Грузоперевозки ИП или самозанятый что лучше

Общее о сотрудничестве с самозанятыми и ИП

Если вам необходим исполнитель по разовой сделке или для выполнения проектной работы, то выбор ИП и самозанятого — это экономия времени и средств бизнеса.

Оформление договора гражданско-правового характера (ГПХ) проходит проще, чем найм сотрудника в штат. Не потребуется оформление приказов, локальных актов и отчётности. Для начала работы достаточно просто заключить договор.

Также бизнес может сэкономить на обязательных платежах. Благодаря гражданско-правовому договору (ГПД) вам не потребуется платить налоги и взносы по исполнителю. Эта обязанность лежит на нём в зависимости от системы налогообложения, которую он применяет.

Грузоперевозки как ИП или Самозанятый?

Законодательно закреплено, что привлечение ИП и самозанятых разрешено только для разовых и проектных работ. Если не соблюдать это требование, то налоговая служба вас оштрафует и обяжет перечислить налоги и взносы.

Какие плюсы и минусы у сотрудничества с самозанятыми

К плюсам сотрудничества с самозанятым относятся:

1. Не придётся платить налоги
   У вас не будет необходимости платить налог на доходы физических лиц и взносы. Плательщик налога на профессиональный доход (НПД) перечисляет налоги в бюджет самостоятельно, а взносы платит по своему усмотрению.
2. Оплата перечисляется по результатам
   Вам не потребуется выплачивать больничные, отпускные, пособия и премии. Необходимо будет переводить оплату только при условии выполнения работы. Если задача подразумевает несколько этапов, то лучше перечислять средства за каждый этап в отдельности.
3. Быстрое начало сотрудничества
   Заключение договора с самозанятым происходит только по усмотрению заказчика, но лучше обратить внимание на этот нюанс. Договор обезопасит вас в случае спорных моментов. Прекратить сотрудничество тоже легко. Оно считается завершённым, как только исполнитель закончил работы.

Минусы работы с самозанятыми:

1. Отсутствие возможности работать с бывшими сотрудниками
   Если с момента увольнения работника прошло менее двух лет, то вы не сможете заключить с ним договор.
2. Существует ограничение по доходу
   Если доходы по всем видам деятельности самозанятого от сотрудничества с вами превысят 2,4 млн руб., то вам придётся перечислить в бюджет НДФЛ и взносы на страхование.
3. Возможна переквалификация отношений
   Есть риск, что налоговый орган может переквалифицировать сотрудничество с самозанятым в трудовые отношения. Если у вас ИП и самозанятый лишится статуса плательщика НПД, то вам придётся платить налог с доходов.
4. Запрет на сотрудничество по агентским договорам и договорам комиссии.

Может ли самозанятый заниматься грузоперевозками?

Какие плюсы и минусы у сотрудничества с ИП на других режимах (не НПД)

К плюсам сотрудничества с ИП относятся следующие пункты:

1. Нет обязательств выплачивать налоги и взносы
   Заказчик не обязан удерживать НДФЛ и перечислять страховые взносы. Вы не будете нести ответственности, если ИП нарушит требования применяемого к нему налогового режима.
2. Простое оформление и прекращение работы
   Расторгнуть сотрудничество можно в любой момент.
3. Не потребуется соблюдать лимит по доходам
   У вас нет необходимости отслеживать лимит по доходам ИП. Исполнитель сам несёт ответственность за соблюдение условий его налогового режима.
4. Не существует ограничений по виду деятельности
   Индивидуального предпринимателя можно нанимать для исполнения практически любых видов работ. Важно только наличие необходимого вида деятельности в Единый Государственный Реестр Индивидуальных Предпринимателей (ЕГРИП).

У сотрудничества с ИП есть два минуса:

1. Риск, что налоговая переквалифицирует отношения с ИП в трудовые.
2. Если в договоре указана необходимость выплаты аванса подрядчику, то существует риск того, что он может скрыться от обязательств при первом получении денег. В таком случае вам придётся защищать права в судебном порядке.

Меры предосторожности

Договоры с ИП и самозанятыми необходимо составить так, чтобы налоговая не приняла их за трудовые. Обратите внимание, что у вас не должны быть зафиксированы регулярные выплаты. Все вознаграждения должны быть только по результату. Не должно быть графика выполнения работы и требований подчиняться внутренним правилам вашей компании.

Также обязательное требование — у подрядчика должны быть клиенты помимо вас. Когда будете проводить оплату, составляйте акты выполненных работ. Подробно прописывайте, за что именно вы оплачиваете.

Выводы

Взвесьте все минусы и плюсы. Опирайтесь на свой опыт и характеристики конкретного подрядчика. Обратите внимание, что выгоднее для вашего бизнеса. Будьте осторожны и не скрывайте трудовые отношения — иначе вас оштрафуют и обяжут выплатить НДФЛ и взносы.

Источник: www.ubrr.ru

Самозанятый и ИП: в чем разница и какой статус выгоднее

С 1 января 2019 г. в 4 регионах Российской Федерации (Москве, Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан) вводится новый налог на профессиональный доход для самозанятых граждан. Людям, до этого находившимся в тени экономики и не платившим налоги на свои доходы, предлагается официальная регистрация, а также различные бонусы и льготы по налогообложению. Но не всем понятно, самозанятый и ИП – в чем разница.

Самозанятые и ИП: в чем между ними разница

Обе категории граждан предоставляют определенный спектр услуг для получения дохода, с которого им предлагается платить налоги. Самозанятыми называются граждане, оказывающие услуги и получающие доход, но при этом не работающие официально и не нанимающие работников. К таким людям относятся репетиторы, компьютерные мастера, фотографы, фрилансеры и т. д. С 2019 г. им предлагается перейти на специальный налоговый режим и уплачивать налог на профессиональный доход.

Зарегистрироваться как самозанятый может любой человек, причем указывать род деятельности не требуется.

ИП – физическое лицо, которое официально обладает всеми возможностями юридической организации (главное отличие). Предприниматели могут вести несколько разных видов деятельности, нанимать сотрудников, в том числе работать с самозанятыми, заниматься торговлей.

Для ИП существует несколько видов систем налогообложения, каждый вправе выбрать оптимальную по своему усмотрению или в зависимости от рода предпринимательской деятельности. Ряду категорий граждан запрещено оформление ИП: госслужащим, военным, подследственным или людям с незакрытой судимостью.

ИП или самозанятость: что выбрать, плюсы и минусы

Каждая форма деятельности имеет преимущества и недостатки, которые наглядно отражены в таблице.

Упрощенная система: налог рассчитывается по формуле: доход * 6% или (доход – расход) * 15%.

Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН): (доход – расход) * 6%.

Единый налог на вмененный доход (ЕНВД): рассчитывается государством.

Основным минусом для самозанятого лица является необходимость уплаты налогов на весь доход, а не на чистую прибыль. Даже если расходы, необходимые для предоставления услуги, составляли значительную часть доходов, это никак не будет учитываться. Например, гражданин, продающий изделия hand-made, должен будет заплатить налог с полной стоимости поделки, без вычета расходных материалов. В данном случае выгоднее ИП.

Отчисления в ПФР не являются обязательными. Человек, работавший до этого «в тени», также мог отчислять или не отчислять взносы в Пенсионный по своему усмотрению.

Большим плюсом регистрации самозанятых граждан является официальное подтверждение их дохода, что необходимо для получения кредитов или ипотеки, налоговых вычетов, декретных выплат, бесплатного медицинского обслуживания, а также определения трудового стажа, что влияет на размер страховой пенсии.

Организации могут нанимать самозанятых для выполнения каких-либо работ по договору, что является преимуществом для последних. У каждой формы есть плюсы и минусы, что лучше выбрать: ИП или самозанятость, каждый решает для себя сам.

Как оформить переход с ИП на спецрежим налогообложения

Чтобы перейти на самозанятость, требуется зарегистрироваться в качестве плательщика налога на профессиональный доход. При этом не нужно закрывать ИП. Необходимо только отправить комплект документов в налоговую службу с использованием мобильного приложения «Мой налог» (усиленная квалифицированная электронная подпись не требуется):

• заявление о постановке на учет;
• копии паспорта и фотографии физлица (не требуются, если у гражданина есть доступ в личный кабинет налогоплательщика).

Уведомление о переходе поступает через мобильное приложение «Мой налог» не позднее дня, следующего за днем направления заявления. При выявлении противоречий или несоответствия между предоставленными сведениями и предъявленными документами ФНС вправе отказать в регистрации самозанятого гражданина (при этом предлагается повторно представить бумаги с учетом замечаний). Датой постановки на учет является дата подачи соответствующего заявления в налоговый орган.

Возможно ли совместить ИП и самозанятость?

Можно перевести ИП на налоговый спецрежим для самозанятых. При этом он не может совмещать его с иными видами систем налогообложения ИП. Это запрещено законом. Поэтому после перехода на льготную налоговую систему нужно отказаться от других спецрежимов. На отказ есть 1 месяц со дня регистрации.

Если опоздать, переход аннулируют.

Отказываться от УСН, ЕНВД или ЕСХН можно через уведомление, отправленное в налоговую. Закрывать ИП при этом не требуется. Статус предпринимателя сохраняется и при превышении лимита дохода в 2 400 000 руб. Физлицо автоматически оказывается на общей системе налогообложения. Самозанятому гражданину, который не платит страховые взносы, трудовой стаж не идет и пенсионные баллы не начисляются.

Если индивидуальный предприниматель занимается делом, которое не подпадает под режим налогообложения профессиональной деятельности (например, торговля товарами, произведёнными не самим ИП), от самозанятости придется отказаться, поскольку не получится осуществить переход.

Экспериментальный период по введению спецрежима по уплате налогов продлится до 2028 г., по результатам которого правительством могут быть внесены коррективы в условия, а также вероятно расширение зоны его применения.

Источник: ostrovrusa.ru

Почему выгодно стать замозанятым

С 1 февраля многие заказы по Москве и Московской области станут доступны только для перевозчиков с ИП (ООО) или оформленные как самозанятые.

Ставки по таким заказам будут выше, чем по остальным.

Если у вас есть ИП или ООО просьба загрузить или актуализировать документы в личном кабинете перевозчика.

При выставлении ставки использовать профиль этой фирмы.

Самозанятый – это физическое лицо, ведущее самостоятельную трудовую деятельность, выполняя работы и оказывая услуги для физических и юридических лиц. При этом, такой гражданин не имеет статуса зарегистрированного ИП. Наемных работников у такого лица нет. Подробнее https://npd.nalog.ru/#start

Разберем все на примере:

Перевозчик DREAMER трудится как частное лицо – перевозит грузы на сервисе Везёт Всем. За свои услуги он получает оплату либо наличными, либо через перевод на банковскую карту. Заказчиков он просит не заполнять графу «назначение платежа», чтобы налоговики не предъявили ему претензий.

Волнуется DREAMER не зря – юридически он обязан заплатить 13% налога с поступлений за свой труд. А если он занимается подобной деятельностью постоянно, ему вообще нужно открывать ИП и подавать декларацию. В любой момент к нему может нагрянуть ФНС и потребовать отчета и денег.

Как быть?

Налоговая служба предлагает альтернативный вариант – стать самозанятым, перейти на НПД (налог на профессиональную деятельность) и платить всего 4%(при переводе от частных лиц) или 6%(при переводе от юридических лиц) с полученного дохода. Взвесив все «за и против», DREAMER становится самозанятым, ведь теперь он может официально оказывать услуги и зарабатывать.

На сервисе Везёт Всем, перевозчики оформившиеся в налоговой как самозанятые, будут иметь преимущество при распределении заявок из календаря по Москве

Чтобы зарегистрироваться как самозанятый?

Какие плюсы?

• Приоритет в выигрыше заявок по Москве и МО
• Возможность работы с юридическими лицами

Источник: www.vezetvsem.ru