Если не оформлена самозанятость штраф

Пока налоговики довольно лояльно относятся к самозанятым, но всё же вправе наказать за такие нарушения:

1. Штраф за отсутствие чека (не отправил данные в налоговую). Самозанятый обязан оформить чек на все свои доходы, чтобы таким образом ФНС узнала о них и начислила налоги. Клиенту при этом чек можно и не выдавать, например если физлицо отказывается от этого или вы работаете через площадку-посредника. А вот зафиксировать поступления чеком нужно.

Если не сделать это, то самозанятому грозит штраф — 20% от неучтённого дохода в первый раз и 100% — при повторном нарушении в течение полугода.

Пока массовых проверок и информации о взимаемых на практике штрафов не было, но помните ,что налоговая имеет право проверить доходы налогоплательщиков и позже — за прошлые годы.

«Нарушение налогоплательщиком установленных Федеральным законом от 27 ноября 2018 года N422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход»» порядка и (или) сроков передачи в налоговый орган сведений о произведённом расчёте, связанном с получением дохода от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав), являющегося объектом налогообложения налогом на профессиональный доход, влечёт взыскание штрафа в размере 20% от суммы такого расчёта.

Как не получить штраф самозанятому? / Популярные вопросы о самозанятых

Те же деяния, совершённые повторно в течение шести месяцев, влекут взыскание штрафа в размере суммы такого расчёта». Ст.129.13 НК РФ.

2. Пени при просрочке по уплате налога. Заплатить НПД нужно не позднее 25 числа следующего месяца, вот если запоздать с этим, то самозанятый заплатит пени. Ставка — 1/300 от ключевой ставки Центробанка в день. Так, неустойка за месяц просрочки суммы налога в 1 тысячу ₽ составит примерно 9 ₽.

«В случае если обязанность налогоплательщика по уплате налога не исполнена в установленный срок, налоговый орган в срок не позднее десяти календарных дней со дня истечения срока уплаты налога направляет налогоплательщику через мобильное приложение «Мой налог» требование об уплате налога с указанием ссылки на положения законодательства о налогах и сборах, которые устанавливают обязанность налогоплательщика уплатить налог, сведений о сроке уплаты налога, о сумме задолженности по налогу, размере пеней, начисленных на день направления требования, сроке исполнения требования, а также мерах по взысканию налога и обеспечению исполнения обязанности по уплате налога, которые применяются в случае неисполнения требования налогоплательщиком». П.6 ст. 11 ФЗ 422.

3. Доначисление налога при снятии с учёта плательщика НПД. Неверно уплаченный НПД вернут, а вот налоги с тех доходов придётся заплатить как физлицо — 13% НДФЛ. Лишиться статуса самозанятого можно, например, если нарушил ограничения по видам деятельности и неправильно применял налоговый режим для самозанятых.

Подробнее о рисках и возможностях этого налогового режима мы рассказываем в нашем «Путеводителе по самозанятости». Вы можете подписаться на рассылку и, получая письма-уроки, последовательно разобраться во всех нюансах. А если вопросы и останутся — обратиться в закрытый чат с экспертами, которые проконсультируют вас лично.

Дата: 14 февраля 2022, понедельник 14:39

Источник: www.erbp.ru

Какой штраф для самозанятых?

Штраф предусмотрен только для тех, кто зарегистрировался как самозанятый, но нарушил условия выставления чека. В рамках пилотного проекта за нарушение порядка или сроков формирования фискальных чеков при расчетах будет взыскиваться штраф в размере 20 % от суммы, на которую не был выставлен чек.

Как аннулировать чек самозанятому?

1. Аннулировать чек в приложении или личном кабинете «Мой налог» Вы можете самостоятельно в разделе «Операции» — «Чек» — «Аннулировать чек».
2. Расчет налога происходит ежемесячно в период с 10 по 12 число.

Какие услуги может оказывать Самозанятый?

• продает товары, которые произвел не сам,
• продает подакцизные товары: табак, алкоголь, бензин,
• добывает и продает полезные ископаемые,
• занимается доставкой товаров для других компаний,
• работает по договорам поручения, комиссии и агентским,
• сдает в аренду офисные или нежилые помещения.

Что будет если аннулировать чек самозанятому?

В каких случаях нельзя аннулировать чек

Первое нарушение влечет за собой штраф в размере 20% от суммы расчета, повторное нарушение в течение последующих 6 месяцев — 100% расчета.

Нужно ли заводить отдельную карту для самозанятых?

Нужна отдельная банковская карта? Нет, не нужна. Можете использовать любимую банковскую карту. ФНС будет считать доход (и налог) самозанятых на основании выданных чеков, а не на основе мониторинга поступления денежных средств на карту.

Какой налог у самозанятых?

Физические лица и индивидуальные предприниматели, которые переходят на новый специальный налоговый режим (самозанятые), могут платить с доходов от самостоятельной деятельности только налог по льготной ставке — 4 или 6%.

Как сформировать чек самозанятому?

Как выдать чек самозанятому:

вводится наименование проданного товара или оказанной услуги; указывается стоимость реализованной продукции (выполненной работы, услуг); вносится ИНН покупателя, если он – ИП или юрлицо; после подтверждения операции все данные автоматически направляются в ФНС и формируется чек.

Как аннулировать самозанятость?

Итак, ответ на вопрос, как закрыть деятельность самозанятого, предельно прост: с помощью приложения «Мой налог». При этом впоследствии можно возобновить работу в качестве самозанятого, отправив соответствующее заявление в ФНС. Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.

Что такое аннулирование чека?

Аннулирование чека ККМ — это отмена операции по приему наличных денег от покупателя и сопутствующие манипуляции с чеком. . Покупатель вернул чек в тот же день — на чеке ставятся штамп «Погашено» и подпись ответственного лица, в конце смены составляется акт по форме КМ-3, к которому прикладывается ошибочный чек.

Какие виды деятельности не попадают под самозанятость?

Не могут стать самозанятыми ИП, применяющие иные специальные налоговые режимы, и лица, ведущие предпринимательскую деятельность, доходы от которой облагаются НДФЛ (п. 7 ч. 2 ст. 4 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Кому нельзя быть самозанятым?

Кто же не может стать самозанятым гражданином в 2020 — 2021 году? Новый налоговый режим недоступен для тех, кто занимается: перепродажей товаров и имущественных прав. . реализацией подакцизных товаров и товаров с обязательной маркировкой (алкоголь, табак, бензин и т.

Кто такой Самозанятый в РК?

Самозанятые (или независимые работники, согласно закону РК «О занятости населения») – это физические лица, самостоятельно осуществляющие деятельность по производству (реализации) товаров, работ и услуг с целью извлечения дохода без государственной регистрации своей деятельности, за исключением индивидуальных .

Нужно ли самозанятому выдавать чек?

Самозанятый должен отправить чеки

По закону все самозанятые обязаны передавать заказчику чеки после оплаты. При этом неважно, зарегистрирован самозанятый как ИП или нет. Самозанятый формирует чеки в приложении «Мой налог». . Если не передать чек, заказчик может пожаловаться на исполнителя налоговой.

Почему не начисляется налог самозанятому?

По закону в 2020 году самозанятый может выбрать любой вид деятельности из ОКВЭД-2, есть и ограничения. Доход самозанятого должен быть не больше 2,4 миллиона рублей в год. Если превысить эту сумму, применять этот режим нельзя. . Если у вас нет дохода в текущем месяце, то и налог не начисляется.

Что будет за неуплату налогов самозанятым?

Она уточнила, что за неуплату налога в первый раз самозанятый должен будет выплатить штраф в размере 1/300 от ставки рефинансирования Центробанка за каждый день. В случае неуплаты он будет продолжать расти, а за сокрытие доходов можно получить штраф на 20-100% от суммы непредоставленного чека.

Источник: kamin159.ru

Штрафы для самозанятых граждан, не платящих налоги

Вопрос вывода из тени самозанятых граждан весьма активно обсуждается российскими властями. В этом нет ничего удивительного, ведь люди, которые работают на себя, в большинстве случаев не платят налоги на прибыль. Для государства это означает потерю бюджетных доходов, и мириться с такой ситуацией госорганы не планируют. Для вывода фрилансеров и их деятельности из «тени» подготовлен специальный законопроект, предусматривающий определенные условия деятельности, порядок уплаты налогов, а также штраф для самозанятых граждан.

Параметры самозанятости

Проект закона о налогообложении, вводящего особый налоговый режим, предполагает легализацию самозанятости при соблюдении определенных правил. В Государственной думе определили следующие параметры:

1. Самостоятельное ведение деятельности с целью получения прибыли.
2. Отсутствие наемных работников, привлекаемых по трудовым соглашениям.
3. Отсутствие регистрации в качестве ИП.
4. Занятие только разрешенными видами деятельности.
5. Годовой заработок не больше 2,4 млн. рублей.
6. Проживание и ведение деятельности только в определенных регионах – Москве, столичной или Калужской области, Татарстане.

Эксперимент по применению новых правил начинается уже с 1 января 2019 года. С этой даты в перечисленных регионах начнут действовать налоги и штрафы для самозанятых граждан.

Важно! Самозанятым не разрешается заниматься добычей полезных ископаемых, их реализацией, продажей подакцизной продукции, работой по агентским договорам, продажей любых товаров, которые не произведены ими лично.

Могут ли налоговики изымать весь доход

В СМИ появилась информация о том, что госорганы предлагают забирать у не платящих налоги самозанятых весь доход. Фактически в качестве наказания для граждан, скрывающих прибыли, действительно предусмотрены штрафные санкции. Наказывать будут за:

1. Нарушение сроков и порядка формирования чековой документации.
2. Повторные нарушения положений по чекам.
3. Не передаче фискальных чеков плательщикам при расчетах.

Для каждого из этих случаев установлен свой размер штрафов для самозанятых. Так, нарушение в части формирования чеков влечет штраф в размере 20% от суммы данного расчета. Наказание должно быть не меньше тысячи рублей. При повторном аналогичном нарушении закона о самозанятых штраф составит сумму данного расчета, если нарушение допущено на протяжении полугода с предыдущего наказания. Минимальная сумма – 5 тысяч рублей.

Если чек не передан покупателю или заказчику работ, самозанятых будут штрафовать на 20% суммы этого чека, но не меньше чем на тысячу рублей. При повторном нарушении изымут всю сумму, указанную в фискальной документации, но не менее 5 тысяч.

Важно! В законе не сказано, что государство может забрать полностью весь доход, полученный самозанятым.

Оштрафовать за перечисленные нарушения могут исключительно фрилансеров, которые успели зарегистрироваться по новым правилам. Это касается лишь самозанятой категории лиц в четырех регионах. Для незарегистрированных предпринимателей, неплатящих налоги, ответственность остается прежней.

Предоставление чеков

Для ведения деятельности самозанятым предложили воспользоваться специально разработанным приложением. Им не требуется устанавливать и регистрировать онлайн-кассы, достаточно поставить приложение на мобильное устройство с доступом к интернету. С помощью такого ПО можно выдавать чеки населению при расчетах наличными, электронными платежными средствами, по безналу.

В отношении каждого случая действуют определенные сроки. При расчетах за продукцию или работы электронными или наличными деньгами чек должен быть сформирован и передан потребителю одновременно с проведением расчета. Платежи по безналу требуют передачи чековой документации до 9-го числа месяца, следующего за проведением расчетов.

Важно! Законодательство России позволяет передавать чеки в электронном или бумажном формате. В первом варианте возможна передача на электронную почту или считывание QR-кода.

Оформление чека не потребует особых усилий, все реквизиты будут автоматически вноситься приложением. В чековой документации будет указываться следующая информация о:

Мнение эксперта
Юрист Консультант
Бесплатно помогу и отвечу на ваши вопросы

Данная статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к нашему консультанту совершенно БЕСПЛАТНО!

1. Дате, времени проведения расчетов.
2. Данных продавца-налогоплательщика.
3. Применении специального налогового режима.
4. Сумме расчета.
5. Кредитной организации или оператора электронной площадки, участвующей в формировании чека.

Федеральные органы исполнительной власти вправе установить дополнительные требования к заполнению чековых документов и их реквизитам.

Когда введут штрафы

ФНС обещает не применять штрафных санкций в рамках борьбы с сокрытием доходов на протяжении первого года действия эксперимента. Налоговики намерены проанализировать работу самозанятых лиц и выявить всевозможные нюансы, требующие доработки. Это предложение было одобрено Президентом.

Ранее существовала несколько иная схема регистрации самозанятых. Она распространялась на репетиторов, помощников по хозяйству, услуг няни и сиделок. Для них были введены так называемых налоговые каникулы, избавляющие от обязанности оплачивать страховые взносы и НДФЛ.

Госдумой было принято решение продлить срок действия этой меры. Однако касается она только тех, кто проходил регистрацию по старой схеме. Все остальным придется платить налоги в бюджет через приложение. Размеры этих налогов составляют 4-6% в зависимости от работы самозанятого с физлицами или организациями. Остается надеяться, что в ближайшее время власти не будут увеличивать этот показатель.

Важно! Своевременная уплата налогов – гарантия того, что налоговики не отнимут часть дохода в виде штрафа.

Фрилансеры, прошедшие официальную регистрационную процедуру и уплачивающие налог, получают некоторые преимущества. Это касается возможности без опасений размещать рекламу своей деятельности. Также существует возможность сократить выплаты за счет вычета.

В данном случае под вычетом понимается сокращение размеров налогообложения. На протяжении определенного времени самозанятый платит 3% вместо 4% при продаже продукции или услуг частным лицам и 4% вместо 6% при взаимодействии с юрлицами. Так продолжается до тех пор, пока сумма вычета не достигнет 10 тысяч рублей. В дальнейшем налоги уплачиваются по стандартной схеме.

Налоговые выплаты будут осуществляться с помощью приложения «Мой налог». В нем будут фиксироваться прибыли, данные будут передаваться налоговикам. Пользователь получит все необходимые данные о сроках выплат и сумме. Перечислить деньги также можно будет с помощью программы, привязав к ней банковскую карточку. Посещать инспекцию или заполнять декларацию не придется.

Для стимулирования самозанятых к выводу своей деятельности из «тени» и своевременной уплаты налогов власти предусмотрели ряд мер. В их число входят и штрафы для самозанятых, допускающих нарушения. Размеры таких штрафов определены законодательством, но об изъятии всего дохода речь не идет.

Источник: investingclub.ru