ИП может ли вернуть 13 процентов с покупки жилья

Как получить налоговый вычет

Человек может получить вычет двумя способами. Обратиться в региональный налоговый орган или подать заявку через компанию, в которой он работает. Тогда подать заявку можно после приобретения жилья, даже если сделка совершена в начале года. Дожидаться завершения отчетного периода не надо.

При выплате зарплаты не будет удерживаться подоходный налог, равный 13 процентам. В ситуациях, когда за один календарный год не может быть выплачена вся сумма возмещения, в следующем году заявление подается еще раз. И так до того момента, пока не будет выплачена вся компенсация.

При подаче декларации через налоговые органы, заявка размещается в следующем календарном году. Сумму возвращают за прошедший год, максимум за предыдущие 3 года. Оформить возмещение можно на всю сумму сразу, если позволяет официальный достаток. Если размера внесенного НДФЛ за год недостаточно, будет возмещена только часть суммы. Оставшаяся сумма может быть возвращена в следующем году.

Имущественный вычет при покупке квартиры.Как вернуть 13%

Для начала проверьте, подходите ли вы под требования для получения выплаты.
Затем соберите нужные бумаги.
Посчитайте на какую сумму возмещения можете рассчитывать.
Выберите подходящий для вас способ возврата: налоговая или компания-работодатель.
Подайте документы в налоговую онлайн или лично, если выбран подобный вариант.
Дождитесь рассмотрения декларации.
Дождитесь поступления денег.

Условия получения вычета

Чтобы оформить вычет, гражданин должен соответствовать нескольким критериям :

являться налоговым резидентом РФ. По п.2 ст. 207 НК РФ физическое лицо должно проживать на территории Российской Федерации больше шести месяцев;
квартира куплена из ваших средств, это подтверждают официальные документы. Оплатить сумму можно частично или полностью. Вычет будет рассчитываться в зависимости от фактической суммы расходов.

Практикующий юрист по гражданским и арбитражным делам. Опыт работы более 8 лет
Задать вопрос

Если квартира была получена в подарок или унаследована, вычет получить не выйдет, так как фактически вы не несли расходов на ее приобретение и не уменьшали налогооблагаемую базу

на руках имеются правоустанавливающие документы. При покупке новостройки достаточно предоставить акт приема-передачи собственности. В данном случае договор ДУ не поможет, даже если выплачена вся сумма за квартиру. Для получения вычета нужно дождаться сдачи объекта;
при покупке вторичного жилья предоставляется свидетельство или выписка из ЕГРН, договор КП и Акт ПП.

При этом документы на право собственности должны быть оформлены на ваше имя или супруга. Квартира родителей не подходит для получения вычета, даже если ее покупку оплатили вы.

человек, продавший недвижимость, не должен являться близким родственником. При покупке жилья у взаимозависимого лица вычет законом не предусмотрен. Родство будет проверено налоговой по общей базе. При этом родственники супруги фактически не являются родственниками. В соответствии с письмом Минфина №03-04-07/40094 от 2015 года, к взаимозависимым лицам относят близких родственников, а также других людей, которые каким-либо образом могли повлиять на сделку. К таким лицам относят гражданского супруга, отца общего ребенка и т.д.;
до этого не использовалось право на получение вычета. Имущественный вычет при покупке жилья имеет свой лимит, размеров в 260 000 рублей. Его можно получить только единожды, но в том числе с покупки разного жилья;
жилье куплено на территории РФ.

Документы для оформления вычета за квартиру

Чтобы получить налоговый вычет, предъявляется список документов :

ИНН;
копия основной страницы паспорта и прописки;
справка 2-НДФЛ. Обязательно предоставление оригинала;
декларация 3-НДФЛ. Этот документ предоставляется только в налоговую. При получении вычета через работодателя, налоговая декларация не нужна. Подается только оригинал. На копии ставится отметка налогового инспектора о приеме декларации.

Правильно составить декларацию можно специальными программами, информацию по ним можно посмотреть здесь https://service.nalog.ru/ndfl/. В них документ составляется автоматически.

Документ, подтверждающий передачу собственности: договор, акт приемки-передачи, выписку ЕГРН.

Заполнение декларации страница ФНС скрин

Кроме указанных документов важно доказать, что жилье приобретено за ваш счет. Если при расчете использовались собственные средства, владельцу к декларации нужно приложить следующие доказательства :

квитанцию с приходным ордером;
выписку из банка с отметкой о переводе средств на счет продавца;
товарный и кассовый чек;
при расчете за наличку главным подтверждение считается расписка, написанная от руки.

Какими документами подтверждать расходы

Перечень документов, которыми можно подтвердить выплату, указан в ст. 220 Налогового кодекса. Можно прикрепить :

Расписку.
Квитанцию.
Банковские платежки и т.д.

Для подтверждения достаточно показать простую расписку. Ее не нужно заверять у нотариуса. Самое главное, чтобы в документе были указаны сведения о собственности и бывшем владельце, его подпись, дата передачи средств и сумма расчета.

Источник: yurist.life

Как вернуть подоходный налог с зарплаты: возврат 13 процентов НДФЛ

Как работающему человеку вернуть подоходный налог с зарплаты? Граждане РФ, которые платят НДФЛ, имеют право на вычеты, – возмещение трат на образование, покупку жилья, благотворительность и др. Как получить из бюджета 13%, удержанных с заработной платы, и кто имеет право на такую компенсацию – разбираем с «РИА» Воронеж.

О возврате

Официально трудоустроенный человек каждый месяц делает налоговые отчисления. Это происходит без его участия – 13% с дохода сотрудника обязан перечислять работодатель. Часть этих средств налогоплательщик может вернуть. Возмещение НДФЛ возможно в нескольких случаях.

Работник приобрел жилье либо земельный участок под застройку, соответственно может претендовать на имущественную льготу.
Сотрудник оплатил дорогостоящее лечение или обучение и теперь вправе запросить компенсацию.
Гражданин проходил курсы повышения квалификации, получал высшее, средне-специальное и любое другое образование.

Все вычеты производятся через налоговую службу.

Физлицо собирает необходимый пакет документов, а затем передает его в отделение ФНС по месту жительства. Налоговики проверят их и вынесут решение о возможности возмещения НДФЛ в заявленном объеме. Если налоговая служба удовлетворит запрос, деньги перечислят на указанные платежные реквизиты – в течение месяца после положительного решения вопроса. Если отклонит – человек получит письменное уведомление, в котором будут прописаны все основания для отказа.

Можно ли вернуть налог с зарплаты на работе и как это сделать

Перечень всех ситуаций, когда допустимо возмещение НДФЛ, указан в Налоговом кодексе РФ. Ежемесячно работодатель удерживает с дохода сотрудников 13% и перечисляет в виде налогов. В каких ситуациях физлицу полагается вычет?

Работодатель удерживает налогов больше, нежели необходимо. Такое зачастую происходит по ошибке бухгалтера при начислении зарплаты.
Сотрудник понес расходы, на которые полагаются налоговые вычеты (покупка недвижимости, оплата лечения и т.д.).
Работник направил часть средств в пенсионный либо благотворительный фонды.

Кто возвращает НДФЛ, уплаченный в чрезмерном объеме? Здесь все зависит от обстоятельств. Удержанные средства может возместить как работодатель, так и налоговая инспекция.

Сумма, подлежащая возмещению, определяется категорией отчислений. К примеру, социальные льготы на несовершеннолетних детей составляют 1,4 тыс. рублей за одного, 3 тыс. рублей – за двух.

Для получения возврата требуется:

доказать облагаемый доход;
уплатить все налоги;
удостовериться в праве претендовать на вычет;
обратиться в инспекцию с пакетом документации.

Далее останется только дождаться решения уполномоченного органа.

Кто имеет право на возврат отчислений

Список категорий граждан, которые вправе претендовать на выплаты, не прописан на законодательном уровне. Однако, согласно порядку налогообложения, платить НДФЛ обязаны резиденты Российской Федерации. Следовательно, за возвращением могут обращаться все, кто исправно делал отчисления с дохода.

При этом в налоговом кодексе РФ предусмотрено освобождение от уплаты пошлин по определенным статьям доходов. К примеру, студенты, обучающиеся на очной форме и имеющие государственную стипендию, не смогут запросить возмещение НДФЛ. Разумеется, если у них нет иного официального источника заработка.

Читайте также: ИП в похудении это

За что получают льготу

Причины, на основании которых физическое лицо может запросить возврат подоходного налога:

особые условия трудовых и гражданско-правовых контрактов;
приобретение дорогостоящих лекарств или оплата медуслуг;
проведение сделок купли-продажи с недвижимостью;
манипуляции с ценными бумагами и прочими финансовыми инструментами;
оплата обучения, образовательных курсов.

В отдельных случаях на возмещение могут рассчитывать лица, которым присвоен специальный статус.

Разновидности компенсаций: как возвратить НДФЛ

Вычеты отличаются по характеру, сущности и специфике предоставления. В действующем НК РФ прописаны следующие категории:

классические/стандартные;
социальные;
инвестиционные (распространяются на ценные бумаги и прочие финансовые инструменты);
профессиональные.

Первые два – самые распространенные.

Стандартные

Прописаны в ст. 218 НК РФ. Сумма возмещения определяется категорией физического лица. Так, например, 3 тыс. рублей в месяц с уплаченных налогов полагаются:

участникам ликвидации чернобыльской аварии (те, кто имеют инвалидность или перенесли серьезные заболевания, связанные с радиацией);
ликвидаторам последствий ядерных испытаний;
инвалидам Великой Отечественной войны;
военнослужащим, получившим инвалидность во время службы в СССР.

На выплаты в 500 рублей каждый месяц могут рассчитывать:

участники Wow, узники блокады Ленинграда, ветераны труда;
граждане РФ, имеющие первую или вторую группу инвалидности;
доноры, пожертвовавшие костный мозг;
близкие родственники тех, кто погиб во время защиты СССР либо РФ;
прочие лица, участвовавшие в военных операциях по решению власти.

При одобрении возмещения действует единственное правило – не более одного на человека. Если же у гражданина есть основания претендовать сразу на несколько вычетов, выбирается тот, по которому назначен больший размер.

Социальные

Это еще одна разновидность налоговых льгот, прописанная в статье 219. Претендовать на возврат НДФЛ можно в следующих случаях:

недавние пожертвования в благотворительные фонды и организации;
оплата договорной формы обучения;
погашение счетов по дорогостоящему лечению;
приобретение лекарственных препаратов;
дополнительные взносы в негосударственные пенсионные фонды;
покупка страхования жизни;
накопительные отчисления на пенсию;
прохождение курсов повышения квалификации.

Есть одно «но»: максимальная годовая сумма выплат не может превышать 120 тыс. рублей.

Порядок и правила возврата подоходного налога с заработной платы за год – как вернуть 13 процентов

Предусмотрено два варианта подачи заявлений: при личном посещении ФНС и обращении к работодателю. В первом случае необходимо учитывать:

сроки проверки не могут быть меньше трех месяцев (кроме того, если запрос будет одобрен, понадобится еще 30 дней, чтобы перечислить денежные средства);
для всех категорий вычетов составляется одна декларация. В нее вносят все основания для возмещения той или иной суммы. Затем заполненный документ отправляют в ФНС по месту проживания (прописки);
документацию можно отправить по почте – при условии описи вложения (этот вариант предусмотрен на тот случай, если нет возможности самостоятельно посетить уполномоченный орган).

Также все бумаги может доставить доверенное лицо или законный представитель.

После рассмотрения обращения возмещена будет не вся сумма трат, а часть, пропорциональная сделанным налоговым отчислениям.

Какие документы готовить

Здесь все зависит от того, на какую категорию вычетов вы претендуете, поскольку каждая из них требует разных подтверждений. Для получения компенсации за дорогостоящие медикаменты, следует подготовить:

чеки и квитанции о покупке;
заполненную декларацию;
рецепты на лекарства, дополненные подписями и печатями лечащего врача.

Для получения стандартного/классического вычета, касающегося ребенка, необходимо предоставить:

детское свидетельство о рождении;
заполненное заявление (образец можно найти в интернете);
документ, удостоверяющий личность родителя;
справки о том, что ребенок учится на очном отделении (если форма договорная, прикрепите чеки об оплате);
свидетельство о заключении брака (если имеется).

Весь пакет передается работодателю, а он уже направляет необходимые сведения в уполномоченные органы.

Если вычет оформляется в связи с инвалидностью или особым статусом, требуется предоставить справки это подтверждающие.

Как можно вернуть подоходный налог в 13 процентов по 2-НДФЛ на детей: все о возврате зарплаты

Выплата оформляется на всех членов семьи, не достигших восемнадцатилетнего возраста. Если ребенок учится на очной форме, то вычет продолжает действовать и после наступления совершеннолетия. Итоговая сумма льготы определяется количеством детей.

Чтобы затребовать такую компенсацию, надо подать в бухгалтерию (по месту работы) все необходимые документы и заявление.

Для получения субсидии, заявитель должен соответствовать определенным критериям:

быть официально трудоустроенным;
иметь на попечении несовершеннолетнего (либо учащегося на очной форме обучения);
делать все необходимые налоговые отчисления.

Лимит, подлежащий возврату, – не более 350 тыс. рублей в год.

Как получить имущественное возмещение

Если сумма одобрена налоговой службой, то работодатель просто не удерживает с зарплаты 13% НДФЛ. В том случае, когда налог уже уплачен в полном объеме, он возвращается из бюджета.

Расходы на приобретение собственного жилья государство компенсирует. Чтобы получить компенсацию, необходимо:

проверить есть ли основания для возврата;
собрать пакет документов;
рассчитать сумму, которая должна быть возмещена;
выбрать вариант для начисления наличности;
передать всю документацию в инспекцию.

Как вернуть социальный налоговый вычет с заработной платы

Возврат денежных средств на обучение, страхование или лечение предоставляются ровно с того месяца, когда сотрудник принес заполненное заявление, подкрепленное уведомлением из инспекции. Изначально доход гражданина уменьшается на сумму НДФЛ, а затем остаток переносится на следующий месяц.

Бланки-уведомления требуется брать после каждого расхода. В течение года их может быть несколько. Например, потратились на стоматолога – подготовили соответствующее заявление. Оплатили образовательные курсы – снова подали документацию, чтобы избежать обязательной уплаты отчислений. Единственный нюанс – необходимо следить за лимитом, который составляет 120 тыс. рублей (без учета трат на обучение детей или лечение).

Сроки возврата подоходного налога: как вернуть и получить налоговый вычет 13 процентов с зарплаты

Порядок начисления НДФЛ регламентирован законодательством Российской Федерации. В соответствии с ним налоговик должен провести процедуру камеральной проверки, цель которой – установить факт излишних уплат. По окончании проверки инспектор уведомляет налогоплательщика о принятом решении. В случае положительного исхода физическому лицу обязуются выплатить денежные средства.

Срок возврата прописан в статье 78 Налогового кодекса РФ. Деньги зачисляются на счет, указанный в заявлении, в течение 30 дней с момента подачи. Таким образом, общий срок (с учетом проведения проверки) составляет четыре месяца. Даже если самостоятельно передать заявку в ИФНС, прикрепив к ней декларацию, время рассмотрения не будет уменьшено: все равно придется ждать четыре месяца.

В итоге

Если работник исправно платит НДФЛ, у него появляется право на определенные налоговые вычеты. К примеру, он приобрел недвижимость, оплатил образование ребенка или операцию для родственника. Предусмотрено два способа возвратить уплаченные деньги.

Подождать год (все это время исправно платить налоги), а затем подать заявление, подготовить пакет документов, в том числе заполнить декларацию, и ожидать решения.
Не ждать год, а обратиться к работодателю, чтобы он не удерживал из зарплаты НДФЛ. Но прежде необходимо получить уведомление о возможности начисления вычета от ФНС.

Как вернуть и забрать 13% от зарплаты? Необходимо соответствовать нескольким критериям. Во-первых, быть официально трудоустроенным, работать по трудовому договору. Во-вторых, исправно выполнять свои обязанности налогоплательщика, уплачивая с дохода 13%. В-третьих, обладать правом на возврат в текущем календарном году.

В-четвертых, иметь на руках документ, подтверждающий, что налоговая одобрила ваш запрос на вычет.

Источник: riavrn.ru