Индивидуальный предприниматель переводит денежные средства со счета, зарегистрированного на ИП, на личный счет и обратно по мере возникновения необходимости в этом. Это не подтверждается какими-либо документами по ИП. Подскажите, имеет ли право ИП свободно распоряжаться средствами с банковского счета, зарегистрированного на ИП? Если нет, какие штрафные санкции за это предусмотрены.
И еще. ИП работает по УСН — доходы. Суммы, внесенные лично на счет ИП должны учитываться при расчете налогов или нет?
Ответы на вопрос (1):
21.03.2008, 13:20,
ИП вправе распорядиться своими денежными средствами на счете по своему усмотрению. В том числе перечислить на другие, открытые им счета (по вкладам, карточный и т.п.). И санкций за это не предусмотрено, поскольку это правомерные действия, не нарушающие законодательство и порядок безналичных расчетов. При этом вы ошибаетесь, что такие переводы не подтверждаются документами.
Перечисления со своего расчетного счета на другой ваш счет оформляется платежным поручением. При исчислении единого налога при УСН, доходом являются также денежные средства, зачисленные на расчетный счет от результатов предпринимательской деятельности. Такие доходы вы обязаны отражать в Книге учета доходов.
Нужен ли расчетный счет ИП (ИП/РФ)
Суммы, которые вы сами с другого счета перечислили на свой расчетный счет, не являются доходом в целях налогообложения, если они не подпадают под определения доходов, указанных в ст. 346.15 НК РФ. Но налоговая инспекция, сверив выписку по вашему расчетному счету с вашими декларациями, вправе запросить у вас дополнительные сведения по таким перечислениям, и такие оправдательные документы вы обязаны будете представить.
Оплата за квартиру у индивидуального предпринимателя: обязательность банковского перевода или возможность наличной оплаты?
1) Если продавцом квартиры является индивидуальный предприниматель, то в обязательном ли порядке покупатель обязан денежные средства за квартиру положить на счет в банке индивидуального предпринимателя?
2) Запрещает ли закон рассчитываться с продавцом квартиры — индивидуальным предпринимателем наличными денежными средствами?
3) Запрещает ли закон продавцу квартиры — индивидуальному предпринимателю выдавать расписку в получении денежных средств?
Как доказать налоговой, что вносимые на расчетный счет суммы уже учтены в налогооблагаемой базе?
Являюсь ИП. Небольшой магазин, с 2015 перешли на УСН (доходы). Для покупателей предусмотрен наличный расчет через кассу и расчет по терминалу (деньги попадают на расчетный счет).
Для расчета с поставщиками вносим суммы, полученные при наличном расчете также на расчетный счет. При составлении декларации по УСН сформирована налогооблагаемая база — это сумма продаж, пробитых через кассовый аппарат. С этих же сумм и уплачен налог.
Теперь мне знакомые предприниматели говорят, что суммы которые я внесла на расчетный счет также надо было добавить в налогооблагаемую базу..
Вывод денег через ИП | 7 правил безопасности
Вопрос: как мне доказать при проверке налоговой, что вносимые мною суммы уже зафиксированы (пробиты по кассе). В квитанциях, которые я получала в банке при взносе средств источник средств написано: «Поступления на счета индивидуальных предпринимателей».
Возможность принятия денежных средств на счет индивидуального предпринимателя и налогообложение
Я-индивидуальный предприниматель (изготовление столярных изделий) работаю на вменёнке, имею счёт в банке. Подскажите пожалуйста могу ли я принимать денежные средства на свой счёт от физических или юридических лиц, будь то на закупку материалов либо за выполненную работу? И облагаются ли эти операции kаким-либо налогом?-Спасибо.
Определение налогооблагаемости доходов ИП на УСН: платит ли ИП 15% с дохода?
ИП находящееся на УСН (доходы минус расходы) платит с дохода 15%. Индивидуальный предприниматель, часть денежных средств переводит себе на карту (не заработную плату). Являются ли денежные средства доходом для физического лица и нужно ли с них платить НДФЛ (13%) и заполнять декларацию?
Отказ Сбербанка перевести денежные средства счета наследника: правомерность действий банка
После смерти отца остался счет с денежными средствами. По решению суда восстановил пропущенный срок принятия наследства. В этом же решении прописано «Признать право собственности. в порядке наследования на денежные средства хранящиеся. «. Сбербанк отклонил мое заявление на перевод денежных средств с указанного счета на мой счет, сославшись на то, что в решении суда должно быть прописано либо «перевести денежные средства», либо мне необходимо иметь на руках свидетельство о праве на наследство от нотариуса. Прав ли Сбербанк или нет. Заранее спасибо.
При продаже данной недвижимости каким налогом будет облагаться доход?
Физ. лицо имеет в собственности недвижимость, используемую в предпринимательской деятельности. Человек оформлен как частный предприниматель, работает на УСН (доходы-расходы).
при продаже данной недвижимости каким налогом будет облагаться доход?
Налоговое обложение денежных средств от должников в сфере выдачи займов под залог движимого имущества
Я предприниматель. Вид деятельности выдача денежных средств под залог движимого имущества. Просьба разъяснить, включаются ли денежные средства поступившие от должников в счёт погашения долга по возврату займа, в доход предпринимателя?
Подлежит ли данные средства обложению налогом на доходы физических лиц?
Банк блокирует счета организации из-за требования ИФНС: что делать в данной ситуации?
Если ИФНС направила требование в банк (сбербанк) об ограничении из-за неуплаты налогов, в банке два счета, а инкассо направило на один счет, но на нем нет денежных средств, на втором счете есть деньги, но банк не хочет оплатить инкассо со второго счета и организация не может перевести деньги с одного счета на второй на котором выставлено инкасссо и положить деньги на пустой расчетный счет тоже не может-банк запрещает все. закрыть счета тоже нельзя из-за этого и по 2 счету на котором просто ограничение но на нем зависла очень большая сумма денег, организация тоже не может переводить денежные средства поставщикам. Все операции приостановлены. Организация не может внести деньги на счета и распоряжаться денежными средствами превышающей сумме указанной в требовании. Правомерно ли это со стороны сбербанка и как быть организации в этом случае? Спасибо за ответ.
Как пополнить банковский счет без уплаты налога 6% при использовании личных средств
Я индивидуальный предприниматель, налоги плачу по упрощенной схеме — 6% с дохода, иногда у меня бывает необходимость пополнить мой банковский счет наличными деньгами для совершения безналичного платежа другим лицам. Пополняю я своими личными денежными средствами — вопрос: с какой формулировкой я должен делать пополнение своего банковского счета для того чтобы со своих же денежных средств я не платил налог 6%? спасибо за ответы.
Источник: www.9111.ru
Легально ли предоставление в пользование своего ИП другим людям?
Здравствуйте. Я на одном сайте нашел предложение для ИП. Хотел бы узнать, правда ли такой способ легален, и не будет ли у меня проблем с налоговой если я открою ИП и соглашусь на такую схему работы?
Ниже привожу переписку с представителем этого сайта.
Добрый день, у вас уже есть ИП?
День добрый. Ещё нет. Я бы хотел узнать как будет происходить сотрудничество с ИП, что конкретно мне нужно будет делать, и как будет рассчитываться доход?
Кратко наше предложение заключается в следующем: Вы предоставляете доступ к своему ИП (для выплат через него другим вебмастерам), мы проводим через него до 60 млн до конца года, за это оплачиваем вам до 900 тыс руб (то есть 1.5%) а также авансом оплачиваем налоги (патент) и пенсионные взносы за ип. За следующий год тоже проводим 60 млн за год и платим 900 тыс за год зп. Ваша работа заключается в том, что нужно открывать много банковских счётов и дебетовок, т к один банк не даст такой оборот проводить. Мы проводим не более 25-30 тыс в день по одному счёту для избежания блокировки счёта банком. Если вам это интересно, то могу подробнее описать.
Нужно зарегистрировать ИП по виду деятельности ОКВЭД 62.01 — Разработка компьютерного программного обеспечения и сайтов. Заявление на патент подавать сразу при регистрации.
При регистрации подать заявление на патент с указанием вида деятельности: «Оказание услуг (выполнение работ) по разработке программ для ЭВМ и баз данных (программных средств и информационных продуктов вычислительной техники), их адаптации и модификации».
На патенте максимальный оборот — до 60 млн руб в год
Патент освобождает от уплаты налогов и подачи деклараций и отчетов в налоговую.
Также нужно открыть отдельную симкарту для банков и подать заявки на открытие счетов в указанных нами банках.
Стоимость патента мы оплачиваем, он стоит примерно 20-30 тыс руб в год плюс пенсионные взносы при патенте тоже около 25 тыс руб в год мы оплачиваем.
Кроме расчетных счетов нужно будет открыть несколько дебетовых карт как физлицо. Выплата поступает на ваш расчетный счет ИП как «оплата по договору за разработку программного обеспечения (интернет-сайтов), без НДС», дальше переводится на вашу дебетовую карту как «Перевод собственных средств», что абсолютно законно, т.к. ИП имеет право выводить свой доход и распоряжаться им как угодно (так работают миллионы ИП в стране), а дальше с вашей дебетовой карты переводится с карты на карту физлицам (другому партнеру или обменнику который переводит нам электронные деньги). Время на переводы вам тратить не нужно будет, мы делаем это сами, при этом у вас есть доступ ко всем счетам
Что касается оплаты, то мы платим 1.5% с оборота плюс стоимость патента и пенсионные взносы, это составляет при обороте 60 млн в год 900 тысяч рублей. При желании вы можете ограничить оборот. Но сразу хочу предупредить, что нужно будет открыть много счетов, если вы хотите достичь этого оборота, во избежание блокировок банками (по каждому счету мы проводим не более 30-40 тыс руб в рабочий день).
Права предпринимателя: распоряжение деньгами и оплата аренды физлицу со счета ИП без проблем
Какие права имеются у предпринимателя на распоряжение деньгами, полученными от ведения бизнеса, подтвержденные соответствующими статьями ГК РФ и Указанием, и возможно ли оплачивать физлицу аренду со счета ИП с последующими проблемами на основании проверки банка, а также как можно избежать большой комиссии при выводе денег на дебетовую карту в том же банке?
| Андрей , Москва
Ответы юристов (1)
Казаков Валентин Юрист,
Москва На сайте: 1582 дня
Ответов: 2698 Рейтинг: 8
Согласно статье 209 Гражданского кодекса РФ, предприниматель вправе распоряжаться деньгами, полученными от ведения деятельности, по своему усмотрению. При этом, оплата аренды квартиры является личной операцией и не относится к операциям по ведению предпринимательской деятельности. В соответствии с п. 3 ст. 861 ГК РФ, предприниматель вправе совершать любые сделки, не запрещенные законом.
Однако, стоит учитывать положения Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», который устанавливает определенные требования к банкам при проведении операций, включая проверку физических лиц на основании договора аренды. При этом, если банк обнаружит транзакцию, связанную с нарушением требований ФЗ №115-ФЗ, он вправе произвести проверку операции.
Таким образом, с точки зрения законодательства РФ, предприниматель вправе распоряжаться деньгами со своего расчетного счета на свое усмотрение, включая оплату аренды квартиры физическому лицу. Тем не менее, при проведении операций, банк может производить проверку на соответствие требованиям ФЗ №115-ФЗ. Если в ходе проверки будут обнаружены нарушения, могут возникнуть проблемы.
#3311215 2023-03-21 03:00:48
Казаков Валентин Юрист,
Москва На сайте: 1582 дня
Ответов: 2698 Рейтинг: 8
Действительно, в соответствии со статьей 209 ГК РФ ИП вправе распоряжаться денежными средствами, полученными в ходе своей предпринимательской деятельности. Однако, при использовании средств со своего расчетного счета ИП должен учитывать, что банк вправе производить проверки на соответствие операций законодательству, в том числе, ФЗ от 07.08.2001 №115-ФЗ, п.3 УКБО.
Следовательно, ИП имеет право оплачивать аренду квартиры физическому лицу с расчетного счета, но, возможно, потребуется предоставить банку дополнительные документы, подтверждающие, что данная операция соответствует целям деятельности ИП.
Если банк обнаружит какие-либо нарушения или неправомерные действия со стороны ИП, он может привлечь его к правовой ответственности, в том числе, перед центральным банком РФ и другими контролирующими органами.
Относительно вывода на дебетовую карту того же банка, следует уточнить условия и размеры комиссии банка и выбрать наиболее выгодный для ИП вариант.
#3604015 2023-03-21 03:00:48
Казаков Валентин Юрист,
Москва На сайте: 1582 дня
Ответов: 2698 Рейтинг: 8
Статьи закона, применимые для решения данного вопроса: — статья 209 Гражданского кодекса Российской Федерации; — статья 861 Гражданского кодекса Российской Федерации; — Указание № 3073-У; — Федеральный закон от 07.08.2001 №115-ФЗ.
Согласно ст. 209 ГК РФ, предприниматель является полноправным и единоличным владельцем бизнеса и вправе распоряжаться деньгами, полученными от ведения деятельности и оставшимися после уплаты налогов, по своему усмотрению. Согласно пункту 1 статьи 861 ГК РФ, о подтверждении заявленных расходов необходимо составление соответствующих документов.
Указание № 3073-У подтверждает, что расходы предпринимателя на оплату квартирной аренды могут быть отнесены к расходам на предпринимательскую деятельность, если аренда используется в целях данной деятельности.
Однако, согласно п.3 УКБО ФЗ от 07.08.2001 №115-ФЗ, банк имеет право проводить проверку операций предпринимателя, в том числе и на основании договора аренды с физическим лицом, и сообщать об этом Центральному банку России.
Следовательно, оплата аренды физическому лицу со счета ИП возможна, однако, банк имеет право проводить проверку операции на соответствие законодательству. В случае выявления нарушений, банк может заблокировать операцию и сообщить об этом соответствующим органам. Поэтому, чтобы избежать возможных проблем, рекомендуется иметь документы, подтверждающие вычет арендных платежей в налоговой декларации и использование арендуемого жилья для целей предпринимательской деятельности.
Источник: prav.io