Те граждане, которые работают самостоятельно, т.е. «на себя» или продают какие-то товары собственного изготовления, являются самозанятыми. У них нет сотрудников, которые осуществляют деятельность по трудовом договору. Поэтому оплачивать налог в этом случае необходимо только от профессионального дохода.
Как получить статус самозанятого в России
Для того чтобы получить официальный статус самозанятого и платить своевременно налоги необходимо установить приложение Мой налог и все операции осуществлять через него. Для этого:
- Скачайте приложение и пройдите регистрацию. Она возможна несколькими способами: 1. По сканированной копии паспорта; 2. По ИНН; 3. Через портал Госуслуги.
- В категории «Прочее» выберите раздел «Профиль».
- Укажите «Вид деятельности», которой планируете заниматься, в соответствующей строке. Допускается выбрать несколько.
- Укажите реквизиты карты, с которой будете оплачивать налог. В этой же категории можно настроить автоплатеж, что значительно упростит операцию.
- При поступлении денежных средств за товар или услугу формируйте чек и отправляйте его клиенту. Данные о полученном доходе автоматически попадут в налоговую инспекцию. Налог будет начислен с учетом налогового вычета, позволяющего уменьшать ставку. Обычно он составляет 1% от суммы налоговой базы (НБ) для тарифа 4%, 2% от НБ для тарифа 6%.
Данная процедура очень проста. Самозанятому ничего дополнительно не надо делать, нет необходимости собирать бумаги, отчеты и направлять их в соответствующие органы. Налог будет рассчитываться автоматически.
В приложении каждый месяц станет приходить уведомление о размере начисленного налога. Там же можно оплачивать с помощью карты, которую привязали при регистрации.
важно НЕУПЛАТА НАЛОГОВ В 2023 ИП И САМОЗАНЯТЫЕ ❌ Чем грозить оказание услуг без регистрации
Ставка налога и налоговый период
Ставка налога для самозанятого зависит от того, кто перечислял ему денежные средства. Она составляет:
- 4% — если доход получен от физических лиц;
- 6% — если доход получен от ИП и организаций.
В том случае, если доход превысит лимит, положенный для самозанятых, он будет облагаться по другой ставке. Чаще всего она составляет 13% (НДФЛ) От уплаты НДС данная категория граждан освобождается.
Налоговый период составляет календарный месяц. Первый срок оплаты налога начинается с того момента, когда гражданин зарегистрировался в приложении, а заканчивается в конце этого месяца.
Уведомление о необходимости оплаты налога обычно приходит до 12 числа каждого месяца. Произвести платеж надо до 25 числа того месяца, который следует за прошедшим периодом. Если сумма налога меньше, чем 100 рублей, то она переносится на следующий месяц.
За что могут оштрафовать самозанятого? (0+)
Условия, которым надо соответствовать самозанятым
Стоит учитывать, что для самозанятых есть определенные условия. Если их не соблюдать, то вид деятельности переходит в другую категорию, где сумма налога может оказаться гораздо выше. Обязательные критерии:
- не иметь работодателя и рабочих, т.е работать исключительно самостоятельно;
- иметь годовой доход, который не превышает сумму в размере 2.4 млн. рублей;
- не заниматься перепродажей товаров;
- не осуществлять деятельность, которая связана с маркированными товарами, подакцизными, полезными ископаемыми;
- не осуществлять доставку товара, которая связана с приемом оплаты в интересах третьих лиц.
Источник: lk-nalogi.ru
Если не заплатить налог вовремя самозанятого
Многие хотели бы работать на себя: не ходить в офис и не зависеть от начальства. Но опасаются, что не смогут разобраться в тонкостях оформления бумаг и отношений с налоговой. Однако решение есть — это статус самозанятого. Отвечаем на все вопросы в этом материале.
Кто такие самозанятые
Это люди, которые получают доход от своей профессиональной деятельности, работая сами на себя. У них нет ни начальников, ни подчинённых. Это репетиторы, няни, переводчики, таксисты, кодеры или продавцы своего товара (те, кто печёт тортики или вяжет).
Чем самозанятость лучше неофициальной работы
- Больше заказов. Юридические лица не могут напрямую платить «физикам» за выполнение работ. А самозанятым — могут. Так что самозанятый получает конкурентное преимущество — зачем юрлицо будет рисковать и платить кому-то по серым схемам, если можно сделать всё официально и просто.
- Меньше проблем с законом. Вы и сами не будете ходить по краю, рискуя привлечь внимание налоговых органов.
- Больше возможностей. Самозанятость позволяет официально подтвердить свой доход, если вам, к примеру, понадобится взять кредит.
Что нельзя
Самозанятые не могут быть посредниками и агентами, продавцами подакцизного и маркируемого товара (алкоголь, сигареты, лекарства). Также запрещено перепродавать чужие товары. А вот сделанные своими руками — можно.
Сколько это стоит
Самозанятые платят только специальный налог на профессиональный доход. И только с полученных поступлений за товар или услугу. Если нет доходов — месяц, два, год — налог платить не нужно.
Для самозанятых есть два вида налоговых ставок (и они будут неизменны до 2028 года):
- 4% с доходов, полученных от физических лиц;
- 6% — с доходов от юридических лиц и ИП.
После регистрации самозанятому один раз даётся налоговый бонус (или вычет) в размере 10 тысяч рублей. Он расходуется на снижение налогов, но не сразу, а постепенно. Для каждой налоговой выплаты на 1 п.п. уменьшается ставка для доходов, полученных от физлиц (вместо 4% вы платите 3%). И на 2 п.п. — для доходов от юрлиц и ИП (вместо 6% вы платите 4%). Так продолжается, пока сумма бонуса не закончится.
Если превышен лимит
Максимальный доход в год не должен превышать 2,4 млн рублей. Если в статусе замозанятого удалось заработать больше, то приложение «Мой налог» автоматически блокируется, а налоговая снимает самозанятого с регистрации.
Дальше нужно определяться. Если вы физлицо, то можете зарегистрироваться как ИП по упрощённой системе налогообложения, на что отводится 20 дней. Либо продолжить работать с заказчиками как физлицо до конца года по договорам гражданско-правового характера, а с дохода свыше 2,4 млн рублей нужно будет заплатить налог 13%.
Если же у вас уже был статус ИП, то лучше вернуться к нему, на что также отводится 20 дней. Если ничего не делать, то налоговая переведёт вас как ИП на общую систему налогообложения (а это высокая налоговая нагрузка).
Как стать самозанятым и платить налог
Идти в налоговую инспекцию не нужно. Достаточно:
- приложения ФНС России «Мой налог» (проверяйте их доступность в магазинах приложений GooglePlay и AppStore);
- личного кабинета «Мой налог» на сайте ФНС России (для регистрации и входа нужны ИНН и пароль, который выдают в отделении налоговой, также доступна авторизация с помощью учётной записи Портала госуслуг);
- одной из кредитных организаций, которые взаимодействуют с ФНС России. Их список выложен на сайте ФНС;
- сервиса Сбера для самозанятых «Своё дело» на сайте и в мобильном приложении СберБанк Онлайн. В нём доступен уникальный бесплатный пакет услуг.
Как принимать платежи
Чтобы принять платёж за работу или услугу, достаточно дать номер банковской карты. После этого нужно выдать чек. Теперь клиент может оплатить вам услугу или товар. Использовать контрольно-кассовую технику самозанятому не нужно. Исключение — когда самозанятый оказывает услуги по доставке товаров.
Как мне платить налог, если я самозанятый
Налог можно оплатить там же, где регистрировались, с помощью банковской карты: в приложении «Мой налог», личном кабинете на сайте налоговой, кредитных организациях, сервисе Сбера для самозанятых «Своё дело». Также можно сформировать квитанцию и оплатить её в банке.
Как я узнаю, что пора платить налог
Об этом самозанятый получит уведомление через приложение или в личном кабинете на сайте. Квитанция для уплаты налога автоматически формируется с 9 по 12 число месяца, следующего за налоговым периодом (например, за февраль — 9–12 марта). Кстати, если сумма налога за месяц составит менее 100 рублей, то такой платёж включат в налог в следующем месяце.
Что будет, если я не заплачу налог вовремя
Оплачивать налоги нужно до 25 числа следующего после выставления налога месяца: например, если вам заплатили за работу в сентябре, налог нужно оплатить до 25 октября. За каждый календарный день просрочки начисляется пени — 1/300 от ставки рефинансирования ЦБ РФ.
Будет ли меня проверять налоговая
Никаких деклараций в налоговую подавать не нужно — все продажи учитываются в приложении, а размер налога автоматически рассчитывается налоговым органом. Соответственно, проверять самозанятого не нужно.
Курс: Особенности налогообложения ИП и самозанятых
Что со стажем, пенсией и больничными
Трудовой стаж у самозанятых не идёт. Кроме того, по умолчанию самозанятые не являются плательщиками страховых взносов — ведь им не оплачиваются отпуска и больничные листы. Но они могут сами платить взносы по пенсионному страхованию в Пенсионный фонд, и тогда накапливается стаж и пенсионные баллы.
Если я уже работаю
Важно иметь в виду, что самозанятые могут одновременно работать где-то ещё по трудовому договору. Совмещать официальное трудоустройство и самозанятость не запрещено. Бухгалтер в компании, например, может вести учёт и для другой организации. Учитель в школе — сдавать квартиру, юрист — подрабатывать таксистом.
Но надо учесть, что некоторые работодатели требуют сообщать о дополнительных источниках дохода (ограничения прописываются в трудовом договоре). Поэтому может понадобиться согласие работодателя — а то вдруг вы как самозанятый станете оказывать услуги конкурентам?
Со стороны государства есть только одно ограничение:
если вы уволитесь, то два года не сможете работать со своим работодателем как самозанятый. Это на случай, если наниматель захочет вывести вас за штат и сэкономить на налогах и сборах.
Если я передумаю быть самозанятым
Вы можете сняться с налогового учёта как самозанятый. Для этого достаточно подать заявление об этом там же, где вы регистрировались. Остаётся до 25 числа следующего месяца заплатить налоги с последнего дохода, если он был — и налоговая снимет вас с учёта.
Источник: sbersova.ru
Экономист Колташов: Самозанятые не должны платить 6% налогов
7 сентября 2023, 13:59 — Мосрегион В Госдуме все никак не могут определиться с налогами. Некоторые депутаты предлагают ввести прогрессивную шкалу до 30%.
«Авито Работа» назвала сферы с самым большим ростом зарплат в России
Однако экономист Василий Колташов считает, что нужно учитывать доходы граждан. В беседе с Агентством экономических новостей эксперт объяснил, что прогрессивное налогооблажение необходимо ввести в отношении состоятельных лиц и компаний, которые продолжают окольными путями выводить средства в офшорные счета. Действительно, для таковых можно и нужно увеличить налоги от 15 до 30%, считает Колташов. При этом следует учесть и малообеспеченных граждан, чьи доходы не превышают 50 тысячи рублей в месяц, считает эксперт:
Это несправедливая ситуация, даже когда платят самозанятые. Они должны вносить эти 6 %, но как социальные отчисления. Для людей, которые имеют ежемесячный доход ниже хотя бы 50 тысяч рублей, налога не должно быть вовсе.
По мнению экономиста, налоги нужно ввести на доходы от 50 до 250 тысячи рублей. Причем в размере 3%. Ранее Вести Московского региона сообщали, что сервис МТС Travel назвал самые живописные места России для встречи осени.
Больше актуальных новостей и эксклюзивных видео смотрите в телеграм канале «Вести Московского региона». Присоединяйтесь!
Подписывайтесь на Мосрегион: Новости | Дзен | Telegram
ПОДЕЛИТЬСЯ ПУБЛИКАЦИЕЙ
Одноклассники
Популярное
Мы в соцсетях
Главный редактор: Чечушкин Иван Олегович.
Телефон редакции: +7 495 795-53-05
101000, г. Москва, ул. Покровка, д. 5
E-mail: [email protected]
Свидетельство о регистрации СМИ (Вести Московского региона) ЭЛ № ФС77-73861 выдано 05.10.2018 года выдано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор).
Учредитель: Автономная некоммерческая организация содействия информированию и просвещению населения «Медиахолдинг «Общественная служба новостей» (ОГРН 1187700006328).
Мнение редакции может не совпадать с мнением авторов.
Скачать презентацию: Медиа-кит
При перепечатке или цитировании материалов сайта Mosregion.info ссылка на источник обязательна, при использовании в Интернет-изданиях и на сайтах обязательна прямая гиперссылка на сайт Mosregion.info.
*Meta Platforms признана экстремистской организацией, её деятельность в России запрещена, а также принадлежащие ей социальные сети Facebook и Instagram так же запрещены в России. Экстремистские и террористические организации, запрещенные в РФ: «АУЕ», «Правый сектор», «Азов», «Украинская повстанческая армия», «ИГИЛ» (ИГ, Исламское государство), «Аль-Каида», «УНА-УНСО», «Меджлис крымско-татарского народа», «Свидетели Иеговы», «Движение Талибан», «Исламская группа», «Добровольчий рух», «Чёрный комитет», «Мужское государство», «Штабы Навального» и другие. Перечень иноагентов: Галкин, Моргенштерн, Дудь, Невзоров, Макаревич, Гордон, Мирон Фёдоров (Оксимирон), Смольянинов, Монеточка (Елизавета Гардымова), ФБК, Навальный, Голос Америки, Дождь, Медуза, Верзилов, Толоконникова, Понасенков, Пивоваров, Быков, Шац, Глуховский, Долин, Троицкий, Земфира, Гудков, Варламов, Прусикин и другие. Полный перечень лиц и организаций, находящихся под судебным запретом в России, можно найти на сайте Минюста РФ.
Источник: www.mosregion.info
