Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, то ежегодно обязаны вносить фиксированные платежи в Пенсионный фонд России (он же ПФР) и в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (он же ФФОМС).
Платежи эти вносить требуется вне зависимости от того, работаете ли вы по найму где-либо ещё, ведёте ли деятельность или просто лежите на диване, будучи зарегистрированным как ИП. На обязательные взносы ИП также не влияет ни система налогообложения на которой он находится (УСН, ОСНО, ЕНВД, ПСН — платят все!), ни количество ваших доходов или расходов.
В любом случае вы обязаны ежегодно перечислять в эти два фонда (ПФР и ФФОМС) фиксированные платежи.
Платёж этот фиксируется ежегодно и каждый год индексируется. Чаще всего, разумеется, — в бОльшую сторону.
Расчёт страховых взносов ИП в ПФР и ФФОМС за месяц
С 2018 года при расчете страховых взносов ИП размер минимального размера оплаты труда не играет роли. Вместо него, согласно статье 430 НК РФ на 2018, 2019 и 2020 года установлены фиксированные суммы взносов (смотри таблицу выше). Чтобы узнать сумму в месяц нужно эти суммы просто разделить на 12.
Платеж по реквизитам в приложении сбербанк онлайн
СПРАВКА: до 2018 года сумма страховых взносов зависела от значения МРОТ и формула расчёта страховых и медицинских взносов ИП была такова:
ПФР = МРОТ х 26% х 12 мес.
ФФОМС = МРОТ х 5,1% х 12 мес.
Если вам нужно было рассчитать, сколько платить в месяц в ПФР и ФФОМС до 2018 года, просто размер МРОТ, утвержденного на определенный год, умножаете на 0,26 и 0,051 соответственно.
Когда платить взносы ИП
Прежде, чем ответить на этот вопрос, нужно вспомнить очень важную информацию:
ИП, работающие без оформленных сотрудников имеют возможность вычесть 100% страховых взносов в ПФР и ФФОМС из налогового бремени, возлагаемого на них той или иной системой налогообложения.
Пример.
Вы занимаетесь оказанием услуг по мыловарению. За первый квартал вы наварили мыла на 30 тыс. рублей. Работаете на УСН, платите 6% налог. От 30 тыс. руб. 6% это 1800 рублей.
Так вот, вы эти 1800 в конце квартала платите не налоговой, а в ПФР!
Итого получается, вам за 3 оставшихся квартала необходимо внести в ПФР и ФФОМС: (Общая сумма страхового взноса — 1800 руб.).
Фиксированные страховые взносы вы можете платить раз в месяц, раз в квартал, раз в полугодие или раз в год — хоть когда! Тут важно перекрыть страховым взносом авансовый платёж, который ИП должны платить ежеквартально в обязательном порядке!
Если вы не заплатили в ПФР, а деньги отправили налоговикам, а в конце года оказалось, что страховые взносы полностью перекрывают налог (ибо вычитается из налога все 100% взносов), то придётся изымать эти деньги у налоговиков назад, что будет достаточно проблематично.
Как правильно оплачивать страховые взносы в ПФР и ФФОМС
Как оплатить налоги ИП: куда платить, где взять реквизиты
Как получить #реквизиты через предложение #Kaspi.kz
Объяснение сложных терминов в доступном виде — только на сервисе . Банковские реквизиты — это ряд сведений, необходимых для перечисления денежных средств от отправителя к получателю, а также для совершения различного рода платежей. При совершении операции рекомендуется быть предельно внимательным, так как незначительная ошибка станет причиной, по которой деньги не дойдут до получателя.
К примеру, клиент оплачивает займ или кредит по банковским реквизитам: в случае ошибочного платежа возрастает риск выхода на просрочку. Подобный способ оплаты выгоден тем, что по нему, как правило, взимается небольшая комиссия.
Для совершения платежа или перевода одних реквизитов банка не будет достаточно, так как к ним необходимо добавить реквизиты получателя. Только в этом случае деньги «осядут» на счете физического или юридического лица.
Заполнение документа
1. Выбираем ближайшую дату уплаты; 2.
Нажимаем на кнопку «Приступить к выполнению» по нужному платежу. В этом случае, большинство реквизитов платежа (КБК, ОКТМО*) подставятся автоматически.
* По умолчанию, проставляется код ОКТМО, указанный в реквизитах организации. Если деятельность осуществляется в другой местности, то необходимо внести изменения вручную.
Формирование платежного поручения для оплаты налога (вручную):
1. Меню: Денежные средства -> Платежные поручения -> Нажимаем зеленую кнопку «Создать платежное поручение». 2.
Выбираем «Перечисление средств в бюджет» -> «Перечисление налога или взноса с расчетного счета». 3. Номер и дата проставляются автоматически. 4.
Вид платежа «Электронно». 5. Заполняем банковский счет организации. 6.
В поле Контрагент должен быть указан контролирующий орган, в который будет осуществляться оплата налога. 7. Указываем банковский счет контролирующего органа. 8.
Семенов Пётр Викторович
Юрист с 7-летним опытом. Специализация — гражданское право. Опыт более 3 лет в разработке юридической документации.
В очередности платежа указываем номер 5. 9. Выбираем вид налога. 10.
Выбираем статус составителя. 11. КБК должен быть указан для налоговых отчислений. 12.
Указываем код ОКТМО. По умолчанию, проставляется ОКТМО, указанный в реквизитах организации.
Если деятельность осуществляется в другой местности, то необходимо внести изменения вручную. 13. Необходимо указать основание платежа. Например, согласно перечню, основание платежа «ТП» – это текущий платеж.
Данное обозначение говорит о перечислении налогов и взносов за проходящий год. Между тем при оплате задолженности следует проставить код «ЗД» (когда это происходит по инициативе плательщика и до получения требования от ИФНС). 14.
Указываем налоговый период, а поле «Значение налогового периода» заполнится автоматически на основе поля «Налоговый период». 15. Номер акта и дата акта проставляется только в том случае, если вам были присланы документы со стороны контролирующего органа. 16.
УИН. В данном поле указывается Уникальный идентификатор начисления (УИН) 20 символов.
При отсутствии у составителя поручения информации об УИНе указывается значение «0». Уникальные идентификаторы начисления формируются налоговыми органами. Соответственно, уточнить УИН можно только в территориальном налоговом органе. 17.
Указываем сумму налога и назначение платежа. Например, «Единый налог на вмененный доход, за 2 квартал 2021 г.». 18.
Статус и дата отправки в банк не заполняются.
Формирование платежного поручения для оплаты штрафа:
1. Меню: Денежные средства -> Платежные поручения -> Нажимаем зеленую кнопку «Создать платежное поручение». 2.
Выбираем «Перечисление средств в бюджет» -> «Перечисление налога или взноса с расчетного счета». 3. Номер и дата проставляются автоматически. 4.
Вид платежа «Электронно». 5. Заполняем банковский счет организации. 6.
В поле Контрагент должен быть указан контролирующий орган, в который будет осуществляться оплата штрафа. 7. Указываем банковский счет контролирующего органа. 8.
В очередности платежа указываем номер 5. 9. Выбираем вид налога. 10.
Выбираем статус составителя. 11. КБК должен быть указан для штрафов. 12.
Указываем код ОКТМО. По умолчанию, проставляется ОКТМО, указанный в реквизитах организации.
Если деятельность осуществляется в другой местности, то необходимо внести изменения вручную. 13. В основании платежа необходимо указать ТР, либо ЗД. — при внесении платежа по требованию налоговой, проставляют значение «ТР»; — когда организация вносит штраф/пени самостоятельно, указывают код «ЗД». 14.
Указываем налоговый период, а поле «Значение налогового периода» заполнится автоматически на основе поля «Налоговый период». 15. Номер акта и дата акта проставляется только в том случае, если вам были присланы документы со стороны контролирующего органа. 16.
УИН. В данном поле указывается Уникальный идентификатор начисления (УИН) 20 символов.
При отсутствии у составителя поручения информации об УИНе указывается значение «0». Уникальные идентификаторы начисления формируются налоговыми органами. Соответственно, уточнить УИН можно только в территориальном налоговом органе. 17.
Указываем сумму штрафа и назначение платежа. Например, «Штраф по транспортному налогу». 18.
Статус и дата отправки в банк не заполняются.
Разнесение выписки по факту уплаты налога
Семенов Пётр Викторович
Юрист с 7-летним опытом. Специализация — гражданское право. Опыт более 3 лет в разработке юридической документации.
Необходимо зафиксировать факт уплаты налога или взноса в бюджет. Для этого при разнесении выписки в сервисе Небо, указываем типовую операцию «Перечисление в бюджет» и вид налога/сбора, который уплатили.
Проводка будет следующая:
Дт 68 (69) (Налог/взнос) Кт 51 (Расчетный счет) — на сумму налога/взноса/штрафа.
Банковские реквизиты физического лица
В одном банке у физического лица может быть несколько реквизитов для перевода. В их числе: банковская карта; текущий счет; сберегательный счет. Юридическое лицо может перевести деньги на карту физического лица в следующих случаях:
- Выдача займа или кредита.
- Выплата заработной платы — в рамках зарплатного проекта.
- Перечисление подотчетных сумм — командировочные и представительские расходы; оплата услуг физлица при наличии договора.
Во всех остальных случаях используются текущие или сберегательные счета. Для совершения операции наличие только номера счета — не будет достаточным. Компании и организации необходимо знать полные банковские реквизиты: в этом случае деньги вовремя дойдут до адресата. Полные реквизиты физического лица:
- Получатель.
- Счет получателя.
- Полное наименование банка.
- Корреспондентский счет.
- БИК.
- КПП.
- ИНН.
Последние пять пунктов относятся к банку получателя перевода. В случае необходимости эти реквизиты можно уточнить на официальном сайте кредитной организации. При этом важно знать, что переводы в иностранной валюте совершаются по другим банковским реквизитам, которые должны находиться в свободном доступе.
Как физическому лицу перевести деньги организации
В большинстве случаев доступна оплата с банковской карты. Подобная функция доступна в мобильных приложениях большинства российских банков. К примеру, в Сбербанк Онлайн можно выбрать организацию для прямого перевода, либо совершить операцию по реквизитам юридического лица. Для этого необходимо указать следующие данные:
- Наименование юридического лица — ООО «Компания».
- ИНН.
- КПП.
- Наименование банка получателя — филиал «Центральный» банка ВТБ (ПАО) г. Москва (пример).
- Счет.
- Корреспондентский счет.
- БИК.
- Назначение платежа — если это оплата кредита или займа, то в этом поле указывается номер кредитного договора (оферты) и дата его заключения.
Переводы по банковским реквизитам поступают до получателя в течение трех рабочих дней. Это обстоятельство необходимо учитывать, если речь идет о срочном платеже. Как правило, если деньги доходят в банк, то ошибка в счете получателя не является критичной. Главное, чтобы кредитная организация имела возможность обнаружить платеж.
Где и как можно оплатить налоги ИП?
Оплатить все налоги ИП может через территориальные органы ФНС, за исключением страхования от травматизма, которая оплачивается через Фонд социального страхования.
Существует несколько возможностей оплатить все взносы:
- оформить бумажную квитанцию. Для этого нужно получить в налоговой и заполнить бланк, в котором будут указаны реквизиты налогополучателя. Так обычно оплачивают ИП без расчетного счета. Ведь квитанция — аналог платежного поручения;
- через личный счет ИП или с карты. Так можно заплатить через интернет или мобильное приложение. Но, оформляя платежку, легко ошибиться и отправить деньги не на тот счет;
- из Личного кабинета налогоплательщика на сайте ФНС. Здесь нужно создать платежное поручение и самостоятельно оплатить налоги;
- онлайн. На сайте ФНС создать платежку. Оплатить налоги через представленные здесь банки или сервис «Госуслуги».
Если говорить об интернет-оплате, то данная форма фискальных отношений переживает бурное развитие. Сервисов по онлайн-оплате самых различных сборов в госбюджет появляется всё больше. Главное — не ошибиться в выборе. А для этого следует пользоваться только теми из них, которые проверены ФНС.
Что такое БИК банка получателя
Одним из важнейших составляющих банковских реквизитов является БИК — банковский идентификационный код. Это уникальный идентификатор банка, который используется в платежных документах — поручениях, аккредитивах, операциях прочих видов. Классификатор всех используемых на территории России БИКов ведет ЦБ РФ.
Эта комбинация — не случайный набор цифр. Каждый блок несет определенную информацию. Расшифровка БИК банка (слева направо):
- 1-2 разряды — код Российской Федерации (04).
- 3-4 разряды — Общероссийский классификатор объектов административно-территориального деления (ОКАТО).
- 5-6 разряды — условный номер обособленного подразделения Банка России.
- 7-9 разряды — условный номер кредитной организации (филиала).
Следовательно, по номеру БИК можно определить, в какой именно филиал банка отправляется перевод. Повторное использование уникального идентификатора допускается после исключения кредитной организации из Справочника БИК РФ.
Об авторе
Анатолий Дарчиев — высшее экономическое образование по специальности «Финансы и кредит» и высшее юридическое образование по направлению «Уголовное право и криминология» в Российском Государственном Социальном Университете (РГСУ). Более 7 лет проработал в Сбербанке России и Кредит Европа Банке. Является финансовым советником крупных финансовых и консалтинговых организаций. Занимается повышением финансовой грамотности посетителей сервиса Бробанк. Аналитик и эксперт по банковской деятельности. [email protected]
Эта статья полезная? ДаНет
Помогите нам узнать насколько эта статья помогла вам. Если чего-то не хватает или информация не точная, пожалуйста, сообщите об этом ниже в комментариях или напишите нам на почту
2. Платежное поручение для перечисления в бюджет
Платежное поручение (ПП) — это документ, при помощи которого организация дает банку распоряжение перечислить деньги со своего счета в какой-либо бюджет или контрагенту. При безналичных расчетах этот документ обязателен. Его форма утверждена Положением Центробанка № 383-П. А правила заполнения ПП закреплены приказом Минфина № 107н от 2013 года.
Платежное поручение формируется для уплаты налогов и сборов в бюджет по специальным реквизитам, включая КБК, ОКТМО и т.д.
Код ОКТМО – это специальное цифровое обозначение, которое представляет собой код муниципального образования, на территории которого ведет свою деятельность организация либо происходит уплата. Организации в платежных поручениях и декларациях указывают код ОКТМО местности, где ведется деятельность или расположено обособленное подразделение. В случае же с ИП необходимость вставать на учет по месту ведения деятельности зависит от налогового режима.
Подробнее в статье «Деятельность ИП в другом регионе».
Узнать свой или необходимый ОКТМО можно, используя специальный сервис на сайте ФНС России.
Комментарии: 2
Ваш комментарий (вопрос) Если у вас есть вопросы по этой статье, вы можете сообщить нам. В нашей команде только опытные эксперты и специалисты с профильным образованием. В данной теме вам постараются помочь:
Автор статьи Анатолий Дарчиев
Консультант, автор Попович Анна
Финансовый автор Пихоцкая Ольга
- Vladlen
04.03.2021 в 04:54 Я далёк от финансовой сферы, но случилось так, что мне необходимо оплатить заказ интернет аптеки на реквизит Альфа банка. У меня нет банковской карты, т. к. не могу ею пользоваться в следствии паралича ног, но у меня есть электронный кошелёк Web money, но как им оплатить заказ не знаю. Пожалуйста подскажите как это сделать. С уважением к Вам Владлен.
Ответить ↓ Ольга Пихоцкая
04.03.2021 в 15:03 Владлен, добрый день. Не каждый интернет-магазин или аптека принимает платежи через систему WebMoney. При оформлении заказа вы можете выбрать вариант оплаты при получении. Также можно создать Яндекс.Кошелек (сейчас ЮМани), выпустить к нему виртуальную карту, пополнить ее с того же WebMoney и оплатить заказ, используя реквизиты виртуальной карты. Ответить ↓
Как оплачивается квитанция
Как только будет сформирована платежка, то его можно сразу распечатать или сохранить в электронном виде. С помощью бумажной документации можно внести средства в отделениях банков или почты.
Допускается воспользоваться дистанционным способом оплаты, но он доступен исключительно предпринимателям, которые заранее открыли «Банк-клиент» в доступной системе. Для оплаты используются банковские карточки или электронные сервисы.
Для безналичного платежа требуется указать в личном кабинете на сайте ФНС ИНН бизнесмена. После внесения средств налогоплательщик получает специальное подтверждение платежа, которое легко сохранить на компьютере или другом устройстве, а также его можно распечатать.
Источник: zethouse.ru
