит уплате в бюджет.
Исправление ошибки при некорректном выделении НДС в чеке
173 НК РФ предусмотрено, что упрощенец платит НДС в случае выставления ими покупателю счета-фактуры с выделением суммы налога. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, определяется как сумма налога, указанная в соответствующем счете-фактуре, переданном покупателю товаров (работ, услуг). В силу п. 7 ст. 168 НК РФ при реализации товаров за наличный расчет требования, установленные п.
п. 3 и 4 данной статьи, по оформлению расчетных документов и выставлению счетов-фактур считаются выполненными, если продавец выдал покупателю кассовый чек или иной документ установленной формы.
Судебная практика свидетельствует, что из приведенной нормы п.
7 ст. 168 НК РФ следует, что кассовый чек или иной документ установленной формы не может быть приравнен к счету-фактуре в том правовом значении, в котором законодатель связывает обязанность налогоплательщика вернуть полученный от покупателей НДС в бюджет (Постановление ФАС Волго-Вятского округа от 09.09.2008 N А82-738/2008-14). Новой судебной практики, к сожалению, не было. Сейчас законодатели предусмотрели механизм исправлений ошибок в чеках ККТ.
Для этого пробивают чеки на возврат и новые чеки уже с правильными реквизитами. Конечно, это трудоемко. И такие исправления придумали в первую очередь, чтобы продавец мог исправить суммы в неверных чеках.
Источник: gaarant.ru
Снижение налоговой нагрузки по УСН 6% посредством кассовых чеков коррекции
Компания, которая занимается производством и установкой металлопластиковых окон, по итогам 2021 года должна заплатить налог по УСН в сумме 1,2 млн. рублей. Руководитель ООО обратился к нам, чтобы мы помогли уменьшить сумму налога до 200-300 тыс. рублей. Сделать это хотят с помощью чеков коррекции и возврата.
Например, покупатель приобрел товар на определенную сумму, а затем решил отказаться от него, так как получил более выгодное предложение. На этом основании было составлено и подписано допсоглашение о расторжении договора. Менеджер вернул необходимую сумму покупателю, а корректировочный чек не сформировал, так как опыт работы с онлайн-кассой был небольшим и он просто не знал о необходимости такой операции.
Также рассматривался вариант, когда в чеке указывалась ошибочная стоимость товара, то есть покупатель заплатил одну сумму, а в чеке была выбита другая, которая отличается в большую сторону. Объяснить это можно тем, что к необходимой номенклатуре не привязана конкретная стоимость товара, так как стоимость продукции по каждому договору уникальна.
В подавляющей части клиентскую базу ООО формировали компании-застройщики, большинство из которых работают на упрощенке с объектом «доходы минус расходы», что необходимо учитывать. Если представленную нашим клиентом информацию налоговики захотят проверить у покупателя, то могут возникнуть проблемы, так как понесенные им расходы учтены при расчете суммы налога. Для решения таких проблем наш бухгалтер предложила определенные варианты.
Также в ходе онлайн-консультации клиенту были даны пошаговые рекомендации по исправлению ошибки чеком коррекции с образцами данных документов. Дополнительно рассмотрены особенности формирования чеков на возврат предоплаты.
Но в любом случае корректировка или аннуляция чеков может спровоцировать встречную камеральную проверку у покупателя нашего клиента, о чем он был предупрежден. Необходимо учитывать такие риски, так как подобные операции могут привлечь внимание инспекции, особенно учитывая тот факт, что коррекция или аннуляция проводятся через большой период времени после заключения сделки. При этом других способов налоговой оптимизации на УСН с объектом «доходы» нет, поэтому нужно соотносить риски и быть готовыми отвечать на встречные вопросы налоговиков.
Если у вас возникли похожие трудности, либо проблемы иного характера, наши бухгалтеры и юристы готовы вам помочь. Они справятся с решением даже самых трудных и нестандартных задач, что подтверждается многочисленными положительными отзывами и благодарственными письмами наших клиентов. Чтобы начать сотрудничество, вам достаточно написать нам в онлайн-чат или заказать обратный звонок. Ответа наших менеджеров долго ждать не придется.
Источник: samitov.ru
