Регистрация ООО на подставное лицо является экономическим преступлением. Так регистрируют компании-однодневки мошенники, чтобы уклониться от уплаты налогов. Какие законодательные меры ждут таких нечестных на руку предпринимателей, и кто такой номинальный директор ООО?
Пути обмана
Регистрация организаций на лиц, никак не связанных с деятельностью компании, встречается не так уж редко. Мошенники проводят регистрацию такими путями:
- получив незаконным путем паспорт другого лица (утерянный, переданный третьим лицам);
- вводя в заблуждение человека, обещая ему вознаграждение и минимум ответственности за предоставление своих данных и подпись на документах.
Получив документ, мошенники регистрируют организацию и в фиктивном договоре прописывают подставное лицо в качестве номинального директора компании. Затем они открывают счет в банке и осуществляют незаконную деятельность.
Регистрация ООО на подставное лицо является экономическим преступлением.
Как понять, что вы номинальный директор?
Часто человек даже не знает о том, что на его имя зарегистрирована компания. Тревожными «звоночками» могут быть такие факты:
- На ваш адрес поступают письма с требованиями об уплате задолженности по кредиту неизвестной вам компании.
- Вы получаете извещения из налоговой службы о нарушении сроков отчетности.
- На ваше имя пришло извещение о визите в суд в качестве учредителя какой-либо компании.
Открытие ООО на подставное лицо – незаконное действие. Если вы узнали, что на ваше имя зарегистрирована организация, следует:
- Обратиться в налоговую службу и написать письменное заявление, что данное юридическое лицо зарегистрировано без вашего ведома.
- Подать заявление в правоохранительные службы с полным изложением сути дела. Полицейские в соответствии со ст. 144 УПК РФ должны провести проверку и завести уголовное дело.
- Выдвинуть требование в Арбитражный суд для признания регистрации компании недействительной.
Ответственность
Регистрация юридического лица с привлечением подставных лиц строго преследуется Законом РФ. Ответственность за такие действия несут все лица, участвовавшие в процессе создания компании.
Что ждет мошенника:
- В отношении одного лица – штрафные санкции в размере 100000 рублей или лишение свободы на 3 года (ст. 173.1 УК РФ).
- По отношению к группе лиц (если использовалось служебное положение, имел место сговор) – штраф в размере 300000 рублей или лишение свободы сроком до 5 лет.
- Если был использован чужой паспорт или личные данные для создания организации с целью незаконной коммерческой деятельности, мошенника, согласно ст. 173. 2 УК РФ, ждет штраф в размере 300000 рублей и лишение свободы до 3 лет.
В случае если гражданин предоставил свой паспорт добровольно, он также является участником незаконных действий и суд приговорит его к 2 годам исправительных социальных работ.
Открытие компании на подставное лицо преследуется законом. Бережно храните свои документы и не соглашайтесь на сомнительные аферы. Незнание законов РФ не освобождает вас от ответственности. А в случае утери паспорта сразу же заявите об этом в полицию. Даже если мошенники успели открыть на ваше имя компанию-однодневку, ваше заявление будет свидетельствовать о вашей непричастности к деятельности фиктивной компании.
Я с вами полностью согласен, что не знание и доверие даже клучим друзьям не освобождает от.. Так как я и сам с “другом” прокололся.
Уж не говоря о сторонних людях! Как говорил мой старый но мудрый знакомый. Что косается денег, МАМЕ РОДНОЙ НЕ ДОВЕРЯЮ.
Alex S. 40 годов.
Источник: zhazhda.biz
Фиктивные фирмы – реальная опасность
Фиктивные фирмы – реальная опасность
Миграция налогоплательщиков является одним из самых распространенных способов уклонения от налогообложения. По закону, компании регистрируются в налоговой инспекции по месту нахождения исполнительного органа. Причин для перехода в другую инспекцию у фирмы может быть много, и порой они имеют отношение к налоговому криминалу.
С августа 2014 года участились случаи миграции налогоплательщиков — юридических лиц из различных регионов в Межрайонную ИФНС России №1 по Алтайскому краю.
Адрес регистрации организации, являясь местом исполнения обязательств и уплаты налогов, имеет существенное юридическое значение.
Однако, недобросовестные налогоплательщики могут использовать изменение места государственной регистрации организации и в незаконных целях – как попытку ухода от налогового контроля и налоговых проверок. В этих случаях правомерным является применение к таким юридическим лицам термина «ложные или фиктивные» мигранты.
Принося с собой задолженность перед бюджетом, «фиктивные» мигранты отрицательно влияют на социально-экономическое развитие города, а впоследствии и на экономику региона в целом.
Только в прошлом году, в связи с недостоверностью указанных в заявлениях сведений, Межрайонной ИФНС России №1 по Алтайскому краю на этапе государственной регистрации юридического лица было отказано 43 налогоплательщикам – «ложным» мигрантам.
Межрайонная ИФНС России № 1 по Алтайскому краю на постоянной основе осуществляет контроль за такими налогоплательщиками. Поэтому задача по противодействию ложной миграции для налогового органа из года в год не теряет своей актуальности.
В настоящее время Межрайонная ИФНС России №1 по Алтайскому краю уделять особое внимание вопросам противодействия притока на подведомственную территорию юридических лиц, миграция которых носит фиктивный характер. Данные организации, в большинстве случаев, являются фирмами — «однодневками» с признаками схемы ухода от налогообложения и не намереваются осуществлять в регионе какую-либо хозяйственную деятельность. Зачастую лица, выступающие без доверенности от имени юридического лица и учредители, как правило, фактически проживают в других субъектах РФ.
Фиктивная миграция юридических лиц является острой проблемой. «Мигранты», не уплачивающие налоги, создают условия недобросовестной конкуренции, серьезные проблемы для своих работников и деловых партнеров.
Предотвратить «фиктивную миграцию» налогоплательщиков возможно лишь совместными усилиями.
Поэтому, Уважаемые налогоплательщики, осуществляющие предпринимательскую деятельность по сдаче в аренду нежилых помещений как лично, так и через представителей! Обращаем ваше внимание на необходимость проверки полномочий контрагента при сдаче внаем собственного недвижимого имущества. Помните, что, заключая сделку, вы принимаете на себя определенные финансовые обязательства и риски. Необходимо учитывать, что гражданско-правовая сделка влечет за собой соответствующие последствия.
Начальник отдела регистрации и учета налогоплательщиков
Межрайонной ИФНС России №1 по Алтайскому краю
Юлия Гунцева
Изменено: 16.02.2015 в 14:45
—>Загрузок : 0
Источник: belokuriha-gorod.ru
Чем грозит фиктивная регистрация индивидуальным предпринимателем
Алексей Легостаев, руководитель Управления Федеральной налоговой службы по Новосибирской области, рассказал, чем чреваты такие фиктивные ИП для несведущих. Причем тем, кто предлагает легкий заработок, картина ясна заранее: подставное лицо — зицпредседатель общества «Рога и копыта» — будет нести ответственность за чужие темные делишки.
Себе в убыток
Интернет пестрит объявлениями, предлагающими «легкий заработок» — регистрацию ИП, и чаще всего на удочку клюют доверчивые пенсионеры, беспечные студенты или безработные граждане.
Препятствовать этому явлению довольно сложно, ведь оснований для отказа в юридической регистрации индивидуального предпринимателя почти нет, отметил Алексей Легостаев.
— Получив небольшое вознаграждение, 15–20 тысяч рублей, впоследствии можно нарваться на серьезные неприятности, — предупреждает спикер. — Независимо от того, работаете вы или нет, получаете доходы или не получаете, сам статус индивидуального предпринимателя предусматривает обязанность по уплате ежегодных фиксированных платежей в Пенсионный фонд, в Фонд обязательного медицинского страхования — около 40 тысяч рублей.
Задолженность с физлица будут взыскивать принудительно. Добавим: за регистрацию ИП без цели заниматься бизнесом никто не накажет, однако если индивидуальный предприниматель передаст свои полномочия третьему лицу, а это лицо совершит правонарушение (например, мошенничество при получении кредитов), ситуация осложнится в разы. Фиктивно зарегистрировавшегося могут заподозрить в соучастии.
— Мы проводим работу с ректорами, чтобы они информировали студентов о том, что можно очень серьезно подпортить репутацию, — говорит Алексей Легостаев. — Можно быть привлеченным к административной ответственности в виде дисквалификации. Это судебное решение, и если потом человек, учившийся на юридическом факультете, захочет стать судьей, думаю, у него это не получится. Привлечение к административной ответственности может испортить карьеру.
За недостоверность исключат
На 1 июля 2019 года в госреестрах числилось 103 тысячи юридических лиц, 84 тысячи индивидуальных предпринимателей. Налоговиков сильно беспокоит качественный состав, особенно по организациям. Пятая часть от общего количества никаких отчетов не предоставляет, а налоги платят только две трети.
Если у налоговой появляются обоснованные сомнения в достоверности сведений об организации, она может ее проверить: адрес местонахождения фирмы, информацию о руководителе и так далее.
Если выясняется, что сведения не соответствуют действительности (например, по заявленному адресу компании не оказалось), в реестр вносят запись об их недостоверности. Всех заинтересованных лиц об этом уведомляют, а через полгода и вовсе организацию исключают из госреестра юридических лиц. Основная цель налоговой службы при проверке достоверности ЕГРЮЛ — противодействие фиктивным компаниям.
В текущем году исключили 7 272 организации, запись о недостоверности сведений о которых просуществовала более полугода.
Чеки в облаках
Третий этап перехода на онлайн-кассы заканчивается, и на текущий момент в государственный реестр включено 61,5 тысячи единиц контрольно-кассовой техники. Онлайн-кассы помогают отслеживать, насколько полно налогоплательщики декларируют свои налоговые обязательства.
В основе нового порядка — фиксация и передача в онлайн-режиме информации обо всех произведенных расчетах через операторов фискальных данных в налоговую службу. Потребители получили возможность получать электронные чеки, которые можно быстро и удобно проверять с помощью мобильного приложения, пояснили в Управлении Федеральной налоговой службы по Новосибирской области. Бизнесу новый порядок гарантирует выравнивание конкурентных условий, минимизацию проверок. Бесконтактная система администрирования кассовой техники максимально исключает общение с налоговыми органами, экономит трудозатраты и время.
Для транспортников закон предусмотрел использование облачных технологий.
— У предпринимателя, в собственности которого несколько транспортных средств, кассовый аппарат может быть один, — прокомментировал Алексей Легостаев. — При продаже проездных билетов водителями и кондукторами предлагается на билете печатать уникальную ссылку или код, по которому клиент на следующий день сможет получить свой чек. Безусловно, это существенно сократило потребность в приобретении кассовых аппаратов, но, с другой стороны, возникла необходимость установки специальных программ, предполагающих возможность использования облачных технологий. К 1 июля многие не успели это сделать, но мы работаем в тесном контакте с минтрансом, предпринимателями и решаем этот вопрос.
Налоговая дисциплина
За минувшее полугодие налоговые поступления в бюджеты муниципальных образований региона выросли на 15 процентов. В консолидированный бюджет РФ на территории Новосибирской области мобилизовано администрируемых доходов 93,2 миллиарда рублей. Объем поступлений — выше уровня первого полугодия 2018 года на 3 процента.
Глава налогового ведомства пояснил, что рост поступлений связан как с состоянием экономики, так и с информационными технологиями, которые внедряются в налоговое администрирование. Он подчеркнул: увеличение налоговых поступлений происходит без повышения ставок и роста налоговой нагрузки на бизнес и граждан, а в основном за счет вывода из тени недобросовестных участников рынка. Этому способствуют автоматизированные системы контроля, которые позволяют повысить прозрачность бизнеса.
Справка. Поступления в консолидированный бюджет субъекта РФ за полугодие составили 68,7 миллиарда рублей — на 8,7% больше, чем за аналогичный период прошлого года. В том числе в областной бюджет поступления составили 56,1 миллиарда рублей (на 7,2% больше), в бюджеты муниципальных образований —12,5 миллиарда (рост на 15,6%).
Общая сумма поступлений по страховым взносам на обязательное социальное страхование за первое полугодие 2019 года составила 66,8 миллиарда рублей (рост на 8%).
В структуре поступлений около 28% приходится на налог на доходы физических лиц, 25% занимает налог на прибыль организаций, 21% — налог на добавленную стоимость, налог на совокупный доход — 7,6%. Удельный вес имущественных налогов — немногим более 9%. (По информации Управления Федеральной налоговой службы по Новосибирской области).
Источник: novosibirsk-news.net