ИП может быть признан банкротом по решению

○ Видео.

○ Признание индивидуального предпринимателя банкротом, процедура и последствия.

Банкротство индивидуального предпринимателя

Бизнес – это всегда риск, независимо от того, ведете вы индивидуальное предпринимательство или работаете как юридическое лицо. Так или иначе вас в любой момент могут подвести контрагенты, возникнуть кризисная ситуация в стране, в вашем экономическом секторе в частности, случиться другие форс-мажорные обстоятельства. В таких ситуациях индивидуальному предпринимателю приходится сложно, так как он отвечает перед всеми должниками собственным имуществом. Поэтому процедура признания его банкротом имеет свои особенности, о которых и пойдет речь дальше.

Банкротство ИП

Основания для признания банкротом

В соответствии с нормами действующего законодательства, банкротство индивидуального предпринимателя имеет место в том случае, когда гражданин, ведущий официальную предпринимательскую деятельность, не может расплатиться с кредиторами или по своим обязательным платежам.

В связи с особым статусом ИП, к нему в разный случая применяются разные нормы. Так, с одной стороны он субъект хозяйствования, поэтому часто банкротство индивидуального предпринимателя проводят, опираясь на законодательство, регулирующее эту процедуру для юридических лиц. Правда, в этом случае к нему не применяются такие меры, как внешнее управление, финансовое оздоровление или наблюдение, которые используются для юридических лиц. Но с другой стороны, ИП юридическим лицом не является, поэтому иногда к нему применяют законодательство, регулирующее банкротство граждан.

Особенности процесса

Детально эти особенности описаны в ст.ст. 3, 6 Федерального Закона «О банкротстве», который гласит:

Процедура признания банкротом ИП инициируется в том случае, когда он задолжал не менее 10 тысяч рублей. Однако эта норма касается в основном граждан, а на практике в этом случае обычно применяется норма, относящаяся к юридическим лицам. В соответствии с ней банкротство индивидуального предпринимателя можно рассматривать только в том случае, когда он должен более 100 тысяч рублей.
Процедура запускается в том случае, если просрочка платежей составляет три месяца и более с того момента, когда истек последний срок погашения долгов. При этом не любая задолженность может стать основанием для рассмотрения вопроса о банкротстве. Долги должны иметь прямое отношение к предпринимательской деятельности гражданина. Все, что касается его личных или семейных дел судом не рассматривается.
Еще одним обстоятельством, признанным законом является факт превышения долгов над фактической стоимостью имущества. Но хотя это и указывает на высокие риски для кредиторов, подобное основание редко используется для инициации процесса. Особенно, если предприниматель продолжает выплачивать должное.

Однако все чаще в судебной практике при рассмотрении подобных дел применяются нормы, регулирующие признание банкротом гражданина.

Последствия банкротства ИП

Порядок процедуры

Чтобы инициировать банкротство ИП, необходимо подать соответствующее заявление в арбитражный суд. Принять его могут не всегда. Так, если еще до момента подачи заявления гражданин потерял статус ИП, то рассматривать подобное заявление суд не будет. Если же он потерял этот статус после даты приема заявления, то процедура рассмотрения заявления не прекращается.

Документы на банкротство ИП может подать сам предприниматель. Тогда он может приложить к этому документу план погашения долгов, что значительно ускорит судебный процесс. Также заявление могут подавать его кредиторы или же уполномоченные на местах органы.

Лично подавать такое заявление рекомендуется в том случае, когда гражданин трезво оценивает ситуацию и понимает, что справиться с имеющимися долгами в установленные сроки не представляется возможным. Мало того, закон прямо обязывает идти на этот шаг, когда ситуация становится очевидной. На это ему выделяется не менее месяца. Далее все претензии кредиторов будут рассматриваться в соответствии с теми объемами, которые действовали на момент обращения в арбитражный суд.

Как уже говорилось, процедура не предусматривает возможности финансового оздоровления предпринимателя и других шагов, которыми можно воспользоваться в случае с юридическим лицом. Однако если сторонами было подписано мировое соглашение, то банкротство ИП может и не признаваться официально.

Особенности данной процедуры заключаются в том, что все финансовые претензии, не связанные с предпринимательской деятельности, как уже говорилось, не могут быть основанием для признания банкротом. Но такие кредиторы имеют право выставлять свои претензии на взыскание, когда процедура уже запущена.

Особенности для крестьянско-фермерского хозяйства (КФХ)

Процедура банкротства для КФХ имеет свои особенности. Так, глава хозяйства может подать соответствующее заявление только в том случае, если у него есть письменное согласие остальных членов КФХ.

Но к заявлению он также должен приложить информацию о стоимость имущества КФХ и его членов, а также того, что в него входит. Необходимо также указать информацию, откуда им это имущество пришло. Также надо указать примерный доход, который он планирует получить, когда закончится текущий период сельскохозяйственных работ.

Юридические последствия

Когда арбитражный суд завершает рассмотрение дела и банкротство ИП становится официально признанным, в ЕГРИП вносится запись о том, что предприниматель был исключен из государственного реестра по решению суда. Но это не единственные юридические последствия подобного решения. Особенности отечественного законодательства налагают на предпринимателя определенные ограничения:

После принятия подобного официального решения, гражданин больше не может регистрироваться, как ИП и вести коммерческую деятельность в этом статусе в течение пяти лет после подписания судебного акта.
Если для своей предпринимательской деятельности гражданин оформлял какие-то лицензии, допуски или разрешения, все это аннулируется по отношению к данному индивидуальному предпринимателю.
Все долги, которые были связаны с его коммерческой деятельностью, аннулируются. Но каким бы ни было финансовое положение должника, он на освобождается от личных обязательств, особенно если о них было заявлено в суде. Это могут быть выплаты за причинение вреда имуществу или здоровью, алименты и прочее.

Также суд уведомляет специальным письмом орган, который зарегистрировал индивидуального предпринимателя, о том, что данный гражданин признан банкротом, а в отношении него открыто конкурсное производство.

Дальнейшие шаги

Когда было объявлено судебное решение, объявляется конкурсное производство, под которым подразумевается час процесс погашение долгов. Он имеет свои особенности, и прежде всего, в очередности удовлетворении требований кредиторов.

Как и в случае с юридическими лицами, правом получить свои средства в первую очередь пользуются те, кому предприниматель нанес вред по части здоровья и жизни. Далее по приоритетности идет выплата алиментов.

После уплаты по этим обязательствам он обязан рассчитаться с людьми, которые работали у него по трудовому договору. Он оплачивает заработную плату, пособия, а также все, что обязан заплатить за результаты интеллектуальной деятельности. Только после выплаты этих обязательств он может переходить к остальным кредиторам.

Имущество должника

Для погашения долгов отчужденное имущество выставляют на аукцион. Поскольку индивидуальный предприниматель отвечает всем своим имуществом, конкурсная масса, то есть средства и капиталы для расчета, имеют несколько иной характер по сравнению с юридическими лицами. Так, реализовываться могут предметы роскоши, недвижимость, транспортные средства и прочее имущество.

Однако существует ограничение на отчуждение личного имущества. Так, каким бы ни был размер долгов, у гражданина, которого суд заявляет банкротом как предпринимателя, не имеют право отнять такое имущество:

продуктов питания;
земельного участка, если он находится в единственном экземпляре, и дома, который на нем построен;
предметов обихода, личного пользования, обуви, одежды;
инструментов, с помощью которых он ведет профессиональную деятельность;
топлива, посадочного материала, минимального объема запасов на зимний период.

Это закрытый перечень, который нельзя ни дополнить, ни сократить ни при каких обстоятельствах. Однако нормативные акты разрешают арбитражному суду исключать из списка реализовываемого имущества те вещи, которые признаются неликвидными. А также те из них, прибыль от реализации которых вряд ли окажет существенное влияние на погашение долгов. Однако такие вещи должны оцениваться не более чем в 100 МРОТ, что равнозначно примерно 10 тысячам рублей. Такое решение принимается на основе обоснованного ходатайства должника.

Обратите внимание, что имущество арестовывается сразу с началом процесса банкротства. Но суд может и не арестовывать часть имущества. Для этого должнику надо подать ему ходатайство, но аргументированное и обоснованное. Правда, должник для этого должен предоставить обеспечение своих обязательств, например, представительством третьих лиц.

Недействительность сделок должника

Имущественные вопросы – не единственные, которые необходимо решить, чтобы признать предпринимателя банкротом. Так, все сделки, которые предусматривали передачу его имущества другим заинтересованным до того, как было обращение в суд, признаются ничтожными. Проще говоря, они не несут юридической силы, являются недействительными. А это значит, что любая передача или продажа имущества признается фиктивной, и стороны возвращаются в предыдущее до сделки имущественное состояние. Правда, это касается договоров, подписанных за последний год.

Имущество, которое вернулось обратно к предпринимателю после признания сделок ничтожными, также участвует в погашении его задолженности.

Процедура исполнения решения суда

После того момента, как арбитражный судья подписал решение о признании должника банкротом и взыскать с него все необходимо в пользу кредиторов, он направляет свое решение судебному приставу вместе с исполнительным листом. Тот запускает процесс реализации имущества. Продавать он имеет право только то, что разрешено законом. Все вырученные деньги, а также конфискованные у предпринимателя деньги аккумулируются на депозитном счету, оформленном на арбитражный суд.

Затем с этого счета начинают по установленной очереди и в установленном объеме выдавать задолженность бывшего предпринимателя его кредиторам. Очередность и объем определяются после того, как будут рассмотрены претензии и требования всех заявителей. Эти данные должны вносятся в течение двух месяцев, начиная с того момента, когда гражданина признали банкротом как предпринимателя. Обычно, правила формирования объемов и очередности используются те же, что и при аналогичной процедуре для организаций.

Освобождение бывшего предпринимателя от выплат

Когда процедура банкротства официально подошла к концу, были проведены все выплаты согласно установленного законом объема, с бывшего предпринимателя снимаются все обязательства, требования, кроме обязанностей такого характера:

возместить вред, который в свое время причинил жизни и здоровью других граждан;
выплатить алименты;
выполнить иные требования, которые имеют личный характер.

Все перечисленное выше может требоваться к исполнению после того, как завершится производство по вопросу банкротства, а вот любые иные претензии больше не удовлетворяются. Единственное исключение предусмотрено для тех ситуаций, когда будет выявлено и доказано, что кредитор сокрыл некоторое свое имущество или незаконно передал его другим лицам. Тогда кредитор может требовать у суда вернуть ему должное за счет этого имущества, даже если процедура банкротства уже завершилась.

Повторное банкротство

Обратите внимание, что к предпринимателям, которые часто используют возможность признания банкротом ради снятия бремени долгов, тоже применяются определенные санкции.

Как уже заявлялось, когда завершится процедура и будут совершены выплаты всех долгов или их аннулирование, гражданину запрещено вновь регистрироваться в течение пяти лет, используя данную организационно-правовую форму. На этот же срок объявляется требование не заявлять банкротстве второй раз.

При случае, когда же гражданин или его кредиторы подают такое заявление до истечения указанного срока, об аннулировании долгов не может быть и речи. В какой бы финансовой ситуации не находился предприниматель, он рано или поздно обязан будет удовлетворить требования всех кредиторов.

Источник: newbusiness.su

Банкротство ИП: порядок оформления и последствия

Каждый человек или компания обладают правом объявить себя банкротом. Данная возможность прописывается в законодательстве. Нередко используется банкротство ИП гражданами, которые начинают предпринимательскую деятельность, но при этом не получают достаточной прибыли, чтобы справляться с высокими долгами. Данная процедура не предполагает прощение всех задолженностей, но при этом используются разные методы, позволяющие вывести предпринимателя из кризисной ситуации.

Законодательное регулирование

Процедура банкротства гражданина, являющегося частным предпринимателем, должна выполняться на основании положений ФЗ № 127.

Для грамотного оформления процесса необходимо, чтобы гражданин соответствовал некоторым условиям и требованиям.

Возможность для физлиц и ИП объявлять себя банкротами появилась только в 2015 году.

С чего начинается процесс?

Первоначально предприниматель должен убедиться, что у него отсутствуют другие возможности для решения возникших финансовых проблем. У него не должно иметься разного имущества, за счет продажи которого можно было бы справиться с долгами. Процедура банкротства ИП начинается с выполнения простых действий:

первоначально подготавливаются документы, подтверждающие плачевное финансовое состояние предпринимателя;
в арбитражный суд подается заявление на проведение процедуры банкротства;
после рассмотрения документации судом объявляется начало процесса.

Если после изучения документов устанавливается, что ИП не соответствует требованиям, то его заявление признается недействительным. Поэтому не проводится банкротство ИП в РБ или в РФ.

Какие требуются основания?

Чтобы ИП был признан банкротом, требуется наличие соответствующих веских оснований. К ним относится:

плохое финансовое состояние предпринимателя;
наличие крупных долгов;
отсутствие платежей по долгам в течение трех месяцев.

Наиболее часто инициатором данного процесса выступают сами кредиторы, которые не могут получить от бизнесмена обратно свои средства. Задолженность по размеру должна превышать 500 тыс. руб., так как только при таких условиях разрешается банкротство физ лица ИП.

К нюансам данного процесса относится то, что не допускается суммировать долги человека как предпринимателя и как физлица. Поэтому суд может вовсе в отношении одного гражданина выносить сразу два отдельных решения.

Кто становится инициатором?

Процедура может начинаться по инициативе разных лиц. Поэтому в законе о банкротстве ИП указывается, что соответствующее заявление в суд может быть подано разными лицами и организациями:

самим предпринимателем, осознающим свое плохое финансовое положение, поэтому он понимает, что не может далее справляться с серьезной кредитной нагрузкой;
банком, в котором был оформлен кредит;
другими кредиторами;
налоговыми органами;
трудовой инспекцией при наличии крупной задолженности перед наемными работниками.

Запрос может подаваться даже представителями разных государственных органов. В любой ситуации должны правильно выполняться все этапы, чтобы процедура соответствовала требованиям законодательства.

Нюансы банкротства

Наиболее часто данная процедура требуется, если не имеет возможности предпринимать справляться с высокими платежами по кредитам, с налогами или другими платежами.

Достаточно часто имеется у гражданина задолженность перед ФНС, которую невозможно погасить, поэтому нужно банкротство ИП. Налоги считаются достаточно крупными платежами, поэтому нередко с ними начинающие предприниматели не справляются. При таких условиях сама налоговая инспекция может стать истцом, поэтому ее представителями отправляется заявление в суд, на основании которого признается ИП банкротом.

Также часто имеются долги перед банком или другими кредитными учреждениями, где оформлялся заем на открытие или развитие бизнеса. При таких условиях может арестовываться имущество должника. Дополнительно учитываются условия:

если кредит оформляется гражданином в качестве ИП, то после проведения процесса банкротства оставшиеся долги списываются;
если гражданин обращался в банк как физлицо, поэтому брал средства на личные нужды, то ему в любом случае придется погашать долг.

Нередко при оформлении кредита используют предприниматели личное имущество в виде залога. Для погашения задолженности придется продавать на торгах данные ценности, причем процесс выполняется приставами после вынесения решения суда.

Стадии банкротства

В отношении предпринимателей-должников могут использоваться разные меры, направленные на улучшение финансового состояния или выявление всего имущества, которое может использоваться для погашения долгов. Целью работы суда выступает соблюдение требований и прав кредиторов, чтобы в итоге были погашены все долги.

Первоначально управляющим выявляется, имеется ли возможность для составления мирового соглашения между кредиторами и должником. При этом должны соблюдаться интересы обеих сторон.

Если не получается прийти к компромиссу, то назначается первоначально процесс наблюдения при банкротстве ИП. Обычно в это время устанавливается, что отсутствуют возможности, чтобы улучшить материальное положение предпринимателя. Поэтому далее выполняется конкурсное производство, которое предполагает, что продается личное имущество предпринимателя в счет погашения долгов.

Какие документы подаются в суд?

Если предприниматель понимает, что не может справляться с долгами, то для него оптимальным решением будет самостоятельное обращение в суд. Для этого передаются в организацию документы:

заявление на банкротство ИП;
св-во о регистрации;
составляется специальный перечень всего имущества, которое принадлежит официально предпринимателю;
формируется список кредиторов, а также должников, причем в нем должна иметься контактная информация каждого лица;
передаются и другие материалы, на основании которых суд может понять, по какой причине и как потерял платежеспособность предприниматель.

Все документы тщательно рассматриваются работниками суда, после чего принимается решение относительно необходимости осуществления процедуры банкротства.

Стоимость процесса

Предпринимателю за проведение процесса придется заплатить определенную сумму средств. Банкротство ИП требует уплаты госпошлины перед подачей заявления в суд. Полученная квитанция прикладывается к собранному пакету документов.

Размер такой пошлины устанавливается положениями НК, причем за процедуру банкротства ИП уплачивается 6 тыс. руб. Дополнительно назначается в рамках данного процесса управляющий, изучающий материальное состояние предпринимателя, а также распределяющий его финансы. Работа данного специалиста оплачивается именно должником.

Последствия процедуры

Банкротство считается прекрасным выходом для многих должников, представленных физлицами или предпринимателями. Хотя оно не дает возможности избавиться полностью от всех долгов, но оно позволяет официально и выгодно закрыть ИП, а также списать некоторые виды задолженности. Последствия банкротства ИП являются следующими:

как только будет признан предприниматель финансово несостоятельным, то после продажи всего его имущества произойдет списание оставшихся коммерческих долгов;
невозможно аннулировать долги по алиментам или выплатам за счет нанесения вреда здоровью другим гражданам;
как только заявление будет принято судом, прекратится начисление штрафов и пеней, поэтому общий долг не будет увеличиваться;
после выполнения данного процесса накладывается специальный запрет, на основании которого гражданин не сможет заниматься предпринимательской деятельностью в течение пяти лет;
все лицензии или разрешительные документы, выданные предпринимателю ранее, перестают действовать, поэтому если они понадобятся в будущем, то придется вновь заняться их оформлением и оплатой.

Данная процедура обладает как некоторыми положительными последствиями, так и отрицательными. Поэтому банкротство ИП с долгами осуществляется обычно только при наличии острой необходимости.

Можно ли закрыть ИП с долгами?

По закону каждый предприниматель может прекратить деятельность в статусе ИП в любой момент времени, причем даже при наличии значительных долгов. Но при банкротстве ИП данный процесс обладает некоторыми нюансами.

Если гражданин закрывает ИП до того момента, как подается заявление в суд, то невозможно начать процедуру, поэтому заявление возвращается гражданину. Если же ликвидируется ИП после принятия заявления, то процесс банкротства выполняется на общих условиях, хотя физлицо уже не является предпринимателем.

Когда производится арест имущество?

Гражданин лишается своих ценностей, если у него имеются долги перед банковскими учреждениями. Все его имущество арестовывается приставами, после чего организуются торги, на которых оно продается по самой высокой цене. Обычно устанавливается не слишком высокая стоимость, а также даже при использовании такой меры не всегда удается вернуть все средства кредиторам.

Не может применяться такой метод возврата долгов при условиях:

у гражданина имеется только единственное жилье;
не продаются личные вещи предпринимателя;
не разрешается отнимать домашних животных;
не может быть продано топливо, необходимое для обогрева жилых помещений;
не забираются денежные средства, если их размер не превышает прожиточного минимума на самого предпринимателя и всех членов его семьи.

Поэтому если у гражданина отсутствуют значительные доходы и множество дорогостоящего имущества, то арест может не производиться в виду отсутствия ценностей.

Как гасятся долги?

При проведении процедуры банкротства непременно управляющим рассматриваются разные возможности для погашения задолженностей. Особенности банкротства ИП предполагают, что может выполняться реструктуризация долга или же предоставляется рассрочка на срок до трех лет.

Если нет возможности для возврата денег таким способом, то может осуществляться конкурсное производство, на основании которого продается имущество должника. Полученные от этого процесса средства направляются кредиторам.

На любой стадии процесса может заключаться мировое соглашение между предпринимателем и кредиторами.

Если после продажи имеющегося имущества все равно остается крупная задолженность, то она списывается, поэтому далее предпринимателю не придется погашать данные долги за счет личных средств. Поэтому применение процедуры банкротства является выгодным процессом. Особенно это актуально для людей, у которых отсутствует личное имущество, так как при таких условиях они не теряют свои ценности, а также могут аннулировать образовавшуюся задолженность.

Можно ли открыть ИП после процесса?

Если предприниматель объявляет себя банкротом, то по закону он не может далее открывать ИП в течение пяти лет. Если нарушаются требования законодательства, поэтому гражданин продолжает предпринимательскую деятельность без официальной регистрации, то он привлекается к административной ответственности. У него возникает необходимость по уплате штрафа в размере от 500 руб. до 2 тыс. руб. При этом будут конфискованы все товары, которыми торгует гражданин, если они имеются. Конфискации подвергается даже производственное оборудование.

Если вовсе незаконные действия предпринимателя наносят определенный ущерб другим лицам или государству, то значительно ужесточается наказание для такого нарушителя. Он вовсе может привлекаться к уголовной ответственности, поэтому не только взимается штраф, но и может назначаться лишение свободы.

Таким образом, банкротство физических лиц и ИП считается выгодным процессом, если образуется значительная задолженность, которую невозможно погасить даже путем продажи всего имущества гражданина. После завершения процедуры аннулируется оставшийся долг, но при этом имеются и негативные последствия банкротства. Они заключаются в том, что невозможно будет в течение 5 лет вновь открыть ИП и заниматься предпринимательской деятельностью.

Источник: fb.ru