Есть ли у ИП выгодоприобретатель

На практике раскрытие цепочки собственников требуется при заключении госконтрактов. Цель получения этой информации — избежать коррупционных рисков, в частности, аффилированности и конфликта интересов. Где найти эти сведения — разбираем в статье.

Что такое цепочка собственников

Есть небольшое ООО, у которого единственный учредитель и является руководителем. С этой организацией всё просто — выгодоприобретатель ясен и понятен. А есть, например, общество с ограниченной ответственностью «Clubtk.ru». Его учредителями являются еще три юрлица, а у тех, в свою очередь, еще три. И количество задействованных физических и юридических лиц растет и растет.

В этом случае для компании, которая захочет заключить договор с обществом с ограниченной ответственностью «Clubtk.ru», потребуется информация о цепочке собственников контрагента (включая бенефициаров, которыми в конечном итоге обычно являются уже физлица).

Эти данные помогут заказчику узнать, у какого юридического или физического лица больше вложений в уставный капитал. Например, при анализе данной цепочки может выясниться, что одним из конечных бенефициаров нашего общества с ограниченной ответственностью «Clubtk.ru» является представитель органа власти или местного самоуправления. Соответственно, контрагент сможет оценить возможные риски и последствия в рамках соблюдения антикоррупционного законодательства.

Как ФНС ищет выгодоприобретателя-мишень для проверки при разрывах по НДС. Бизнес и налоги.

Для сведения: как на сайте налоговой проверить контрагента

Кому и зачем нужна информация о цепочке собственников

В рамках закупок по Федеральному закону от 18.07.2011 № 223-ФЗ требование о предоставлении справки обо всех бенефициарных владельцах допускается включить в закупочную документацию.

Судебная практика подтверждает, что требование закупочной документации о предоставлении в составе заявки участника закупки информации в отношении всей цепочки собственников, включая бенефициаров, не противоречит закону (Определение Верховного Суда РФ от 23.06.2021 № 307-ЭС21-9174 по делу № А56-41061/2020).

Однако для заказов по 44-ФЗ сведения о цепочке собственников участника аукциона не являются обязательными.

Кроме того, при проведении налоговой проверки или в ходе процедуры банкротства ФНС вправе запрашивать у юрлиц информацию об их бенефициарных владельцах в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ. Срок предоставления этих данных — пять рабочих дней со дня получения запроса. Если сведения по каким-то причинам установить не представляется возможным, то налогоплательщик обязан проинформировать об этом ФНС и принять меры для установления владельцев.

Эксперты КонсультантПлюс разобрали, как общества осуществляют учет и раскрытие информации о бенефициарах. Используйте эти инструкции бесплатно.

Где получить сведения о цепочке собственников

Получать данную информацию необходимо у самого юрлица.

В соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ организации обязаны формировать информацию о своих владельцах (а также хранить и обновлять ее).

Запросить эти сведения вправе налоговики. Если юрлицо не владеет данными о владельцах компании или не предоставляет их, то это влечет наложение административного штрафа (статья 14.25.1 КоАП РФ) на должностных лиц в размере от 30 000 до 40 000 рублей, а на юридических лиц — от 100 000 до 500 000 рублей.

Для ИП такой обязанности нет. Поэтому, если предпринимателю приходит запрос о предоставлении сведений о цепочке собственников для ИП, то всё равно необходимо подготовить ответ налоговикам о том, что у ИП этого реестра нет. Хотя в реальности часто имеет место ситуация, когда фактически бенефициаром бизнеса является не человек, который зарегистрирован в качестве ИП, а его супруг, дети и т.д.

Для сведения: как получить данные о системе налогообложения ООО

Пример справки о цепочке собственников компании

Унифицированного документа не предусмотрено: информация подается по форме, рекомендованной заказчиком в закупочной документации.

Там же приводится и порядок заполнения необходимых форм. Обычно сведения подаются в виде таблицы, в которой перечислены все владельцы. Сначала указываются юрлица, потом физлица.

Некоторыми структурами форма информации о цепочке собственников утверждена собственными ведомственными документами. Например:

единый отраслевой стандарт закупок (положение о закупке) государственной корпорации по атомной энергии «Росатом»;
Письмо Федерального агентства специального строительства от 12.09.2012 № 35/3985 «О предоставлении информации».

В справке поставщик обязан отразить полную информацию о бенефициарах.

ФИО;
гражданство;
паспортные данные;
доля участия.

ИНН;
ОГРН;
адрес;
доли участников.

Сначала указываются владельцы первого уровня, затем — второго уровня и далее до ФИО конечного владельца. Этим итоговым бенефициаром выступают не только физлица, но и некоммерческие организации, государственные и муниципальные образования, субъекты РФ.

По каждому участвующему лицу указываются подтверждающие документы и их реквизиты (номер, дата, название, обычно это выписка из ЕГРЮЛ). Если используются онлайн-документы, то прикладываются ссылки на ресурсы их размещения.

Персональные сведения о бенефициарах из числа физлиц вносятся только после письменного согласия гражданина на обработку персональных данных (Федеральный закон от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных»).

Так выглядит образец заполнения справки о цепочке собственников компании:

Источник: clubtk.ru

Бенефициарный владелец: понятие, права и требования в России

В России долгое время отсутствовали строгие правила для определения бенефициарного владельца компании. Однако в настоящее время существуют заранее определенные правила и требования, которым должны соответствовать бенефициары.

Бенефициар — это лицо, для которого компания выступает в качестве выгодоприобретателя, а бенефициарный владелец — это лицо, которое непосредственно владеет компанией. Какие документы необходимы для подтверждения статуса бенефициара, и какие права у него имеются?

Для того чтобы стать бенефициаром, необходимо определиться с компанией, для которой он будет выгодоприобретателем. После этого необходимо подтвердить свой статус, предоставив все необходимые документы. Бенефициары бывают разные, например, физические лица или другие компании. Как правило, требования к документам отличаются в зависимости от того, кто выступает в роли бенефициара.

У бенефициара есть определенные права, которые должны быть обеспечены бенефициарным владельцем. Он может получать информацию о финансовом состоянии компании, в том числе о размере ее активов и обязательств. Также бенефициар имеет право на получение дивидендов и участие в управлении компанией, если это прописано в документах.

Бенефициарный владелец в России

Бенефициарный владелец — это выгодоприобретатель активов и доходов юридического лица. Он может как быть физическим лицом, так и другим юридическим лицом или организацией. В России существуют необходимые требования и права для бенефициаров.

Чтобы стать бенефициарным владельцем и определить, какие права у него есть, необходимо выполнить ряд требований. Во-первых, необходимо определиться с тем, кто является бенефициаром: физическое лицо или организация. Для этого должны быть предоставлены определенные документы, подтверждающие личность и статус бенефициара.

Владельца юридического лица не всегда можно определить как бенефициарного владельца. Для этого должны быть предоставлены определенные документы, удостоверяющие личность бенефициара. Еще одним важным моментом является то, что определение бенефициара может быть сложным процессом и требует комплексного подхода со стороны специалистов в данной области.

Бенефициары имеют несколько прав в России, предоставленных законодательством. Среди них: право на получение информации о деятельности юридического лица, право на получение дивидендов и иных доходов, право на участие в управлении и т.д. Однако, эти права могут быть ограничены различными факторами и нормативными актами.

Советует прочитать: Пособия и льготы для военных: список выплат, которые положены военнослужащим

Бывают случаи, когда владелец юридического лица является бенефициарным владельцем без необходимых документов и подтверждения своей личности. В таком случае может возникнуть ряд конфликтов и проблем с законодательством. Поэтому необходимо всегда учитывать необходимые документы и требования для определения бенефициарного владельца в России.

Что такое бенефициарный владелец?

Бенефициарным владельцем называется физическое или юридическое лицо, которое является выгодоприобретателем (бенефициаром) конкретной компании или организации. Это лицо имеет определенные права и обязанности в отношении этой компании.

В России бенефициар не может отсутствовать в компании, и для всех организационно-правовых форм он обязателен. При этом существует требование об определении бенефициарного владельца и подтверждения его полномочий.

Какими бывают документы для подтверждения прав бенефициара? Это может быть устав организации, договор участия в компании, доверенность на подписание документов и др.

Какие права имеет бенефициарный владелец? Он может участвовать в принятии решений, открыть банковский счет, подписывать документы и т.д. Важно отметить, что общие права бенефициарных владельцев могут быть расширены или ограничены в уставе компании.

Наличие бенефициарного владельца необходимо для предотвращения коррупции и мошенничества. Он позволяет вести прозрачный бизнес и обеспечивает защиту прав и интересов владельцев компании.

Важно подчеркнуть, что для организаций необходимо определить бенефициаров и подтвердить их полномочия согласно законодательству, чтобы избежать проблем со стороны контролирующих органов и общественности.

Права и обязанности бенефициарного владельца

Бенефициарный владелец — это лицо, которое фактически является выгодоприобретателем бизнеса или имущества, но не является владельцем на законных основаниях. У бенефициаров бывают права и обязанности, которые могут отсутствовать у обычных владельцев.

Права бенефициарного владельца:

Получение дохода от бизнеса или имущества, которым он фактически владеет;
Возможность принимать решения в отношении бизнеса или имущества (если у него есть такое право в соответствии с договором);
Защита своих интересов через суд в случае возникновения споров с владельцем.

Советует прочитать: Помощник и стажер адвоката: статус, особенности трудовых отношений, экзамен на адвоката — вопрос 15

Обязанности бенефициарного владельца:

Подтверждение своего статуса бенефициара в соответствии с законом РФ и правилами конкретного бизнеса (это может потребовать определенных документов);
Соответствие правилам об обнародовании информации о бенефициаре (если он является таковым);
Соблюдение законодательства РФ и правил бизнеса, владельцы которого могут определить какие-либо дополнительные обязанности для бенефициара.

Необходимые документы для подтверждения статуса бенефициарного владельца могут различаться в зависимости от отрасли бизнеса и требований законодательства. Как правило, это свидетельство о регистрации или нотариально заверенная доверенность.

Как определить бенефициарного владельца?

Бенефициарный владелец – это лицо, которое находится в конечном пункте цепочки владения компанией и получает выгоду от ее деятельности. Нередко бенефициары могут не быть озвучены, что создает ряд проблем.

Для определения бенефициарного владельца необходимы документы, подтверждающие его право на участие в компании. Такие документы бывают разные, как например устав, учредительный договор или документ о заключении договора купли-продажи доли.

Также бывают случаи, когда бенефициаром не может стать выгодоприобретатель. Важно учитывать все необходимые требования и правила.

Определить бенефициарного владельца может быть сложно, если его участие в компании скрыто. Но все же следует проверять все документы, которые касаются этой темы. Также может помочь анализ формальных связей и контроля, а иногда – профессиональная консультация юристов.

какие документы необходимы для определения бенефициара?
как определить бенефициарного владельца если он не озвучен?
кто может стать бенефициаром?
какие права имеет бенефициарный владелец?

Требования Минфина по бенефициарному владельцу

Бенефициарный владелец — это лицо, в пользу которого осуществляется деятельность организации. Необходимость подтверждения бенефициаров возникла в связи с усилением мер по борьбе с отмыванием денег и терроризмом.

Как определить, кто является бенефициарным владельцем? Владелец организации может стать бенефициаром, если он получает выгоду в результате ее деятельности. Также бенефициаром может быть тот, кто контролирует более 25% акций или голосующих долей компании.

Какие документы необходимы для стать бенефициаром? Необходимы все необходимые подтверждения, такие как копии паспорта, информация о доходах, месте жительства, наличие бизнеса, находящегося за пределами России и другие.

Может ли отсутствовать бенефициарный владелец? Если бенефициарный владелец не определен, необходимо в документах указать лиц, исполняющих функции бенефициара. Однако необходимость наличия бенефициаров всегда присутствует.

Бывают ли случаи, когда бенефициар не может быть определен? Бывают, такие случаи возникают при наличии сложных схем иностранных компаний или при некорректной предоставлении документов. В любом случае, необходимо добросовестно относиться к обязательствам и строго следить за исполнением требований Минфина.

Советует прочитать: Что проверять при покупке недвижимости в ипотеку: основные правила и необходимые документы

Наказания за нарушения требований

Для бенефициарного владельца существует целый ряд требований, соблюдение которых обязательно. Если эти требования нарушаются, то могут быть назначены определенные наказания.

Например, необходимо правильно определить бенефициарного владельца и получить необходимые документы для его подтверждения. Если такие шаги не были выполнены, то из-за отсутствия необходимой информации могут возникнуть не только финансовые неприятности, но и проблемы с законом.

Другой пример — бывают случаи, когда права бенефициаром были нарушены владельцем. В такой ситуации, бенефициара защищает закон, при этом, наказания могут быть наложены на владельца компании.

Также, для бенефициарного владельца важно соблюдать требования юридических нормативных актов, чтобы избегать недопониманий и неприятных ситуаций со стороны государства.

Для того, чтобы определить бенефициарного владельца, необходимо знать, какие документы являются необходимыми. Для того, чтобы стать бенефициарным владельцем, нужно соблюдать определенные правила и требования.

Необходимо знать, как определить бенефициара
Необходимо знать права бенефициарного владельца и его обязанности
Необходимо знать требования юридических нормативных актов

Прежде чем стать бенефициарным владельцем, следует детально изучить все необходимые требования и правила. Это поможет избежать недопониманий в будущем.

Важно знать:

Новые правила получения знака «Инвалид» на автомобиль в 2023 году: список льгот, установка и образец знака
Апелляционная и кассационная жалобы: что это такое и как обратиться? | Коллегия адвокатов «Лунёв и партнёры»
Оформление загранпаспорта в Москве за срочное время: требования, стоимость, сроки
Как быстро получить справку об отсутствии судимости: инструкция по оформлению
Ст. 157 УК РФ: ответственность за злостное уклонение от алиментов и возможные санкции
Получение разрешения на строительство в Москве от ООО ЮС-ТЕРРА – профессиональная услуга с гарантией

Источник: kudobr.ru

Кто такой бенефициар простыми словами?

Основной бенефициар – тот, под чьим контролем прямо или косвенно (через третьих лиц) находится от 25% активов компании. Также считается физическое или юридическое лицо, которое напрямую влияет на принятие решений в организации – выбор направления деятельности, вложения средств и т. д.

Чем бенефициар отличается от собственника?

Бенефициаром компании может быть либо её титульный акционер, либо лицо, в чью пользу держит акции номинальный акционер. Бенефициаром траста является лицо, в пользу (к выгоде) которого доверительный собственник владеет и управляет переданным в траст имуществом.

Чем отличается бенефициар от акционера?

Такой акционер называется “номинальным”. А лицо, в чьих интересах номинальный акционер держит акции — бенефициар (реальный выгодоприобретатель). Другими словами, бенефициар — это лицо, которое фактически владеет акциями и имеет право на получение прибыли от этих акций.

Кто такой бенефициар Украина?

Для юрлиц бенефициар – это любое физлицо, которое осуществляет решающее влияние на их деятельность, в т. ч. через контроль или владение. Юридические лица должны предоставить обновленную информацию о конечных бенефициарных собственниках и структуре собственности.

Кто бенефициар?

Бенефициар — человек, который прямо или косвенно владеет юридическим лицом и оказывает существенное влияние на него. Проще говоря, это конечный владелец компании, который фактически контролирует её.

Где посмотреть бенефициара?

При сложной структуре собственности Росфинмониторинг рекомендует установить всех бенефициаров и проверить их на наличие/отсутствие в списке лиц, причастных к экстремистской деятельности, на сайте Росфинмониторинга.

Для чего нужен бенефициар?

Бенефициар – это лицо, которое является получателем денежных средств, и в адрес которого осуществляется денежный платеж.

Как узнать конечного бенефициара?

Открытая база данных конечных бенефициарных владельцев всех украинских компаний существует официально с 2017 года. Ознакомиться с информацией о бенефициарах можно на Едином государственном веб-портале открытых данных data.gov.ua.

Кто является бенефициаром у ИП?

В 2020 году юридически закрепилось понятие «бенефициарный владелец» (или «конечный бенефициар») – это человек, выступающий настоящим владельцем компании в тот момент, когда юридически все права на нее принадлежат другому лицу.

Сколько бенефициарных владельцев может быть у клиента?

Может ли у клиента быть несколько бенефициарных владельцев, или бенефициарным владельцем всегда является только одно физическое лицо? Владение клиентом может осуществляться одним или несколькими физическими лицами (в том числе лицами, имеющими родственные отношения).

Как определить конечного бенефициара?

Конечный бенефициарный собственник – любое физическое лицо, оказывающее решающее влияние (контроль) на деятельность клиента и/или физическое лицо, от имени которого осуществляется финансовая операция.

Что значит быть бенефициаром?

Кто такой конечный бенефициар в ооо?

Конечный бенефициарный владелец – любое физическое лицо, которое имеет решающее влияние (контроль) на деятельность клиента и/или физическое лицо, от имени которого проводится финансовая операция. Главное, что бенефициаром выступает именно физическое лицо и это не тождественно определению владельца.

Кто такой выгодоприобретатель юридического лица?

Выгодоприобретатель – это лицо, к выгоде которого действует ООО, в том числе на основании агентского договора, договоров поручения, комиссии и доверительного управления, при проведении операций с денежными средствами и иным имуществом.

Что значит слово бенефициар?

Бенефициарий (или бенефициар) — выгодоприобретатель в современной финансовой и юридической терминологии: Получатель платежа (выгоды в другой форме) по страховому полису или иному договору

Что такое Бенефициарное право?

Бенефициарное владение — это право на определенную долю дохода или активов юридического лица (владение) либо право на управление его деятельностью или влияние на его деятельность (контроль).

В чем разница между бенефициаром и выгодоприобретателем?

По сути и бенефициар и выгодоприобретатель получают доход от своего имущества. Но выгодоприобретателем может быть как юридическое, так и физическое лицо, а конечным бенефициаром — только физическое.

Источник: toptitle.ru