Какую систему налогообложения мне следует выбрать при регистрации ИП, если моя деятельность попадает под ЕНВД и связана с грузоперевозками, чтобы избежать необходимости сдавать нулевые декларации ежегодно? Следует выбирать ОСНО или УСН? Если я выберу УСН, придется сдавать нулевые декларации, несмотря на то, что я работаю только по ЕНВД? В случае выбора ОСНО мне не потребуется сдавать нулевые декларации?
| Вадим , Москва
Ответы юристов (1)
Сергеев Олег Юрист,
Москва На сайте: 1630 дня
Ответов: 0 Рейтинг: 3.62
Решение о выборе системы налогообложения при регистрации ИП зависит от конкретных условий и характеристик вашей деятельности. В соответствии с законодательством Российской Федерации налогоплательщик, зарегистрированный по УСН, должен представлять налоговую декларацию независимо от того, была или не была осуществлена деятельность в соответствующем периоде. В то же время, за налогоплательщиками, зарегистрированными по ОСНО, декларациями об обмене имуществом, работах, услугах, а также о поставках товаров не требуются. Необходимо обратиться к специалисту по налогообложению для принятия соответствующего решения на основе всей имеющейся информации.
Транспортный бизнес, логистика и перевозки. УСН, ЕНВД, патент — какой режим налогообложения выбрать?
#2808446 2022-10-11 09:59:28
Сергеев Олег Юрист,
Москва На сайте: 1630 дня
Ответов: 0 Рейтинг: 3.62
Для решения данного вопроса для начала следует обратиться в налоговую инспекцию для получения консультации по выбору системы налогообложения с учетом деятельности ИП и условий ЕНВД.
Тем не менее, можно отметить, что для ИП, работающего только по ЕНВД, предпочтительнее будет использовать УСН, так как данная система позволяет значительно уменьшить налоговые обязательства. По УСН ИП не будет обязан сдавать ежегодные декларации при соблюдении определенных условий. Однако, перед выбором системы налогообложения необходимо ознакомиться с требованиями законодательства и консультироваться со специалистом в данной области.
#2910868 2022-10-11 09:59:28
Сергеев Олег Юрист,
Москва На сайте: 1630 дня
Ответов: 0 Рейтинг: 3.62
Статья 346.21 Налогового кодекса РФ — «Упрощенная система налогообложения для отдельных видов деятельности» Статья 346.26 Налогового кодекса РФ — «Особенности уплаты НДС при применении упрощенной системы налогообложения для отдельных видов деятельности» Статья 346.12 Налогового кодекса РФ — «Общая система налогообложения»
Источник: prav.io
Можно и нужно ли совмещать УСН и ЕНВд? Или убрать УСН? ИП грузоперевозки 1 машина.
Вот несколько нюансов по выбору системы налогообложения из моего личного опыта с учётом Вашей ситуации:
- При малом доходе, скорее всего, выгоднее УСН «доходы», потому что налог напрямую зависит от дохода (небольшой доход — небольшой налог), тем более, что ИП без работников на этой системе налогообложения имеют право уменьшать налог на сумму пенсионных взносов, которые обязательны к уплате в любом случае. За счёт уменьшения налога на сумму взносов получится, что налог по УСН платить не нужно, только пенсионные взносы. Только нужно учесть, что в розничной торговле на УСН обязательно применять ККМ (это дополнительные расходы), при оказании услуг применять ККМ не обязательно.
- Чтобы выбрать УСН «доходы минус расходы», нужно, чтобы все расходы были подтверждены документально, а это не всегда получается у ИП, и бухгалтерию придется вести на этой системе налогообложения.
- ЕНВД выгоден в том случае, если физический показатель, по которому ЕНВД считается (например, площадь), был небольшим. ИП без работников так же могут уменьшать «вменённый» налог на сумму своих пенсионных взносов.
- Патентную систему не советую при малом доходе: точно будет не выгодно, тем более, что стоимость патента нельзя уменьшать на сумму пенсионных взносов.
Вам нужна помощь опытного бухгалтера с учетом Вашего местного законодательства (ставки по налогу в регионе могут быть ниже, чем федеральные, и для расчета ЕНВД есть региональные особенности).
Платят ли налоги блогеры? Каким образом они это делают? Не как должно быть, а как на самом деле в России?
София Платонова 7
Большинство блогеров ведут ИП и с помощью ИП реализуют свои коммерческие запросы. Платят ли блогеры налоги за рекламу — чаще всего эти вопросы решают их партнерские сети.
Регистрировать ИП нужно, как только появляются крупные коммерческие запросы. Начинаются они от 200-250 тысяч подписчиков на канале.
Добрый день. ИП совмещает УСН (онлайн ккт) и ЕНВД (принтер чеков). Сколько кассовых книг должен вести ИП?
Добрый день. ИП совмещает УСН (онлайн ккт) и ЕНВД (принтер чеков). Сколько кассовых книг должен вести ИП? Только для УСН? Общую УСН+ЕНВД?
Две отдельные книги? Guest 5
Кассовая книга должна быть только одна! Даже когда есть филиалы в других городах, заставляют вести одну! кассовую книгу. Такова позиция налоговой.
Источник: business-handler.ru
ЕНВД или УСН для ИП что лучше для грузоперевозок
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «ЕНВД или УСН для ИП что лучше для грузоперевозок». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Проще всего организована работа самозанятых: они не ведут учет, не сдают никаких отчетов, а весь контроль за деятельностью ведется через приложение “Мой налог”.
ОСНО или по-другому общая система налогообложения подразумевает собой совокупность различных налогов со строгой налоговой отчетностью. Этот режим работает по умолчанию, если ИП не используют другие формы налогообложения.
Самозанятость для перевозок
Перевозчикам, использующим ЕНВД, необходимо до 31 декабря текущего года определиться с выбором другой системы налогообложения. Если они не подадут в налоговую уведомление о переходе на какой-либо из режимов в указанный срок, то с 1 января автоматически перейдут на общий режим налогообложения – ОСНО.
Многие предприниматели, отдающие бухгалтерию на аутсорс, даже не знают, за что платят налоги. В случае с ЕНВД всё очень просто: требуемый налог начисляется не от реальных доходов, а от фиксированной, установленной государством суммы. Для грузоперевозок вменённая базовая доходность одного грузовика равняется 6000 рублей в месяц.
Если ИП занимается грузоперевозками, то применять общую систему налогообложения он не решится — это неводного по налогам (платеж НДФЛ и НДС) и по нагрузке на бухгалтера (придется держать несколько человек для учета всех документов). Поэтому ИП выбирают спецрежимы взимания налогов.
Являюсь ип на усн с 2012 года. Все годы сдавалась и принималась декларация без проблем,без требований и запросов. С 2018 года в связи с изменением места жительства произошёл переход в другую налоговую, отчеты за 2018 и 2019 годы также принимались без вопросов. По отчету за 2020 год пришло требование в связи с отсутствием в системе уведомления о моем выборе УСН как системы налогообложения.
В процессе своей деятельности предприниматели нередко сталкиваются с необходимостью определяться с организацией делопроизводства. Особенно это важно в отношении разных систем налогообложения. Итак, что лучше: ЕНВД или УСН для бизнесмена? О чём в принципе идёт речь? Чем они отличаются друг от друга?
Давайте разберёмся.
Если какое-то из этих условий не работает, то ИП следует поменять или же изначально выбрать другую систему. Например, УСН, где возможный размер дохода выше и нет привязки к регистрации.
Так, ИП с начала года должен заработать не более 60 млн рублей дохода по всем купленным патентам. Другое правило – количество работающих у него в рамках патентной деятельности лиц не может быть более 15.
Правда, для ИП, согласно ст. 145 НК РФ, есть исключение. Они вправе не платить НДС, если сумма выручки от реализации товаров и услуг за 3 месяца не превысила 2 млн рублей.
На ЕСХН переводится вся деятельность компании (ИП, КФХ), кроме той, что ведётся на ЕНВД и ПСН.
Система ведения налогового учёта становится более лёгкой. Однако ЕНВД не отменяет необходимости разбираться с бухгалтерской отчётностью.
В заявлении на патент (лист Б) необходимо указать те машины, которые будут участвовать в грузоперевозках. Таким образом, если ИП использует только патентную систему налогообложения, он обязан включить в заявление весь парк работающих автомобилей. Если же будет совмещать патент с УСН, то можно записать часть транспорта.
Упрощённая система налогообложения
НПД хорош своей простотой: для регистрации и подачи отчетности не нужно ходить в налоговую, всё это можно сделать через специальное приложение для смартфона. В этом же приложении можно настроить автооплату, а отчетность будет формироваться автоматически. Еще один плюс – необязательность уплаты взносов на пенсионное страхование.
Если не можете работать на НПД и патенте, выбирайте УСН. Здесь возможны два варианта: платить налоги с доходов или с доходов за минусом расходов. Если расходы больше 60% от доходов, лучше работать по системе «Доходы минус расходы».
Патент выдаётся на конкретные виды деятельности, по остальным видам деятельности нужно применять другую систему налогообложения.
Совмещать НПД с другими режимами нельзя. Если ИП потеряет право на НПД, например, если его доход превысит 2,4 млн, он должен будет перейти на другую подходящую систему налогообложения. Можно перейти, например, на упрощенную систему или патент. Если никаких заявлений не подавать, ИП будет автоматически переведен на общую систему.
П рассчитывается в зависимости от количества грузовых машин. Например, если у ИП один грузовик, то надо платить 8391 рублей. Если два — 16783, если три — 25174 и так далее.
Что лучше — УСН или ЕНВД
ЕНВД актуален до 2021 года. Впоследствии его планируют отменить. Кроме того, такой налоговый режим действует далеко не везде. Например, его нет в Москве.
За основу расчета берется ваш доход. Обязательно надо платить квартальные авансовые платежи. До 2020 года их рассчитывала ФНС после сдачи 4-НДФЛ. По новым правилам авансовые платежи следует уплачивать не позднее 25-го числа первого месяца, следующего за отчетным кварталом. Представление какой-либо отчетности, где отражается расчет авансовых платежей, не предусматривается.
Применять спецрежим выгодно тем, кто работает с физлицами, в том числе самозанятыми, компаниями и ИП на УСН, ПСН, НПД и ЕСХН. Если ваши клиенты — плательщики НДС, то с переходом на спецрежим вы можете часть из них потерять: они не смогут получить вычет по НДС.
Ставка от 0 до 2% зависит от категории имущества и рассчитывается ФНС. Имущественный налог надо оплачивать до 1 декабря следующего года.
Применять спецрежим выгодно тем, кто работает с физлицами, в том числе самозанятыми, компаниями и ИП на УСН, ПСН, НПД и ЕСХН. Если ваши клиенты — плательщики НДС, то с переходом на спецрежим вы можете часть из них потерять: они не смогут получить вычет по НДС.
Вмененка или упрощенка — что выгоднее для ИП или ООО? Такой вопрос часто возникает у предпринимателей и небольших фирм, деятельность которых позволяет сделать выбор между этими двумя системами.
Вид налогообложения играет важную роль — от выбора будет зависеть сумма вашего налога, а значит и прибыль, которую вы заберете в карман. ИП часто задаются вопросом — что лучше ЕНВД или УСН? В этой статье мы рассмотрим, что общего между этими системами налогообложения и в отдельности рассмотрим минусы и плюсы каждой.
Единый налог на вменённый доход (ЕНВД)
Если купить квартиру, сделать ремонт, продать. Нужно ли регистрировать та или ооо? Какой налоговый режим выбрать? Как отчитываться? Какой % уплачивать?
Квартир будет несколько за год.
Далее Продавец пишет заявление о приостановлении сделки, так как не получил плату за квартиру, к заявлению прилагает заверенный у нотариуса отказ жены на совершение сделки. Расписки о получении денежных средств продавцом написано не было. Но в договоре прописано что »покупатель произвел расчет с продавцом в полном объеме 5 марта 2021, а продавец получил эти денежные средства.
Однако существует несколько препятствий, которые делают НПД режимом, неподходящим для автоперевозчиков.
Систему выбирали в день регистрации ИП в налоговой, при подаче документов, уведомления от них или не было,или утеряно. Подскажите,как теперь правильнее ответить на требование налоговой?
Чтобы понять, на какой вид налогообложения лучше перейти, рассмотрим предприятие из сферы грузоперевозки, зарегистрированное в Санкт-Петербурге. Рассчитаем для него налоги на разных режимах.
А также на УСН 15%, действует правило минимального налога: если по итогам года сумма исчисленного налога оказалась меньше 1% от годового дохода, уплачивается минимальный налог в размере 1%.
Налог на профессиональный доход (НПД)
Взносы за работников указаны отдельно, поскольку для УСН Доходы и для ПСН, предусмотрен вычет на их сумму. Он равен размеру уплаченных отчислений, но не более 50% от суммы налога.
Перед открытием ИП предприниматель сталкивается со множеством вопросов. В частности – как выбрать систему налогообложения для ИП? Так как от этого напрямую зависит размер налогов и страховых взносов, а также плат за работающих сотрудников, к выбору системы налогообложения нужно подходить осознанно.
Предприниматель платит единый налог, который заменяет НДФЛ и НДС. НПД — единственный налоговый режим, на котором не надо платить страховые взносы на пенсионное и медицинское страхование.
На УСН предприниматель платит единый налог. Обычно на УСН переходят сразу при регистрации ИП или в течение 30 дней после.
УСН 6% — легок в расчете. При его применении у вас есть возможность снизить налоги на сумму страховых взносов за себя или сотрудников. Сделать это можно в случае уплаты их в расчетный (налоговый) период, т.е. период за который вы платите налог. Если на ИП нет работников, то налог можно уменьшить на 100% уплаченных страховых взносов.
Просто внесите ваши данные в форму на нашем сайте. Остальное сделает бесплатная программа автоматически. В итоге вы получите полный пакет документов для регистрации ИП с учетом требований ФНС и инструкцию по подаче.
Многие ИП задают вопрос: придется ли покупать несколько патентов, если перевозка пассажиров и грузов происходит между регионами. Ответ такой: достаточно одного патента в том регионе, где вы проживаете и главным образом ведете работу. Налоговой важно, в каком регионе заключается договор на перевозку.
Несмотря на дополнительные ограничения по количеству работников и годовому доходу (см. таблицу), УСН остается для предпринимателей выгодным налоговым режимом.
Если предприниматель нарушает указанные лимиты, он должен перевести всю деятельность на свой базовый налоговый режим (УСН или ОСНО) с начала того периода, на который куплен патент.
На этой системе ваш налог не будет зависеть от фактической вашей прибыли, тут важны физические величины, такие как — количество сотрудников, квадратных метров площадей или количество автомобилей, аппаратов и т.п. А также коэффициенты, которые ежегодно устанавливаются Минэкономразвитием РФ и местными властями.
Чем отличается вмененка от других систем налогообложения
Не надо платить специалистам. С помощью нашего сервиса вы быстро и без ошибок оформите полный пакет документов для открытия ИП.
При УСН «доходы» налог платится с полученной выручки. Если ее нет, нет и налога. При УСН «доходы минус расходы» налог платится всегда, при этом он не должен быть менее 1% от полученной выручки, и в этом минимальном размере уплачивается даже при убытке.
Стоит также иметь в виду, что ЕНВД означает выплату налогов всегда, вне зависимости от того, получила ли компания прибыль или ушла в убыток. Поэтому такой режим может быть невыгодным тем, кто долго простаивает.
На прочие налоги (НДФЛ с зарплаты, транспорт, землю, воду, акцизы, пошлины) и страховые взносы освобождение не распространяется.
Код ОКВЭД для грузоперевозок для ИП равен 60.24. Он охватывает любой тип предпринимательской деятельности с использованием грузовых автомобилей. Этот код не относиться к автобусному транспорту, а только к такому, который участвует в грузоперевозках.
У предпринимателей есть выбор. Для перевозок подходит патент — важно лишь соблюдать лимиты, о которых мы писали выше.
Для работы на НПД достаточно скачать приложение “Мой налог”: оно формирует чеки для клиентов и рассчитывает налог. Сдавать отчетность на этом режиме не придется.
С 1 января 2021 года в России нельзя будет применять ЕНВД – систему налогообложения, которую используют многие перевозчики, индивидуальные предприниматели и небольшие транспортные компании. На данный момент нет даже слухов о возможной пролонгации этой системы: надеяться на неё не стоит.
Для организаций есть дополнительные условия, в том числе остаточная стоимость основных средств – не более 150 млн рублей.
При ведении бизнеса, предприниматель стремится не только сделать его надёжным и прибыльным, но и делает всё возможное, чтобы росли его масштабы. До начала 2019 года для небольшого бизнеса было выгодно открытие в качестве индивидуального предпринимателя.
УСН заменяет собой ряд налогов. В частности, при нём не нужно выплачивать налог на недвижимое имущество, за исключением сборов с собственности, где налоговая база вычисляется по кадастровой стоимости. Он также заменяет собой выплату НДС (не касается импорта) и налог на прибыль (кроме того, что контролируется иностранными фирмами, а также связано с определёнными видами долговых обязательств).
ЕНВД — налоговый режим, при котором объект налогообложения (вид деятельности) и величина налога по нему заранее определены и не зависят от полученного в дальнейшем дохода. Он также может применяться небольшими фирмами и ИП при определенных ограничениях (вид деятельности, численность, предел физического показателя).
Пошаговый план открытия ИП. Требования к документам. Способы подачи и получения документов. Причины отказа в регистрации. Регистрация ИП в ПФР и ФСС.
Самозанятые, которые осуществляют транспортировку грузов, обязаны открыть и иметь при себе путевой лист. Его должен оформить заказчик.
Источник: taverna174.ru
