ИП пенсионные баллы как начисляются

Узнайте, в один клик, сколько вы заработали баллов за 2019 год, воспользовавшись автоматической формой расчёта.

p, blockquote 2,0,0,0,0 —>

В полном объёме достоинства и недостатки новой пенсионной системы смогут почувствовать на себе те, кто начал свой трудовой путь в 2015 году и вступит на него позже. Это связано с тем, что и к их времени выхода на пенсию будут закончены все этапы нового реформирования пенсионной системы. Срок их окончания обозначен 2025 годом.

• Как посчитать?
• Примеры

• Вариант 1
• Вариант 2

Как посчитать?

Как самостоятельно посчитать пенсионные баллы

Начисление пенсионных баллов происходит ежегодно по формуле, разработанной Министерством труда. Их сумма зависит от нескольких показателей, которые связаны не только с доходами человека, но величинами, утверждаемыми правительством РФ.

Среди них:

1. Процент обязательных страховых отчислений в ПФ.
2. Предельный размер заработка человека, с которого и производятся начисления этих взносов.

Формула расчёта пенсионных баллов, разработанная Министерством труда, представляет собой дробь. Всем хорошо известно, что чем больше величина числителя, тем весомей результат деления.

В числители формулы находится сумма страховых взносов человека, удержанного из его годового дохода. Делится она на максимально возможную сумму страховых выплат в текущем периоде расчёта. Полученный результат деления умножается на 10.

p, blockquote 8,0,0,0,0 —>

Это и даёт окончательное количество баллов за год.

Примеры

Сумма годового дохода работника составит за 2023 год 360 тысяч рублей. Предельная сумма заработной платы, с которой удерживались страховые взносы в ПФ — 1 млн. 21 тысяча рублей (876 тыс. на 2019 год; 796 тыс. на 2017 год). При расчёте индивидуальных коэффициентов человек может выбрать два варианта:

• учитывать только страховую пенсию;
• включать в расчёт вместе со страховой частью пенсии и накопительную.

Вариант 1

Процент отчислений страховых взносов с максимальной базы заработной платы — 16%.

Количество коэффициентов (ИПК):

Вариант 2

Процент отчислений страховых взносов рассчитывается исходя из смешанной формы начисления пенсии.

Необходимо отметить, что количество баллов по годам ограничивается величинами, установленными Минтрудом. Их максимально возможное число будет увеличиваться поэтапно.

В 2017 году по варианту 1 можно было получить только 5,16 баллов, а по второму варианту — 8,26. Эти показатели индивидуальны для каждого последующего года и только с 2021 их показатель обретёт свою постоянную величину.

Максимальное количество баллов будет иметь значение 10, а минимальное 6,25.

p, blockquote 19,0,0,0,0 —>

Как рассчитываются баллы пенсионерам

Новая пенсионная реформа предоставила возможность вышедшим на пенсию гражданам сделать перерасчёт. Производится он по следующей схеме:

1. Полученные в прежние годы пенсионные права конвертируются. Способ конвертации зависит от периода возникновения этих прав.
2. Заработанные до 2002 года пенсионные начисления переводятся в денежный эквивалент. Расчёт производится по старой формуле.
3. Полученная сумма индексируется на 10%. За каждый год стажа до 1991 года к сумме добавляется 1%.
4. Все взносы отчисляемые в ПФ после 2002 года суммируются и корректируются на коэффициент индексации.
5. Полученный пенсионный капитал делиться на 228 и стоимость 1 балла, которая установлена на 2015 год.

Продолжающие работать пенсионеры имеют возможность ежегодно добавлять в свою пенсионную копилку новые баллы.

Как рассчитываются пенсионные баллы ИП

Изменения в системе начисления пенсии коснулись и предпринимателей. С 2015 года пенсионные начисления для этой категории граждан производятся по такой же схеме, как и наёмным работникам. При расчёте пенсионных баллов ИП учитываются отчисления в накопительную и страховую часть пенсии.

Спасибо за ваши репосты:
Полезная статья? Проголосуй!
7 лет назад

При расчете ИПК для ИП учитывается только та часть взносов, которая идет на индивидуальную часть. Там образом, из всей суммы уплаченных взносов в расчете только примерно 60% от фактической суммы. Проверил на себе, на руках офиц. ответ из пфр

6 лет назад

подскажите пожалуйста по расчету минимальной пенсии,служил 2 года срочной службы в Московской области,потом служил в МВД 10лет чистыми в регионе,где засчитывалось 1 год за 1.5года,далее я продолжил службу в том же регионе (приравненному к районам Крайнего Севера,т.е.Республика Бурятия)в Министерстве обороны,где и служу на данный момент.Говорят что надо прослужить 12,5лет чистыми минимум,и как срочная служба засчитывается?Сколько мне нужно еще прослужить,что выйти на пенсию?

6 лет назад

Я сама бухгалтер со стажем,вроде бы не дура . А из вашей статьи абсолютно не поняла ,как мне лично и на основании каких введенных данных расчитать мне эти добаные баллы. Если я 1962 г.р и в этом году выхожу на пенсию.Что эти баллы расчитываются только с 2017г ..А до 2017 г ,как мне быть..Вообще наше поколение -старше 1966 г ,попало в такую з..цу..что . Обьясните пож.

Как рассчитать самой мне эти баллы.. Если общего стажа у меня до 2002г 19 ,5 лет а среднемесячный заработок — 4600,65 за 2000-2001г.Общий стаж для назначения пенсии -32г, Величина ( ИПК- 103,972) так и не поняла где участвует это коэф-т.в каких расчетах? Расчетный пенсионный капитал с 2002-2014 г с учетом индексаций составляет 522932 руб. А где учитываются периоды 2015,2016,2017 г.. Правда с 2015-2016г последние два последних года была безработной.Будет ли при выходе на пенсию 07 июня 2017г.учитываться отработанных мною 4 месяца с февраля по май 2017г . Или 2017год не будет учтен ?

Источник: opensii.info

Как купить баллы для пенсии в 2023 году и сколько это стоит

2023

Автор Екатерина Новицкая На чтение 15 мин Просмотров 26.2к. Опубликовано 11.12.2022

Оформить страховую пенсию вправе те, у кого накопилось достаточно пенсионных баллов и трудового стажа. Если их не хватает – выход на пенсию придется отложить, даже если наступил пенсионный возраст.

Что делать в ситуации, когда в назначении пенсии отказали из-за недостатка баллов (ИПК)? Есть два варианта. Можно продолжать работать и ждать пока накопится нужное количество баллов и трудовой стаж. А можно пойти на сделку с Пенсионным фондом и купить недостающее количество баллов.

Расскажем, как купить пенсионные баллы, сколько они стоят в 2023 году и кому это будет выгодно.

Для чего нужна покупка баллов

Чтобы получить страховую пенсию должно одновременно соблюдаться три условия:

1. Гражданин достиг пенсионного возраста. В первом полугодии 2022 года на пенсию выходили женщины, которые родились во второй половине 1965 года и мужчины 1960 года. В 2024 году пенсию оформляют женщины 1966 и мужчины 1961 года выходят, но льготники могут выйти на пенсию раньше (например, многодетные матери или учителя).
2. Он накопил нужное количество пенсионных коэффициентов. В 2022 году баллов должно быть не менее 23,4, в 2024 — 28,2.
3. У него достаточный трудовой стаж. В 2022 году – это не менее 13, в 2024 — 15 лет.

Если хотя бы одно из перечисленных выше условий не соблюдается – страховую пенсию не назначат. Например, женщина отработала 15 лет, но накопила только 20 баллов – в страховой пенсии ей откажут.

В 2023 году выйти на пенсию смогут только те россияне, которые получили это право раньше и по какой-то причине не воспользовались им. К примеру, если женщина 1965 года не накопила нужного для выхода на пенсию стажа в 13 лет, и наработала его к 2023 году, то она сможет оформить пенсию.

В случае если через 5 лет после достижения пенсионного возраста накопить нужное количество баллов и стажа не удастся, человек не останется без пенсии: ему назначают социальную пенсию.

Таким образом, покупка пенсионных баллов нужна для того, чтобы ускорить выход на пенсию.

Ежегодно Пенсионный фонд не только повышает возраст выхода на пенсию, но и требования к количеству пенсионных баллов и трудовому стажу. Их зафиксируют только в 2026 году, когда от пенсионера потребуют иметь в «пенсионной копилке» уже не менее 30 баллов и минимум 15 лет страхового стажа.

Как накапливаются пенсионные баллы

Как формируется трудовой стаж — многим понятно. Чем дольше человек работает, тем более продолжительным является его стаж.

Что касается накопления пенсионных баллов, то в этом случае потребуются дополнительные пояснения. Пенсионные баллы начисляют на счет за каждый год официальной работы. Количество баллов напрямую зависит от размера зарплаты.

Ежемесячно работодатель уплачивает в ПФР взносы на пенсионное страхование работника. Чем выше зарплата – тем больше баллов накапливается у работника.

Как заработать пенсионные баллы

Работник пенсионного возраста может продолжить работу и дождаться, пока не накопится нужное количество баллов. Все расходы на формирование будущей пенсии сотрудника понесет работодатель.

Уплата взносов – обязанность, а не право работодателя. В 2022 году работодатель перечислял взносы по тарифу 22% от зарплаты. Например, за работника с зарплатой в 40 тыс.р. работодатель ежемесячно платил в ПФР 8,8 тыс.р.

Затем поступившие взносы конверовались в баллы. При этом на индивидуальную часть тарифа шли не все взносы, а только 16%, еще 6% направляли на выплаты нынешним пенсионерам.

Максимальное количество баллов, которые можно получить за год – 10.

В 2023 года Пенсионный фонд и Фонд социального страхования объединили в единый Социальный фонд. Теперь взносы уплачиваются по единому тарифу без разбивки по видам страхования.

От единого тарифа страховых взносов (в 2023 году он по умолчанию установлен как 30%) на обязательное пенсионное страхование идет 72,8%. Из общей суммы на индивидуальную часть тарифа перенаправляют 53,4%.

Изменилась и формула для расчета максимальных взносов в 2023 году. Теперь она выглядит так:

Предельная база для начисления взносов*30%*53,4%

Максимальная база составляет — 1917000*30%*53,4% = 307103,4 р. (для сравнения — 250 400 р. в 2022 году)

Рассмотрим на примере.

Допустим, зарплата работника составляет 40 тыс.р. Ежемесячно работодатель перечисляет 12 000 в виде взносов (40000*30%). За год накапливается сумма в 144 000 р.
Из этой суммы на индивидуальном пенсионном счете отобразится 105 626,37 р. (144 000/72,8%*53,4%).
Чтобы конвертировать ее в баллы нужно разделить полученное значение на максимальную сумму взносов и умножить ее на 10 (максимум баллов за год).
Сумма полученных баллов за год составит 105 626,37/307 103,4*10=3,4 балла.

Помимо обязательного страхования, когда работодатели платят взносы за своих сотрудников, существует также добровольное страхование. Упрощенно – это когда работник платит взносы в ПФР из своих денег.

Как купить пенсионные баллы

Покупка пенсионных баллов – это законно. Официально это называется уплатой добровольных взносов на будущую пенсию. Возможность платить взносы за себя предусмотрена в ст. 29 закона об обязательном пенсионном страховании.

Добровольная уплата страховых взносов в ПФР позволяет одновременно решить две задачи:

• увеличить страховой стаж;
• увеличить количество баллов для расчета пенсии.

Кто может купить пенсионные баллы

Сразу скажем, что покупка пенсионных баллов не всегда выгодна. Но потенциально принять участие в программе добровольного пенсионного страхования могут:

1. Россияне, проживающие и работающие за пределами страны.
2. Самозанятые, фрилансеры, официально безработные и другие граждане, на которых не распространяется требование об обязательном пенсионном страховании.
3. Физические лица, которые платят взносы в ПФР за другого человека, официально неработающего.
4. Предприниматели и адвокаты для уплаты добровольных взносов сверх фиксированного размера.
5. Граждане для уплаты дополнительных взносов на накопительную пенсию.
6. Граждане, получающие военную пенсию или пенсию по инвалидности (чтобы дополнительно оформить страховую пенсию).

Как заплатить взносы в ПФР

Чтобы стать добровольным плательщиком взносов, необходимо зарегистрироваться в ПФР по месту жительства. Подать заявление о постановке на учет можно:

• лично в ПФР;
• через МФЦ;
• через личный кабинет застрахованного лица в ПФР.

Ответ на заявление направят в течение 3 дней по почте или придет уведомление об успешной регистрации в личный кабинет ПФР.

Взносы разрешается платить единовременно или ежемесячными платежами. Сформировать квитанцию можно на сайте ПФР, воспользовавшись электронным сервисом. В открывшемся окне нужно выбрать регион, а затем распечатать реквизиты.

Взносы отобразятся на пенсионном счету пенсионера не сразу, а только в следующем году. Например, взносы за 2022 году учтут — в 2023.

За сколько продается пенсия

Законодательно установлены только минимальный и максимальный размер взносов. Направлять на покупку пенсионных баллов можно не меньше минимума за год и не более действующего «потолка».

Минимальный страховой взнос для граждан и самозанятых рассчитывается на основании 1 МРОТ за год стажа, максимальный – на основании 8 МРОТ.

В 2023 году МРОТ составляет 16242 р. Минимальные добровольные взносы на пенсионное страхование в 2022 году – 36 669,60 р. за год (13890*22%*12). В 2023 году они возрастут до 42 878,88 р.

Сколько же получат баллов те добровольно застрахованные лица, которые заплатят взносы по минимуму в 2023 году? Из 42878,88 р. на индивидуальный лицевой счет будущего пенсионера поступит не вся сумма, а только 40 306,15 р. (оставшаяся часть уходит на солидарную часть, то есть выплаты нынешним пенсионерам).

42878,88 р. — этой суммы хватит в 2022 году на покупку 1 года стажа и 1,02 пенсионного коэффициента (рассчитывается по формуле: 42878,88*0,16/0,22/306720*10).

Максимальный размер взноса в ПФР в 2022 году – 293 356,80 р., в 2023 году — 343 031,04 р. (16242*22%*8*12). Заплатив эту сумму пенсионер может купить 8,13 пенсионных баллов.

Чтобы перевести пенсионные взносы из рублей в баллы, нужно придерживаться формулы:

Сумма взноса*16%/ 22% / максимальная сумма взносов для формирования пенсии *10.

Пояснения к формуле:

• 22% — это тариф страховых взносов в ПФР.
• 16% — это индивидуальная часть тарифа страховых взносов на пенсионное страхование.
• максимальная сумма взносов в ПФР в 2023 году, которая направляется на индивидуальную часть пенсии, составляет 306 720 р. ( 1 917 000 *16%)
• максимальное количество пенсионных баллов — 10.

Например, Юлия Ивановна внесла в 2023 году 59000 р. в качестве добровольных взносов. За это ей начислят: 59000*16%/22%/306720*10=1,4 балла.

Стоимость 1 пенсионного коэффициента в 2023 году составит 42 038,12 р. По сравнению с 2022 годом он «подорожал» с 34431,55 р.

Можно ли купить трудовой стаж

При уплате страховых взносов за год или за месяц этот период входит в трудовой стаж. Чтобы заработать год стажа нужно оплатить минимальный платеж на пенсионное страхование на 2023 год. Больше платить можно, меньше – нельзя.

Купить можно не более половины нужного стажа. То есть в 2022 году разрешено купить не более 6,5 лет из необходимых для пенсии 13 лет стажа, в 2024 — до 7,5 лет.

Как платить взносы в ПФР за неполный период

Если человек зарегистрируется добровольно в ПФР в середине года, взносы пересчитают.

К примеру, Юрий зарегистрировался в ПФР 13 марта 2023 года. Он состоял на учете 9 полных и 1 неполный месяц. Минимальный размер взносов, которые ему необходимо уплатить в 2023 году составит: (16242*18/31*22%+16242*9*22%)=34233,95 р. За это Юрию начислят 0,81 ИПК.

Те, кто встанет на учет в ПФР в середине года, утратят возможность получить максимальное количество баллов, так как максимальный размер взносов в 2023 году также пересчитают. Максимальные взносы, которые можно заплатить, начислят по формуле: 8 МРОТ*22%*на пропорциональное количество месяцев и дней.

Марина встала на учет 1 ноября 2023 года. Максимальные взносы в ПФР, которые она может заплатить, составят 8*16242*22%*2=57171,84 р. За это она получит 1,36 ИПК.

Какая альтернатива покупке баллов

Баллы не обязательно покупать. Их также начисляют за так называемые «нестраховые периоды», к которым относят следующие ситуации:

1. Срочная служба по призыву.
2. Отпуск по уходу за ребенком до 1,5 лет (учитывается период отпуска по уходу за 4 детьми, но не более 6 лет в совокупности).
3. Невозможность трудоустроиться из-за проживания с супругом военнослужащим (до 5 лет).
4. Уход за инвалидом 1 группы или ребенком-инвалидом.
5. Уход за престарелым лицом старше 80 лет.
6. Период нахождения на больничном.
7. Проживание за пределами страны супругами работников диппредставительств или консульств.
8. Отстранение от работы незаконно осужденных.
9. Прохождение службы, предусмотренной ФЗ «О гарантиях пенсионного обеспечения для отдельных категорий граждан», Законом РФ «О статусе судей в Российской Федерации» от 26.06.1992 N 3132-1.

Баллы начисляются в следующем размере.

Таблица Количество баллов, которые можно получить бесплатно

Таким образом, многодетной матери положено 16,2 баллов только за период нахождения в отпуске по уходу за ребенком. С учетом стоимости 1 балла за них нужно было бы заплатить более полумиллиона рублей.

Как пенсионные баллы влияют на размер пенсии

Пенсия назначается с учетом фиксированной выплаты и накопленных баллов. Денежный эквивалент одного пенсионного балла ежегодно пересматривается. В 2023 году он составляет 123,77 р.

Фиксированная часть пенсии в 2023 году достигнет 7 567,34 р.

Например, Мария Васильевна накопила к моменту выхода на пенсию 25 баллов. Ей назначат пенсию в размере (7567,34+123,77*25)=10661,59 р.

Насколько выгодно покупать баллы в 2022 году

Как видите, докупить пенсионные баллы несложно, хоть и дорого. Но насколько это выгодно? На первый взгляд кажется, что невыгодно: более чем за 30 тыс.р. покупается 1 балл номиналом около 100 р.

Но рассчитывать выгоду нужно индивидуально в каждом конкретном случае.

Например, Петр Иванович собрался в 2022 году выходить на пенсию по достижению пенсионного возраста. Но при назначении пенсии выяснилось, что у него 12 лет стажа вместо 13 и 22,5 баллов (вместо 23,4). Оптимально для Петра Ивановича – проработать еще год и добрать недостающий стаж. Но, допустим, состояние здоровья не позволяет ему продолжать работать. Тогда есть два варианта:

1. Дождаться социальной пенсии через 5 лет.
2. Самостоятельно докупить баллы.

Внеся за 2022 год 36690,6 р. в виде добровольных взносов Петр Иванович добирает 1,065 балл и 1 год стажа.
Теперь у него 23,6 балла и 13 лет стажа, благодаря чему он может выйти на пенсию в 2023 году. Его пенсия составит (7567,34+23,6*123,77)=10488 р.
Получается, если бы пенсионер решил подождать еще 5 лет до назначения пенсии, то его упущенная выгода составила бы (10488*12*5) = 629280 р. Но так как один год до пенсии Петр Иванович пропустил, то за внесенные 36690,6 р. он получил от государства 503904 р. (с учетом регулярного увеличения прожиточного минимума пенсионера и индексации пенсии выгода будет больше).

В рассматриваемом примере и проявляется выгода от покупки пенсионных баллов.

1. Для назначения пенсии необходимо, чтобы одновременно соблюдалось три условия: достижение пенсионного возраста, наличие стажа и пенсионных баллов.
2. Если пенсионных баллов или стажа не хватает, их можно купить.
3. Перед покупкой баллов нужно зарегистрироваться в ПФР в качестве добровольного плательщика взносов.
4. Минимальный взнос в 2023 году для покупки пенсионных баллов составляет 42 878,88 р. (за него начислят 1,02 баллов). Максимальный — 343 031,04 р., что в переводе в баллы — 8,13.
5. Стоимость 1 пенсионного коэффициента в 2023 году составит 42 038,12 р.

Источник: ivprave.ru

Пенсию сам себе купи: кому нужны пенсионные баллы и где их взять

Кроме знакомого всем понятия «стаж», при расчете и назначении пенсии в России применяются индивидуальные пенсионные коэффициенты, которые человек копит всю свою жизнь. Эти баллы вряд ли позволят раньше выйти на заслуженный отдых, но чем больше их будет, тем достойнее будут пенсионные выплаты. Рассказываем, откуда берутся пенсионные баллы, у кого их можно приобрести и зачем это вообще нужно.

Что учитывается при выходе на пенсию?

Чтобы вам назначили страховую пенсию, нужно одновременно соблюсти три условия:

• достичь пенсионного возраста;

• иметь необходимый стаж;

• накопить достаточное количество индивидуальных пенсионных коэффициентов (баллов).

В 2022 году мужчины могут претендовать на пенсию в возрасте 61,5 года, минимум для женщин — 56,5 года. Трудовой стаж для всех одинаков — 13 лет. Количество баллов тоже — минимум 23,4.

Как начисляют пенсионные баллы?

Их начисляют за каждый год работы или другой деятельности, которая учитывается для расчета пенсии. Количество зависит от начисленных и уплаченных страховых взносов в систему обязательного пенсионного страхования и длительности страхового стажа. Максимальное число коэффициентов, которое вы можете заработать за год, — 10.

Баллы также начисляются за время, когда мужчина служит в армии или женщина находится в отпуске по уходу за первым ребенком до полутора лет — по 1,8 балла за год.

Как баллы влияют на размер пенсии?

Страховая пенсия состоит из двух частей: фиксированная выплата и оплата по пенсионным коэффициентам. С 1 июня 2022 года стоимость одного пенсионного балла составляет , фиксированная выплата — .

Таким образом, при минимальном количестве накопленных пенсионных коэффициентов при выходе на пенсию в 2022 году она составит 9983 рубля 30 копеек. В этом случае пенсионер будет иметь право на доплату до прожиточного минимума, который для пенсионеров сейчас составляет рублей. Но, допустим, вы прикупили баллов и их у вас стало вдвое больше минимума — 46,8. Тогда ваша пенсия в 2022 году составит рублей 61 копейку. Дальше уравнение с другим неизвестным — насколько это всё выгодно.

Источник: 161.ru