Если открываешь ИП впервые надо ли платить налоги

Надо ли ИП переходить на ЕНП

Предприниматели, как и другие налогоплательщики, обязаны перейти на единый налоговый платеж. Но для перехода ИП ничего делать не надо. ЕНС плательщикам открыли в беззаявительном порядке, а ЕНП значительно упрощает порядок расчетов с бюджетом.

С 2023 года предприниматели больше не оформляют отдельные платежные поручения на каждый налоговый платеж. Большинство налоговых выплат вносят одной платежкой — это и есть ЕНП, который включает обязательные платежи ИП на определенную дату. Кроме того, к ЕНП относят и средства, которые налоговики взыскивают с налогоплательщика.

ЕНП поступает на единый счет. Затем инспекция самостоятельно засчитывает сумму в счет исполнения обязанности предпринимателя по уплате налогов и взносов. Для списания средств налоговикам надо узнать совокупную обязанность ИП — всё, что плательщик задолжает бюджету на определенную дату. Это и налоги, и взносы, и авансы, и недоимки.

Налоговые Каникулы для ИП 2021 — 2024. Как Законно Не Платить Налоги. Налоговая оптимизация

Предприниматели перечисляют через ЕНП практически все налоги и взносы (п. 1 ст. 11.3, п. 1 ст. 45 НК РФ):

• НДФЛ;
• страховые взносы;
• НДС;
• налог на имущество физлица;
• земельный и транспортный налоги;
• водный налог и НДПИ;
• акцизы;
• налоги на спецрежимах — УСН, ПСН, ЕСХН, АУСН.

Состав налоговых обязательств предпринимателя зависит от системы налогообложения, которую он применяет.

По трем платежам у ИП есть выбор, как заплатить — через ЕНП или альтернативно (п. 1 ст. 58 НК РФ):

1. Налог на профессиональный доход.
2. Сбор за пользование объектами животного мира.
3. Сбор за пользование объектами водных биоресурсов.

На ЕНС не перечисляют только фиксированные авансы по патентам иностранцев и госпошлину без исполнительных документов от суда (п. 2 ст. 11, п. 1 ст. 58 НК РФ). Взносы на травматизм за работников тоже платят отдельно — в Социальный фонд России (125-ФЗ от 24.07.1998).

Срок внесения ЕНП не установлен. Но налоговики определили сроки для уплаты налогов и взносов (п. 1 ст. 45 НК РФ). Большинство платежей теперь надо перечислять до 28-го числа месяца, предварительно отчитавшись или отправив уведомление.

Вносите деньги на ЕНС любым из этих способов (п. 6 ст. 45 НК РФ):

• платежным поручением в банк;
• поручением на перечисление предоставленных вами денег;
• наличными в банк, кассу МФЦ, почтового отделения или местной администрации.

При необходимости за вас сможет заплатить и другое лицо со своего счета. Но ему следует указать ваш ИНН в платежке.

Как только вы перечислите деньги в качестве ЕНП, обязанность по его уплате посчитают исполненной (п. 7 ст. 45 НК РФ). Налоговики зачтут деньги в определенной очередности — сначала погасят все недоимки, затем текущие платежи, потом пени, проценты и штрафы. Если денег недостаточно, а сроки уплаты налогов и взносов совпадают, то ЕНП зачтут пропорционально обязанностям плательщика (п.

Как НЕ платить налоги на ИП легально?

10 ст. 45 НК РФ).

Иногда на ЕНС появляется сальдо — остаток на едином счете. Положительное сальдо означает, что ЕНП больше совокупной обязанности, и на ЕНС образовалась переплата. ИП сможет вернуть эти деньги на расчетный счет или зачесть для будущих платежей (п. 1 ст. 79 НК РФ). Отрицательное сальдо — это недоимка: она возникает, если ЕНП меньше совокупной обязанности.

А если ЕНП и совокупная обязанность равны, то у вас нулевое сальдо ЕНС.

Для информации: как узнать свой счет ЕНС

Как платят налоги ИП без работников

По правилам ЕНС для ИП без работников все равно понадобится. Отсутствие наемных сотрудников никак не повлияет на порядок расчетов с бюджетом. А вот количество налоговых обязательств для предпринимателя, который работает на себя, существенно сократится.

ИП без работников не являются налоговыми агентами и страхователями — им не надо начислять и платить в бюджет НДФЛ и страховые взносы. В таком случае предприниматели платят только обязательный налог на спецрежиме, страховые взносы за себя и другие налоги по необходимости. К примеру, импортный НДС и акцизы, имущественные — на имущество, транспорт, землю.

Эксперты КонсультантПлюс разобрали, как перейти, применять или отказаться от ПСН. Используйте эти инструкции бесплатно.

Как работать ИП на патенте

Обязательно используйте ЕНС для ИП на патенте с 2023 года — патент тоже оплачивают через ЕНП (п. 1 ст. 11.3, п. 1 ст. 45 НК РФ). Остальные налоги предприниматель платит в зависимости от деятельности, которую он перевел на ПСН и которую ведет на других режимах.

По деятельности, которую перевели на ПСН, надо платить (п. 10–12 ст. 346.43 НК РФ):

• налог на ПСН;
• импортный НДС, налог на ДС в качестве налогового агента или в других случаях из ст. 174.1 НК РФ;
• НДФЛ и страховые взносы на работников (если они есть).

Оплата патента заменяет уплату предпринимательского НДФЛ, НДС и налога на имущество по деятельности, которая переведена на ПСН, кроме той, что облагается по кадастровой стоимости.

По видам деятельности, которые не переведены на ПСН, налоги надо платить по выбранному для них режиму. Эти платежи тоже следует отправлять через ЕНП. А чтобы не запутаться, необходимо вести раздельный учет по деятельности на патенте и деятельности на другом режиме.

Налог при ПСН — это стоимость патента, который ИП покупает на период от 1 до 12 месяцев включительно. Необходимо, чтобы все месяцы приходились на один календарный год (п. 5 ст. 346.45 НК РФ). Патент надо покупать на каждый вид деятельности, по которому планируете применять ПСН, и в каждом регионе, где ведете эту деятельность (пп.

1.1 п. 8 ст. 346.43, п. 1 ст. 346.45 НК РФ).

Стоимость патента ИП рассчитывает сам — из потенциально возможного дохода, который предприниматель сможет получить за год. Потенциальный доход определяют региональные власти (п. 1 ст. 346.48, пп. 3, 5 п. 8 ст.

346.43 НК РФ). Размер такого дохода зависит от физического показателя деятельности — численности наемных работников, количества транспортных единиц, территории действия патента.

Срок уплаты патента через ЕНП зависит от срока, на который покупают патент (п. 2 ст. 346.51 НК РФ):

• если покупаете патент сроком до 6 месяцев — перечислите одной суммой в любое время в течение срока действия патента;
• если покупаете патент на 6–12 месяцев — перечислите двумя платежами: 1/3 стоимости патента в течение 90 календарных дней с начала его действия и 2/3 стоимости — в оставшиеся сроки действия.

Отчетность на ПСН сдавать не надо.

Как оплатить страховые взносы через ЕНП

От обязанности уплаты страховых взносов за себя предпринимателя освобождает только АУСН. ИП платит страхвзносы с момента приобретения статуса ИП и до момента исключения из ЕГРИП (п. 1 ст. 419 НК РФ, Письмо Минфина № 03-02-11/8344 от 09.02.2021).

Страховые взносы за себя ИП платит независимо от вида деятельности и факта получения дохода. Даже если он не является работодателем и не выплачивает страхвзносы за работников, то все равно обязан рассчитываться с бюджетом по собственному страховому обеспечению (п. 2 ст. 419 НК РФ).

Порядок, как оплатить страховые взносы ИП на ЕНС, изменился. Раньше предприниматели фактически платили трижды — фиксированные платежи на ОПС и ОМС и дополнительный взнос в 1 % с превышения дохода в 300 000 рублей.

В 2023 году платежей всего два. Покажем, что надо заплатить ИП за себя, в таблице:

Фиксированный взнос (сумма страхвзносов на ОПС и ОМС)

45 842 рубля (36 723 рубля на ОПС и 9119 рублей на ОМС)

1 % с доходов свыше 300 000 рублей Максимальная сумма допвзносов в 2023 году — 257 061 рубль

Максимальная сумма взносов

В 2023 году — 302 903 рубля

С 2023 года все страховые взносы ИП перечисляет единой платежкой через ЕНП на ЕНС. Сформируйте поручение в личном кабинете налогоплательщика через специальный сервис ФНС «Уплата налогов и пошлин» или в бухгалтерской программе, если используете ее в работе. Если технической возможности нет, то заполните поручение самостоятельно по реквизитам ФНС.

Прежде чем отправить платежку, подайте в ИФНС уведомление об исчисленной сумме (ст. 58 НК РФ). В уведомлении покажите КБК фиксированного платежа — 182 1 02 02000 01 1000 160.

Заплатить фиксированный платеж надо до 31 декабря текущего года. Но в 2023 году 31.12 выпадает на воскресенье. Срок оплаты переносится на 09.01.2024. ИП вправе платить страхвзносы частями или перечислить всю сумму единовременно.

Для оплаты допвзноса тоже надо сначала отправить уведомление и указать в нем КБК 182 1 02 14010 06 1005 160. Заплатить дополнительный взнос надо до 1 июля следующего года. В 2023 г. платим за 2022-й, до 03.07.2023 (перенос с субботы 01.07.2023). А за 2023 год перечисляем средства до 01.07.2024: это понедельник, будний день, дата оплаты не переносится.

Источник: clubtk.ru

Ип не платит налоги первые три года

Для начинающих предпринимателей данный закон является отличным шансом быстро открыть ИП, льготный период позволит освоиться на рынке, завоевать любовь потребителей и создать надежную конкурентоспособность продукта, чтобы потом успешно совершать выплаты налогов . Государство готово понести убытки от сокращения числа налогов от физических лиц в 2022 году ради поддержки малого бизнеса . Создание данного закона и льготного периода является основой своеобразных государственных инвестиций, которые позволят в следующем налоговом году увеличить число зарегистрированных ИП. Созданные ИП смогут увеличить бюджет государства, тем самым, повысить экономический и социальный уровень населения.

Очень большую роль в законе сыграл общий классификатор видов экономической деятельности. Далеко не все типы экономической активности будут временно освобождены от выплат. Предпринимателям торговой сферы платить по счетам в 2022 будет необходимо, классификация этой сферы деятельности под действие закона не попадает. Платить денежные средства в социальные фонды также придется новоиспеченным ИП, которые работают в торговом секторе экономики.

Как ИП не платить налоги первые 3 года

В бюджет уплачиваются налоги, которые удерживаются с прибыли от предпринимательской деятельности (выручка – объект налогообложения). Расчет ЕНВД производится налоговой службой на основании сведений о базовых и возможных доходах предпринимателя. При этом ИП на УСН может воспользоваться налоговыми льготами.

При открытии своего бизнеса каждый предприниматель сталкивается с уплатой налогов. Сумма, порядок и сроки уплаты зависят от системы налогообложения, которую выбирает хозяйствующий субъект при регистрации или в процессе осуществления деятельности. При этом законодатель предусмотрел налоговые льготы для отдельных категорий предпринимателей. Попробуем разобраться, при каких обстоятельствах ИП не платят налоги первые 3 года.

Ип не платит налоги первые три года

Если ИП зарегистрирован после вступления в силу соответствующего закона, но осуществлял деятельность, не подпадающую под условия получения нулевой ставки, то он вправе претендовать на льготу лишь после регистрации «правильного» ОКВЭД. При этом налогоплательщику необходимо будет вести отдельный учет доходов по деятельности, подпадающей под льготы.

Интересное: Размер Пособия Ветерана Труда В Москве

Чтобы воспользоваться льготами, ИП должен заниматься производством, наукой, социальной сферой или оказанием бытовых услуг населению. Перечень видов деятельности устанавливается законами субъектов Федерации (есть отличия от региона к региону). Поэтому очень важно правильно указать основной ОКВЭД (посмотреть их можно здесь) при госрегистрации ИП. Также стоит обратить внимание на то, что льготные виды деятельности для ИП на УСН и на патенте различны.

Освобождение ИП от налогов: миф или реальность

«Упрощенка» (6%) предполагает значительное снижение налога на сумму социальных взносов. Если вы уплачиваете такие взносы ежемесячно (ежеквартально), вы имеете реальный шанс полностью перекрыть налоги. Это один из реальных вариантов, чтобы не платить налоги в качестве ИП.

Как показывает статистика, именно уклонение от неуплаты налогов считается одним из наиболее распространенных видов правонарушений и преступлений и сфере экономики. Все очевидно: стремление увеличить прибыль приводит к тому, что предпринимателю становится просто жалко с ней расставаться.

Он начинает задаваться вопросом: как не платить налоги ИП,выискивая любые пути, чтобы уклониться от уплаты. Чаще всего – незаконные. Однако государство в лице правоохранительных органов и налоговых инспекторов тоже не дремлет: большинство используемых нелегальных схем уклонения от уплаты налогов им известно. Выявить, какие ИП не платят налоги – дело времени.

Открыл ИП, но не работал надо ли платить налоги

Открыл ИП, но не работал надо ли платить налоги? Все зависит от того, какую систему налогообложения использовал предприниматель до возникновения обстоятельств. На общем режиме и «упрощёнке» можно избежать расчётов с бюджетом по получаемым доходам, на ЕНВД и патенте – нет. Страховые взносы на себя вносить в ПФР придётся до того момента, пока ИП не выведут из реестра. В статье приведены варианты разрешения ситуации.

В этой сфере создаётся ситуация, при которой, сумма итогового налога не зависит. При желании приостановить деятельность ИП и избежать налогового бремени лучшим выходом представляется продажа коммерческой земли или сдача её в аренду. Однако в таком случае физлицу придётся подавать ежегодно декларацию 3-НДФЛ, где отражать полученный доход и всё-таки платить подоходный налог.

Что будет, если не платить налоги? Ответственность за неуплату налогов

Но есть и еще один вариант развития событий. Чем грозит неуплата налогов? По установленным правилам, если данное деяние совершается по предварительному сговору или в больших (особо крупных) размерах, наказание назначается более жесткое. Оно чем-то напоминает ответственность физических лиц за аналогичное деяние.

1. Штрафом. Как и физические лица, ИП и юр. лица платят от 100 до 300 тысяч рублей. В качестве альтернативной суммы можно лишиться прибыли за 2 года максимум.
2. Принудительными работами. Отличительной особенностью является то, что у организации отбирают право на ведение той или иной деятельности. Точнее, табу накладывается на нарушителя. Чаще всего — на руководителя организации. Максимальная продолжительность наказания — 2 года для работ и 3 — для ограничений деятельности.
3. Арестом на полгода.
4. Тюремным заключением. Оно обычно сопряжено с ограничением в ведении той или иной деятельности. Лимиты наказания точно такие же, как и с принудительными работами.

Интересное: Оплата Воды Без Счетчика В 2022 Году В Москве

Я водитель Индивидуальный предприниматель не плачу налоги года 3 последствия

При обязательной проверке Вас как ИП (выездная налоговая проверка в соответствии с НК должна проводиться 1 раз хотя бы в 3 года, и обязательно при ликвидации ИП) Вам будут в обязательном порядке доначисленны положенные к уплате налоги, а также доначисленны пени, и штрафы за не уплату, кроме того штрафные санкции за то, что вами не предоставлялись данные в Налоговый орган (не сдавалась отчетность, декларации).

Кроме того, на практике при таких обстоятельствах налоговый орган вправе, также обратиться в Гражданский суд с иском о признании сделок недействительными по ст. 169 ГК РФ и о взыскании всего полученного по таким сделкам в доход государства (и как обычно, еще пени и штрафы…), да еще и судебная госпошлина (Арбитраж 2000 руб, Гражданский суд — % от иска) .

ИП без дохода не работал в 2022 году: какие налоги и взносы нужно платить

• ИП на УСН 6% “доходы”;
• ИП было открыто до 1 декабря 2022 года (об этом важном моменте расскажу в видео ниже).
• ИП без сотрудников (то есть, не состоит на учете как работодатель и никогда не нанимал сотрудников, не заключал гражданско-правовые договора с физлицами);
• ИП не имеет дохода. То есть, предприниматель не ведет никакой коммерческой деятельности в рамках ИП;
• У ИП нет долгов по налогам и взносам за предыдущие налоговые периоды. Также нет штрафных санкций и пени.

Обязательно. Если наш ИП из примера на УСН 6% не сдаст декларацию за 2022 год, то в 2022 году он получит требование об оплате взноса на пенсионное страхование в максимальном размере на 212360 рублей. А также еще добавят штраф за опоздание по сдаче декларации + пени насчитают.

Интересное: Скачать Вопросы Подготовки Частных Охранников 6 Разряда На 2022 Год

Как ИП, законно, не платить налог, в течение двух лет

Право ввести этот закон существует с 01.01.2022, и в большинстве регионов соответствующие законы уже приняты, но есть исключения. Например, в Татарстане и Республике Карелия закона о налоговых каникулах нет . ВНИМАНИЕ: Обратная связь поддержки портала ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС НЕ ЯВЛЯЕТСЯ ОБРАТНОЙ СВЯЗЬЮ КОМПАНИЙ, представленных на портале. Вся доступная контактная информация представлена в карточках КОМПАНИЙ.

Сегодня предстоит узнать, что будет, если не платить налоги. На самом деле данный вопрос интересует многих граждан. Также ответ может показаться полезным организациям и ИП. Ведь если знать об ответственности, каждый способен будет избежать негативных последствий. Об этом следует помнить.

Так на что обратить внимание жителям России? Положено ли им какое-нибудь наказание за неуплату налогов? И если да, то какое именно? Обо всем этом будет рассказано далее. На самом деле, разобраться в поставленном вопросе проще, чем кажется.

Особенно при наличии знаний НК РФ.

Если у ИП нет дохода нужно ли платить налоги

Аналогично с транспортным ИП не имеют освобождений от уплаты земельного налога. Обязательства по нему возникают в любом случае, ведётся деятельность или нет. При сдаче в аренду земли либо прочего имущества коммерческая деятельность продолжается, поскольку сдача в аренду — это также деятельность. Начисляют земельный налог органы ИФНС и присылают уведомление, оплату по которому необходимо произвести до 1 декабря года, следующего за отчётным.

1. Служба по призыву. Подтверждением права на снятие обязанности от уплаты взносов выступают следующие документы: военный билет, где проставлены служебные отметки, справка из военного комиссариата, трудовая книжка, налоговые декларации, подтверждающие, что коммерческая деятельность отсутствует. Всё это предоставляется пенсионному инспектору в ПФ.
2. Уход за ребенком до 1,5 лет. Ухаживать за ребёнком имеет право любой из родителей: либо мать, либо отец. Если в семье 2 и более ребёнка до 1,5 лет, то период отпуска по уходу за детьми продлевается до достижения каждым из них этого возраста. Подтверждающими документами могут послужить свидетельства о рождении детей, справки из ЖЭУ о составе семьи, справки из ФСС или органов социальной защиты, налоговые декларации, подтверждающие, что деятельность отсутствует.
3. Уход за инвалидом 1 группы, ребенком-инвалидом или лицом, достигшим 80-летнего возраста. Пенсионному инспектору предоставляют следующие документы, освобождающие от уплаты взносов: справки об инвалидности, свидетельства о рождении лиц, за которыми осуществляется уход, справки из ЖЭУ о составе семьи и налоговые декларации, подтверждающие, что коммерческая деятельность отсутствует.

Поделитесь записью

Похожие записи

• Сбербанк расчетный счет для ип тарифы 108872

Источник: mainurist.ru

Можно ли платить налог не оформляя ИП и ООО?

Здравствуйте. Я учусь на программиста и параллельно начал подрабатывать в интернете. Но так как заработок не нормирован и еще маленький, мне не выгодно открывать ИП, так как допустим я перестану работать или не будет заказов, а я все равно должен буду оплатить ПФР. Можно ли как то допустим заплатить 13% налог и все, без оформления?

Предпринимательская деятельность (бизнес) | Орел | 2016-08-26 08:44:36 Пожаловаться модератору
Ответы юристов

Тимофеев Иван Александрович ( 30.08.2016 в 06:07:55 )

Если вы получаете какой-либо доход, то должны заплатить с него налог на доходы физических лиц НДФЛ. Обычно этот налог удерживается из заработной платы и уплачивается работодателем. Но доход не может быть получен и не от трудовой деятельности. например от сдачи в аренду квартиры.

НДФЛ платиться с полученного дохода для его исчисления главное чтобы доход был получен физическим лицом. Неважно от каго получен доход — от другого физического лица или от юридического лица. По общему правилу доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме (ст.41 НК РФ). Не смотря на это не каждая экономическая деятельность будет признана доходом физического лица, лишь только та, которую можно оценить и определить по правилам гл.23 НК РФ (ст.41 НК РФ).

Экономическая выгода признается доходом физического лица, если одновременно соблюдаются три условия:

она подлежит получения деньгами или иным имуществом;

ее размер можно оценить;

она может быть определена по правилам гл. 23 НК РФ.

Доходы физического лица, которые учитываются при налогооблажении, могут быть получены как от источников в РФ, так и от источников за пределами РФ. Причем некоторым физическим лица нужно платить налог и с доходов, полученных на территории РФ, и полученных за ее пределами. А другим только с доходов, полученных в РФ. Все зависит от того, является ли физическое лицо резидентом РФ.

Статьей 208 НК РФ установлен открытый перечень доходов с которых нужно платить НДФЛ:

Дивиденды;

Проценты;

Доходы от авторских или иных смежных прав;

Доходы от сдачи в аренду или иного использования имущества;

Доходы от реализации недвижимого имущества;

Доходы от реализации акций или иных ценных бумаг;

Доходы от реализации долей участников в уставных каиталах организаций;

Доходы от реализации иного имущества;

Вознаграждение за выполненные трудовые или иные обязанности;

Вознаграждение за выполненную работу;

Вознаграждение за оказанную услугу;

Вознаграждение за совершение действия;

Доходы, полученные от использования любых транспортных средств;

Иные доходы.