ИП банкротится как физическое лицо или как юридическое

Доступность банковского кредитования, открывшаяся перед жителями России в последние годы, многим заемщикам вышла боком. Выражение «Берешь чужие, а отдавать приходится свои» как нельзя лучше описывает ситуацию, с которой столкнулись люди, переоценившие свои финансовые возможности. Поэтому, когда стало возможно банкротство ИП и физического лица, в Арбитражный суд пришли сотни граждан, претендующих на освобождение от денежных обязательств.

Условия признания неплатежеспособности ИП

Признание несостоятельности гражданина – это объявленная на законных основаниях неспособность физического лица выполнить взятые на себя финансовые обязательства. Сумма скопившейся задолженности, необходимая для запуска процедуры, составляет 500 тысяч рублей. Плюс к этому, законом обозначен период, в течение которого должник не совершал платежей – 90 дней, а также обязательное условие — подтвержденная недостаточность собственности, которую можно продать и покрыть долги.

Банкротство физических лиц предпринимателей и граждан, не имеющих собственного бизнеса, мало чем отличается. Единственное отличие – при обращении в арбитражный суд в качестве ИП, субъект должен иметь задолженность в 500 тыс. рублей только по требованиям, связанным с предпринимательской деятельностью.

Чем опасно банкротство ИП? / Отвечает юрист

Накопить коммерческий полумиллионный долг человеку, который, к примеру, оказывает услуги по пошиву и ремонту одежды, весьма сложно. Многим юристам непонятно, почему в законе обозначена именно такая сумма, ведь для сравнения, чтобы банкротом могло себя объявить юридическое лицо, компании достаточно задолжать перед кредиторами, госбюджетом, контрагентами и собственными работниками 300 тысяч. Принимая во внимание разницу в обороте ИП и крупной компании, ясно, что последней начать банкротство куда проще.

То есть ИП не может включить в заявление о признании его банкротом ипотеку, потребительские займы, коммунальные платежи, не связанные с ведением бизнеса. Хотя с началом процедуры банкротства денежные претензии имеют право выразить все кредиторы, в том числе и по обязательствам, которые человек не выплатил как частное лицо.

С появлением в 2020 году внесудебной формы признания несостоятельности граждан, индивидуальные предприниматели также обратили на него внимание. Учитывая, что для инициирования процесса в МФЦ у заемщика не должно быть имущества, такой порядок подойдет ИП только в крайних случаях. К примеру, если пожар уничтожил незастрахованный склад с товаром бизнесмена, кроме которого у гражданина ничего не осталось — дом принадлежит супруге, банковские счета пусты и так далее.

Читайте так же: Закон о банкротстве физических лиц

Разница в объявлении несостоятельности ИП и граждан без статуса бизнесмена

Судебный порядок, согласно которому проводится банкротство ИП и физического лица, одинаков и в том, и в другом случае. Сумма первоначальных судебных издержек также одинакова. При подаче документов нужно оплатить госпошлину в размере 300 рублей и 25 тыс. в качестве оплаты услуг финансового управляющего.

Но есть и отличия банкротства ИП и физического лица. В первую очередь это сроки. В отличие от гражданина без статуса предпринимателя, банкротство которого длится в среднем 12-15 месяцев, для бизнесмена процедура признания несостоятельности всегда проходит дольше.

Такая разница связана с тщательными проверками арбитражного управляющего и попытками сохранить статус субъекта, не доводя до банкротства. Также специалист кропотливо ищет признаки фиктивного или преднамеренного объявления неплатежеспособности. Для этого управляющий запрашивает данные о сделках, информацию из банков по движению средств, проверяет историю выдачи займов, бухгалтерскую отчетность и так далее.

Как следствие, возрастают расходы на бухгалтерские и юридические услуги, на публикации в ходе процесса в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве, банковскую комиссию, оплату запросов и т. п.

Этапы проведения банкротства ИП

Хоть многие граждане и полагают, что банкротство ИП и физического лица всегда оканчивается присвоением человеку статуса неплатежеспособного, главная цель процедуры – выведение физлица из кризиса.

Для этого разработаны правовые инструменты:

1. Реструктуризация долгов.
2. Мировое соглашение.

Под реструктуризацией понимают договор, заключенный сторонами процесса с должником не более чем на 3 года. В соглашении прописывается обновленный график платежей по обязательствам, более лояльный по отношению к заемщику.

Такой шаг возможен, если:

1. Человек ранее не судим за экономические преступления.
2. В течение 8 лет к гражданину не применялась реструктуризация.
3. Физлицо ранее не заявляло о банкротстве.
4. Уровень дохода должника достаточен, чтобы платить согласно договоренностям плюс содержать себя и иждивенцев.

Читайте так же: Банкротство по долгам ЖКХ

Когда речь идет о добросовестном партнере, который столкнулся с финансовыми трудностями, часто контрагенты и кредитные организации, сотрудничающие с ИП, соглашаются на подписание мирового соглашения. Такой договор схож с реструктуризацией, но в отличие от нее не ограничен по сроку действия.

Обычно физ- и юрлица охотно идут на компромисс и списывают с заемщика проценты и начисленные штрафы за просрочку, оставляя для погашения только тело кредита. И это отнюдь не благородство, а лишь способ вернуть свое. Если дойдет до реализации имущества должника, банки, оформившие кредит без залога, рискуют остаться ни с чем, так как все вырученные средства пойдут на расчеты по судебным издержкам, с арбитражным специалистом (7% от полученных денег) и претендентами первой очереди.

Окончания процедуры несостоятельности ИП

Если банкротство физических лиц и индивидуальных предпринимателей дошло до стадии конкурсного производства, часть долгов будет погашена, а оставшаяся задолженность аннулирована. Но есть ряд обязательств, расплатиться по которым физлицу все-таки придется.

К данной категории относят:

1. Алиментные платежи. Дело касается как долгов, скопившихся до момента подачи заявления, так и неоплаченных со дня начала процедуры банкротства. Так что юристы рекомендуют производить выплаты во время рассмотрения дела.
2. Платежи, компенсирующие причиненный третьим лицам физических и моральный вред.
3. Долги, касающиеся непосредственно ИП — невыплаченная заработная плата работникам и задолженность по выходным пособиям.
4. Страховые и пенсионные отчисления за наемных сотрудников.

Если гражданин инициирует судебное производство в статусе бизнесмена, ИП при банкротстве физлица ликвидируется в день вынесения постановления о несостоятельности. Судебная практика знает исключительные случаи, когда бизнес не был аннулирован, так как юристам удалось доказать, что собственное дело является для гражданина единственным средством существования.

После объявления о завершении дела о банкротстве в силу вступает несколько ограничений,

способных усложнить физлицу жизнь и лишить его определенных перспектив:

1. В течение трех лет человеку запрещено руководить юридическими лицами любых форм собственности. Так что вряд ли ему удастся устроиться на работу с потенциальным карьерным ростом.
2. Если дело касается трудоустройства в страховую компанию, инвестиционный или другой негосударственный фонд, банкрота ждет 5-летний мораторий на управленческие должности. Если деятельность организации связана с финансами или кредитованием, вето продлевают до 10 лет.
3. На банкрота накладывается обязанность непременного информирования кредитных организаций о своем положении при попытке оформления любых, даже минимальных потребительских займов. Срок действия условия 5 лет.
4. Для ИП-банкротов действует жесткое ограничение на создание нового бизнеса. При попытке заняться предпринимательством в течение пяти лет после банкротства, налоговая выдаст отказ.

Читайте так же: Кредиторы и банкротство гражданина

Способ упростить процедуру

Подытожив вышесказанное, можно сделать однозначный вывод. Хоть колоссальных различий в ходе проведения процесса нет, никаких «плюшек» рассмотрение дело о банкротстве физлица в статусе ИП не приносит, одни минусы. От продажи имущества положение бизнесмена не защитит, (индивидуальный предприниматель отвечает перед законом всеми своими активами), срок и расходы на судебное производство увеличит, выполнение требований для начала процесса усложнит, надежды на новое дело на ближайшие годы лишит.

Поэтому решение очевидно — закрыть ИП до инициирования процедура банкротства. Сделать это нужно не позднее, чем за 12 месяцев до подачи заявления, в противном случае гражданина ждет последствие в виде запрета на регистрацию бизнеса.

Логично, что у человека, испытывающего материальные трудности, мало возможностей ликвидировать собственное дело без долгов. Поэтому первое, что сделает финансовый управляющий, — проверит, насколько плачевным было состояние бизнеса в период накопления задолженности. Если выясниться, что прибыль была, но физлицо не платило по обязательствам, банкротство будет квалифицировано как преднамеренное. Плюс к этому, сведения будут переданы в налоговую, которая имеет право дисквалифицировать субъекта, что лишит его шанса на открытие собственного дела в будущем.

Дело о банкротстве – это не так просто и радужно, как представляют себе многие жители страны. Это крайняя мера, к которой стоит прибегать только, если другого способа расквитаться с долгами нет.

При возникновении вопросов, касающихся несостоятельности ИП, описанной в статье, достаточно обратиться к юристам сайта. Опытные специалисты готовы предоставить бесплатную консультацию онлайн и подсказать оптимальное решение лично для каждого клиента.

Источник: bankroty.su

Банкротство ИП и признание банкротом в 2023 году

Несостоятельность и банкротство индивидуального предпринимателя всегда объявляет арбитражный суд при его неспособности исполнять полный объем обязательств по платежным требованиям, вызванных коммерческой деятельностью. Признаки, основания и особенности банкротства индивидуальных предпринимателей уточнены законодательством: ГК РФ, АПК РФ, Закон о банкротстве ИП (физлиц) и др. Обанкротиться может любой ИП, поэтому представленная информация будет важна каждому предпринимателю на любой системе налогообложения.

Признаки несостоятельности

Признание ИП банкротом произойдет, если:

• Нарушен трехмесячный срок выплаты задолженностей перед кредиторами с момента их наступления;
• Размер задолженностей значительно превышает суммарную стоимость личного имущества;
• Стоимость неисполненных обязательств больше 10 тыс. руб.

Наличие перечисленных признаков позволит арбитражному суду (АС) приступить к рассмотрению заявления о несостоятельности предпринимателя и в последующем объявить его банкротом.

Если задолженности появились в результате деятельности физ. лица, а не ИП, то оснований для принятия дела о банкротстве не будет.

Вменяемая задолженность должна быть в денежной, а не натуральной форме. Выделяют два вида обязательств:

1. Денежные обязательства – долг появился в результате участия в гражданско-правовой сделке или другое основание, прописанное в Гражданском кодексе;
2. Обязательные платежи – платежи в внебюджетные фонды и бюджет (подоходный налог, взносы в ФСС, ПФР и т.п.).

Размер и состав задолженности должен быть определен на период обращения в арбитражный суд. Положение относится к обязательствам, возникшим до наступления процесса банкротства.

Особенности подачи заявления на банкротство ИП

Вид неисполненных обязательств определяет лиц, способных начать процесс объявления несостоятельности. Обратиться в арбитражный суд с заявлением об объявлении ИП банкротом могут:

1. Индивидуальный предприниматель с задолженностями;
2. Конкурсные кредиторы, которым ИП должен вследствие осуществления коммерческого сотрудничества;
3. Уполномоченные органы. Банкротство ИП с долгами по налогам и платежам инициируют федеральные органы исполнительной власти. Они выставляют требования по внесению обязательных платежей или/и денежных обязательств (ФНС);
4. Органы исполнительной власти или местного самоуправления, если способны представить свои требования по финансовым обязательствам.

Конкурсные кредиторы с уполномоченными органами должны знать, как обанкротить ИП.

Право ИП на объявление банкротом и ответственность

Процедура банкротства ИП может инициироваться самостоятельно предпринимателем. Он имеет законное право подать соответствующее заявление в АС даже при отсутствии явных признаков несостоятельности.

Финансовое положение неустойчивое, если ИП начнет признавать факт возникновения проблем с выплатами в текущем или будущем периоде. После выплаты всех заявленных долгов у предприятия должны оставаться средства для полноценного функционирования на рынке и ведения хозяйственной деятельности.

Несостоятельность индивидуального предпринимателя должна быть подкреплена значимыми доказательствами. Перед подачей заявления собственник проводит финансовый анализ. После возбуждения делопроизводства о банкротстве арбитражный управляющий выдает заключение о присутствии или отсутствии фиктивного банкротства.

• Штраф в размере дохода за последние 2 года или 300 тыс. руб.;
• Лишение свободы на 6 лет с последующей уплатой штрафа.

Обязанность ИП начать процесс банкротства

Банкротство индивидуальных предпринимателей обязано быть инициировано, если:

1. После удовлетворения требований какого-либо кредитора ИП не может погасить денежные задолженности пред другими кредиторами или внести обязательные платежи в бюджетные (уплата налога) и внебюджетные организации;
2. Взыскание имущества осложнит ведение хозяйственной деятельности. Особенности и причина обращений законом не ограничены.

Заявление в АС должно быть подано в течение месяца после появления обстоятельств несостоятельности. В противном случае ИП привлекают к административной ответственности: дисквалифицируют на 2 года или штрафуют на 100 МРОТ.

Основной причиной с затягиванием объявления банкротства становится желание вывести имущество из-под личного владения и контроля всех кредиторов. Обанкроченный стремится уменьшить конкурсную массу для погашения долга. Все сделки по отчуждению за последний год перед началом банкротства суд будет объявлять ничтожными.

Банкротство ИП в 2023 году: пошаговая инструкция

Как ИП сделать банкротом? Вопрос чаще интересует физлицо. Процесс делопроизводства довольно длительный и происходит по порядку в несколько этапов:

1. Подача документов в арбитражный суд по месту регистрации ИП:
2. Заявление, чтобы признать ИП несостоятельным;
3. Свидетельство о регистрации;
4. Перечень и размеры задолженностей по каждому кредитору;
5. Документы на владение имуществом и его стоимость;
6. Другие документы, подтверждающие несостоятельность предпринимателя.
7. Наблюдение . Анализируется финансовая устойчивость, сохранность имущества и платежеспособность.
8. Мировое соглашение . Происходит поиск компромиссных решений между должником и всеми кредиторами.
9. Начало конкурсного производства , когда предприниматель полностью утрачивает права на распоряжение имуществом.
10. Конкурсное производство . Реализация имущества для исполнения обязательств. После этого юридически ИП банкрот. Назначают управляющего конкурсным производством. Срок производства не должен превышать 6 месяцев, но закон предусматривает случаи его увеличения.
11. Конец конкурсного производства . Последствия — предпринимателя полностью освобождают от непогашенных долгов, кроме возмещения вреда, уплаты алиментов и т.п.

• Возмещение вреда здоровью;
• Компенсация по трудовому договору;
• Погашение кредитного долга.

Право инициации на банкротства уполномоченных органов с конкурсными кредиторами

В пошаговой инструкции прописано, как объявить банкротом ИП государственным и негосударственным кредиторам. При выявлении признаков несостоятельности у предпринимателя каждый вправе быть инициатором банкротства ИП.

Конкурсный кредитор должен признать себя контрагентом ИП и представить доказательства нарушения интересов и законных прав. Требования основываются на гражданско-правовых обязательствах, возникших во время коммерческой деятельности.

Как признать ИП банкротом уполномоченным органам? Они имеют право подавать заявление в арбитражный суд о рассмотрении несостоятельности ИП по возникшим денежным обязательствам или обязательным платежам. Государственным уполномоченным органом является Федеральная налоговая служба, контролирующая, как будут гаситься задолженности в бюджет (подоходный налог) и внебюджетные организации.

Уполномоченные органы с конкурсными кредиторами могут обанкротить только после исчерпания возможных средств защиты личных прав, включая вступившие в силу решения суда. Они должны доказать, что удовлетворить предъявленные требования к ИП способна только процедура банкротство гражданина предпринимателя.

Сроки подачи заявления в арбитражный суд

Для каждого вида неисполненных обязательств предусмотрены сроки обращения в АС:

• При неисполненных денежные обстоятельствах, заявление подается не ранее 30 дней после получения исполнительного листа судебными приставами и оповещением должника;
• При неисполнении обязательных платежей заявление о несостоятельности подается не ранее 30 дней после принятия решения суда.

Частичное погашение задолженностей гражданином не лишает кредиторов права требовать банкротство индивидуального предпринимателя в 2023 году, если размер долга более 10 тысяч.

Что подразумевает банкротство ИП: гасятся ли долги ИП как физлица?

За все задолженности гражданин несет ответственность своим личным имуществом (исключения прописаны в ст. 207 ФЗ и ГПК ст. 446). Если кредиторы отказались от принятия предложенного имущества, то оно возвращается должнику.

Банкротство ИП: порядок, процедура и последствия, если нет имущества

Если предприниматель не имеет какого-либо имущества для погашения задолженностей, то сделать процесс банкротства ему максимально выгодно. Стоимость процесса составляет около 400 тыс. рублей:

• Госпошлина — 2 тыс. рублей;
• Оплата этапов делопроизводства в суде — 390 тыс. рублей;
• Печать в СМИ, чтобы объявить о несостоятельности – 8 тыс. рублей.

Самый выгодный вариант обанкротить ИП наступает тогда, когда задолженность перед кредиторами больше 400 тыс. рублей.

Порядок и процедура признания несостоятельным ИП без имущества аналогичная стандартной процедуре банкротства. Сделать ее способен каждый предприниматель, все его задолженности списываются.

Если произошло выявление сокрытого имущества, назначают большие штрафные санкции, а имущество реализуется в счет задолженностей под руководством арбитражного агента. Лучше признаться и избежать дополнительных затрат.

Процесс признания несостоятельности не является простым и быстрым. Законодательно предусмотрены особенности банкротства ИП, а стоимость процесса может превысить размер долга. Признание ИП банкротом в арбитражном суде имеет последствия: он лишается государственной регистрации и не может заниматься коммерческой деятельностью в течение года. Некоторая часть долгов должна в будущем погашаться за счет дохода физлица.

Видео: особенности процедуры банкротства ИП