Всем привет. Меня зовут Самитов Марат. Я — эксперт в области налогообложения и владелец компании «Samitov Consulting», которая занимается бухгалтерскими и юридическими услугами на аутсорсинге.
Сегодня я хочу поговорить о том, какой же все таки налог нужно платить ИП на УСН, если он продает имущество?
Минфин выпустил новое письмо №03-04-05/16915 от 05.03.2022 года, в котором четко разграничил условия уплаты упрощенного налога и НДФЛ.
Если имущество использовалось в предпринимательской деятельности и ИП функционирует, то к уплате будет упрощенный налог. Если же ИП закрыто, то придется платить 13% НДФЛ со всей суммы. При этом срок владения имуществом неважно.
Если же вы продаете недвижимость, которая не использовалась в предпринимательской деятельности и ФНС не может доказать обратное, то наличие ИП и его активность не принципиально. Важно учесть срок владения недвижимостью. Если вы владели более 5 лет, то никакой налог платить не надо. Если владения меньше 5 лет, то НДФЛ оставит 13% от разницы между цены покупки и цены продажи.
Налог с продажи квартиры в 2022 году — Надо ли платить налог при продаже квартиры, дома, земли 3НДФЛ
#ОптимизацияНалогов #НалогиВРоссии #налоги #Бухгалтер #Налоги #партнер #ликвидацияооо #начинающийпредприниматель #налогиооо #налоги2022#налогивроссии #НалогНаПрибыль #какплатитьналоги #бизнесмен #отчетность #декларации #налоговая #егрюл #системаналогобложения #налоговыйкодексрф #услугибухгалтера #УСН #Патент #упрощенка #ОСНО #НДС
ОБЯЗАТЕЛЬНО ПОДПИСЫВАЙТЕСЬ НА НАШ ТЕЛЕГРАМ КАНАЛ И ГРУППУ ВКОНТАКТЕ, ТАМ ВСЕ СВЕЖИЕ НОВОСТИ
«Самитов Консалтинг»
Заказать звонок
Пн-вс: 09:00-18:00
Вся информация, размещённая на сайте, является интеллектуальной собственностью компании «Самитов Консалтинг» и не является публичной офертой.
Вся информация, размещённая на сайте, является интеллектуальной собственностью компании «Самитов Консалтинг» и не является публичной офертой.
Ваш телефон
Ваш телефон
Ваш телефон
Заказать звонок
Получить книгу бесплатно
Спасибо что дочитали до конца
Если у вас есть вопросы по аудиту и восстановлению вашей бухгалтерии
Оставьте вашу заявку и наши специалисты с вами свяжутся.
Но это еще не все.
В ПОДАРОК вы получите книгу «Марата Самитова» — Бусидо бизнеса,
которая поможет вам взглянуть на бюрократические процессы вашего дела новыми глазами.
Меню
Казань, ул. Спартаковская д. 2, офис 321-323.
Пн-вс: 09:00-18:00
Источник: samitov.ru
Какой налог нужно заплатить за продажу нежилого помещения ИП?
У нас есть 30 ответов на вопрос Какой налог нужно заплатить за продажу нежилого помещения ИП? Скорее всего, этого будет достаточно, чтобы вы получили ответ на ваш вопрос.
- Как продать нежилое помещение и не платить налог?
- Как у ИП облагается продажа нежилой недвижимости используемой в предпринимательской деятельности?
- Какие налоги платит ИП при продаже недвижимости?
- Какие налоги платит ИП при продаже коммерческой недвижимости?
- Как рассчитать налог при продаже нежилого помещения?
- Нужно ли платить налог при продаже нежилого помещения?
- Какой налог нужно заплатить за продажу нежилого помещения ИП? Ответы пользователей
- Какой налог нужно заплатить за продажу нежилого помещения ИП? Видео-ответы
Отвечает Юлия Калашникова
Статья 224 Налогового кодекса РФ устанавливает, что доход от продажи недвижимости облагается по ставке 13%. Минимальный срок владения недвижимым имуществом, по истечении которого налогоплательщик освобождается от уплаты налога, составляет пять лет. Если срок владения меньше данного срока, необходимо платить налог.
На основании изложенного индивидуальный предприниматель, применяющий УСН, при продаже нежилого помещения, используемого в предпринимательской деятельности, не исчисляет НДС. Порядок налогообложения при продаже объекта недвижимости ИП, работающего на ОСНО, также зависит от того, использовал предприниматель этот объект в своей деятельности или нет.
Если ИП применяет объект налогообложения «доходы минус расходы», то он платит налог с разницы между доходами и расходами по ставке 15 процентов (ст. 346.20 НК РФ). • расходы, непосредственно связанные с продажей объекта недвижимости, и «входной» НДС по этим расходам – после их фактической оплаты (п. 1 ст. 346.16, п. 2 ст. 346.17 НК РФ).
Продажа нежилого помещения влечет за собой получение прибыли, а в России ставка налога с дохода едина для резидентов – 13% (для нерезидентов – 30%). База налогообложения в данном случае – цена помещения, прописанная в договоре купли-продажи.
Порядок налогообложения при продаже объекта недвижимости ИП, работающего на ОСНО, также зависит от того, использовал предприниматель этот объект в своей деятельности или нет. При продаже нежилой недвижимости, которая использовалась в предпринимательской деятельности, нужно начислить НДФЛ и НДС.
Как продать нежилое помещение и не платить налог?
Как уже было сказано выше, с 2016 года продавец избавляется от уплаты налога только если он владел этим объектом не менее 5 лет. Для физических лиц, получивших помещение в наследство или дар, ничего не изменилось – срок владения все так же 3 года.
Как у ИП облагается продажа нежилой недвижимости используемой в предпринимательской деятельности?
При продаже нежилой недвижимости, которая использовалась в предпринимательской деятельности, нужно начислить НДФЛ и НДС. Для целей НДФЛ доход от продажи объекта учитывают на дату поступления оплаты от покупателя (пп. 1 п.
Какие налоги платит ИП при продаже недвижимости?
Вам придется заплатить налог 13% со всей суммы продажи, если вы откажетесь от кода ОКВЭД 68.20.1 или статуса ИП и продадите квартиру до истечения минимального срока владения. В этом случае с дохода от продажи квартиры выгоднее уплатить УСН 6%, чем НДФЛ 13%.
Какие налоги платит ИП при продаже коммерческой недвижимости?
Статья 224 Налогового кодекса РФ устанавливает, что доход от продажи недвижимости облагается по ставке 13%. Минимальный срок владения недвижимым имуществом, по истечении которого налогоплательщик освобождается от уплаты налога, составляет пять лет. Если срок владения меньше данного срока, необходимо платить налог.
Как рассчитать налог при продаже нежилого помещения?
Какой налог платить с продажи нежилого помещения? Таким образом, размер налогооблагаемого дохода, полученного от продажи недвижимости, со сроком владения менее пяти лет, рассчитывается по формуле: НДФЛ = (кадастровая стоимость объекта недвижимости x 0,7) x 13 %.
Нужно ли платить налог при продаже нежилого помещения?
Вы продали нежилое помещение, которое сдавали в аренду, после прекращения регистрации ИП. Поэтому доход от продажи облагается НДФЛ по ставке 13%. Учтите, что заявить имущественный вычет и уменьшить налогооблагаемую базу не получится.
Какой налог нужно заплатить за продажу нежилого помещения ИП? Ответы пользователей
Отвечает Антон Романов
Вы продали нежилое помещение, которое сдавали в аренду, после прекращения регистрации ИП. Поэтому доход от продажи облагается НДФЛ по ставке 13% .
Отвечает Алёнка Терентьева
При реализации нежилого помещения налогообложение производят по ставке 20 процентов (п. 3 ст. 164 НК РФ). По общему правилу моментом определения .
Отвечает Сергей Миндубаев
Налог на прибыль, полученный при продаже недвижимости, является частью НДФЛ и составляет 13 процентов. Иногда сумма выплат может быть уменьшена за счёт вычетов .
Отвечает Александр Асылгараев
Здравствуйте. В 2015 году купила нежилое помещение, использовала как ИП, сдавала, сейчас хочу продать, кадастровая стоимость — 8 млн, .
Отвечает Никита Божевиков
Как платить налог с продажи? Открыто ИП на УСН 6%. Есть коммерческое помещение, оно сдается в аренду по договору, через регистрационную палату. Платится налог 6 .
Отвечает Александра Зотова
Сколько придется заплатить. Продажа нежилого помещения влечет за собой получение прибыли, а в России ставка налога с дохода едина для .
Отвечает Артур Курленко
Продажа нежилого помещения с ИП на ИП. Вопрос: какой налог должен заплатить ИП при продаже? 30.10.2018, 23:12 Вопрос №14766533. Мне нужно .
Отвечает Илья Карпиков
Читайте в ответе юриста, должен ли гражданин, который продает нежилое помещение, ранее сдаваемое в аренду, платить налог.
Отвечает Алексей Телкин
Однако зачастую при продаже нежилой недвижимости (склада, магазина), . “Мой ИП-упрощенец продал в 2009 г. подвальное помещение, которым владел без малого .
Источник: querybase.ru
Какие налоги платит продавец ип при продаже недвижимости
Налог на имущество ИП в 2023 году: какие налоги платить с продажи имущества предпринимателю
Как быть в этом случае? Во-первых, так как сделка носит единоразовый характер и явно осуществляется в личных целях, то продажа объекта имущества не имеет ничего общего с предпринимательством. Во-вторых, в такой ситуации, вы будете обязаны перечислить налог с продажи объекта – 13%, но эта норма действует, если вы владели объектом период, составляющий менее 5 лет (это касается объектов, которые приобретены по договору купли-продажи после 01.01.2016г.). С продажи объектов недвижимости, купленных до 01.01.2016г.
и находящихся в вашей собственности более 3-х лет, налог с продаж платить не придется, к примеру, если сделка купли-продажи будет совершена в 2023 году. Если срок владения не достиг 5 лет, то вы будете должны сдать декларацию и перечислить налог в размере 13%.
Следует также помнить, что в этой ситуации при расчете налога вы вправе применить имущественный вычет — 1 млн.руб., который уменьшит итоговую базу для расчета налога.
Как уплачивается налог с продажи коммерческой недвижимости физлицом?
В свою очередь, положения статьи 217 действуют давно, и регулируют правоотношения, связанные с налогообложением любого другого имущества, не относящегося к недвижимому, а также тех объектов, на которые право собственности получено до 1 января 2016 года. Если то или иное недвижимое имущество было оформлено гражданином во владение до 2016 года, то:
- При условии, что человек владеет недвижимостью 3 года и более, то после продажи данного объекта ему не нужно уплачивать никаких налогов.
- При условии, что гражданин владеет объектом менее 3 лет — после реализации данного объекта ему необходимо уплатить НДФЛ в размере 13%, исчисленный на доход от соответствующей продажи. При этом, налогооблагаемую базу можно уменьшить на расходы по приобретению недвижимости.
Если недвижимость была оформлена гражданином в собственность в 2016 году и позднее, то:
- При условии, что
Налог с продажи имущества
Так, гражданин России может быть признан нерезидентом, если имеет вид на жительство в другой стране.
Или же в том случае, если гражданин проживает в другой стране более 6 месяцев. В свою очередь, резидентом может быть признан гражданин, имеющий вид на жительство в Российской Федерации.Налогами облагается только прибыль с продажи недвижимости.
То есть налог взимается не обязательно с суммы, за которую продается недвижимое имущество.
Прибылью в таком случае признается разница между ценой продажи и стоимостью покупки, но только при условии, что документально была подтверждена стоимость покупки. Если документов не сохранилось, то прибылью будет признана вся сумма, которую получил продавец, но и ее можно снизить (об этом будет написано в продолжении статьи).В этом видео рассказывается об основных моментах по выплатам налога на недвижимое имущество при продаже:Налог на продажу имущества находящегося в собственности менее 3 лет взимается со всех граждан, получивших прибыль со сделки.
ИП продал личную недвижимость, а ему начислили 720 тысяч рублей налогов
апр 8651K134Екатерина Мирошкина, экономист8 апр 11143K57Екатерина Мирошкина, экономист29 мар 535K1Екатерина Мирошкина, экономист5 мар 10725K34Екатерина Мирошкина, экономист20 фев 115KЕкатерина Мирошкина, экономист4 фев 255302KАлиса Маркина, юрист31 янв 17716K60Екатерина Мирошкина, экономист22 янв 35260KЕкатерина Мирошкина, экономист11 янв 16828KЕкатерина Мирошкина, экономист29 дек 202315423KЕкатерина Мирошкина, экономист19 дек 202310155K17Екатерина Мирошкина, экономист13 дек 202310475K1Екатерина Мирошкина, экономист4 дек 202323082K2Екатерина Мирошкина, экономист29 ноя 202320261KЕкатерина Мирошкина, экономист26 ноя 202318519KЕкатерина Мирошкина, экономист20 ноя 202329239K21Екатерина Мирошкина, экономист14 ноя 202314554KЕкатерина Мирошкина, экономист3 ноя 202316277KЕкатерина Мирошкина, экономист26 окт 20237725KЕкатерина Мирошкина, экономист19 окт 202320121K13Екатерина Мирошкина, экономист16
Рекомендуем прочесть: Доказательства суду о невозможности платить кредит образец
Налогообложение ИП при продаже недвижимости
Должен ли я платить налог с разницы между ценой покупки или ценой продажи?
Вадим доход Ваш не освобождается от налога по ст.217 НК и нельзя уменьшить на расходы. Вопрос: Об НДФЛ при продаже имущества, использовавшегося в предпринимательской деятельности. Ответ:МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПИСЬМОот 9 марта 2017 г.
N 03-04-05/13338 Департамент налоговой и таможенной политики рассмотрел обращение по вопросу обложения налогом на доходы физических лиц доходов от продажи имущества, которое использовалось в предпринимательской деятельности, и в соответствии со статьей 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) разъясняет следующее.Согласно пункту 17.1 статьи 217 Кодекса положения указанного пункта не распространяются на доходы, получаемые физическими лицами, в частности, от продажи имущества, непосредственно используемого в предпринимательской деятельности.Таким
Ип продал недвижимость нужно ли платить налог
При этом, налогооблагаемую базу можно уменьшить на расходы по приобретению недвижимости. При условии, что человек владеет недвижимостью 3 года и более, то после продажи данного объекта ему не нужно уплачивать никаких налогов.
Если недвижимость была оформлена гражданином в собственность в 2016 году и позднее, то:
- При условии, что человек владеет объектом менее 5 лет — при продаже данного объекта ему нужно заплатить налог с дохода, возникшего по факту продажи — также в размере 13%, уменьшенный на расходы (при их наличии). При условии, что гражданин владеет объектом 5 лет и более, то после ее продажи ему не нужно уплачивать НДФЛ.
Особые правила установлены для: имущества, которое приобретено гражданином в собственность в порядке наследования; объектов, которые приобретены налогоплательщиком в ходе приватизации; имущества, приобретенного гражданином по договору пожизненного содержания.
Какой платится налог с продажи нежилого помещения физическим лицом?
При этом, если объект недвижимости использовался в предпринимательской деятельности, налог при его продаже платится в любом случае.
Законодательно критерии отнесения объекта недвижимости, которым владеет физлицо, к тем, которые используются в предпринимательской деятельности, не определены. Однако, вероятность того, что ФНС признает таким нежилое помещение выше, чем в случае с жилым (особенно, если тип помещения — склад, ангар, торговый зал, то есть, объект, предназначенный в общем случае как раз таки для коммерческого использования). Фактором признания продаваемого нежилого помещения объектом, используемым в коммерческой деятельности, также может быть регистрация продавца в качестве ИП, ведущего бизнес с активными оборотами.
В свою очередь, если нежилое помещение не использовалось в бизнесе, то доход от его продажи не облагается налогом если, как мы отметили выше, человек владеет помещением
Может ли предприниматель не платить налоги при продаже бизнес-недвижимости старше 3 лет
По их логике, раз недвижимость нежилая и реализована она лицом, имеющим статус «индивидуальный предприниматель», значит, доход однозначно получен в рамках предпринимательской деятельности. На всю сумму дохода, полученного до 2009 г.
от продажи личного имущества старше 3 лет, включая и недвижимость, граждане могли заявить имущественный вычет.
Для этого нужно было доход отразить в декларации 3-НДФЛ, которую предприниматели подают «за себя», и приложить к ней документы, подтверждающие срок нахождения недвижимости в собственности. Таким образом, то, что имущество продано, налоговики видели из декларации.
Некоторые предприниматели в суде утверждали, что подобное производственное имущество (например, водонапорную башню) до продажи они использовали исключительно для удовлетворения своих личных потребностей
ИП продает нежилое помещение, используемое в предпринимательской деятельности
Будучииндивидуальным предпринимателем и находясь на УСН (6%) с основным видомэкономической деятельности: сдача внаем собственного жилого и нежилого недвижимого имущества, купил несколько квартир и нежилых помещений и сдавал в аренду, ежемесячно получая арендную плату на свой расчетный счет. Сейчас я хочу продать часть жилого и нежилого недвижимого имущества. Какой налог я должен заплатить с продажи недвижимости?
Рекомендуем прочесть: 3 ндфл смешенная
Письмо Министерства финансов Российской ФедерацииДЕПАРТАМЕНТ НАЛОГОВОЙ И ТАМОЖЕННО-ТАРИФНОЙ ПОЛИТИКИ ПИСЬМОот 8 сентября 2011 года N 03-11-11/226[Об определении доходов индивидуальным предпринимателем, применяющим упрощенную систему налогообложения] Департаментналоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел письмо по вопросу определения доходов индивидуальным предпринимателем, применяющим упрощенную
Особенности налогообложения при продаже ИП личной квартиры
Таким образом, физическое лицо не обязано подавать декларацию о доходах и платить налог за проданную квартиру, которая на протяжении некоторого количества времени сдавалась в аренду, и срок владения которой составляет более 5 лет (в нашем случае 3 года, поскольку квартира приобретена до 01.01.2016 г.).
Как физическое лицо по ставке 13% или как индивидуальный предприниматель по ставке 6%.
Вас может заинтересовать: Сопровождение сделок с недвижимостью. Особенности налогообложения ИП при продаже квартиры Если ИП имеет одним из пунктов разрешённых видов осуществляемой деятельности — продажу недвижимости, то сумма их доходов облагается налогом по ставке ИП в размере 6% от прибыли (при упрощённой системе налогообложения).
Однако доход, полученный ИП при реализации личного недвижимого имущества, если среди его основных видов предпринимательской деятельности отсутствует пункт «продажа недвижимости», облагается НДФЛ, то есть налогом для физических лиц, согласно гл.23 Российского Налогового кодекса.
Какой налог платит ИП при продаже недвижимости
23 «Налог на доходы физических лиц» НК РФ. Данные доходы не подлежат налогообложению, если Вы владели имуществом 3 года и более (Пункт 17.1 ст.
217 НК РФ) Данная позиция изложена в Письме Минфина России от 24.07.2015 N 03-11-11/42684.
- (38 kB) (51 kB) (38 kB) (33 kB) (274 kB) (28 kB) (22 kB)
В свидетельстве о государственной регистрации на участок субъект физическое лицо. Право на собственность возникло в 2010 г.
В данный момент он является ИП.
При продаже данного участка попадает ли….
Можно ли заключать договор аренды между физиками, какие последствия если он всё-таки заключен, имеет ли он силу? (В части ухода от налогов) ✒ Арендатором по договору может быть любое…. В нашей компании учредителем является гражданин КНР. По статусу для банка он нерезидент, а наш юрист утверждает что он резидентом является.
Имущество ИП: продает предприниматель, налоги платит гражданин
Поэтому мы рассмотрим лишь общие принципы и подходы, необходимые ИП для принятия решения.
Сначала рассмотрим идеальный вариант: обычный гражданин зарегистрировался в качестве ИП и приобрел имущество, необходимое для деятельности.
Причем данное имущество в принципе невозможно использовать в личных целях.
Например, куплена витрина-холодильник для магазина.
Через некоторое время этот холодильник продается.
Причина может быть любой: моральное старение, поломка, требуется оборудование с другими характеристиками и т.п. Выручка от продажи такого имущества является доходом от деятельности и облагается налогами в рамках применяемого режима налогообложения. Говорить о доходах гражданина в данном случае нельзя, налог платит предприниматель.
УСН. Выручка полностью включается в доходы при расчете налога. Расходы при продаже ОС у предпринимателя на УСН с объектом «доходы минус расходы» отсутствуют.
Налог от продажи квартиры ИП
Таким образом, в случае если квартира не использовалась в предпринимательской деятельности, доход от ее продажи по общему правилу должен облагаться НДФЛ по ставке 13% (п.
Ведь расходы были учтены раньше — в течение года, когда имущество было приобретено.
1 ст. 224 НК РФ). Так как квартира была куплена и находилась в собственности менее пяти лет, то доходы от ее продажи не могут быть освобождены от налогообложения в соответствии с п.
17.1 ст. 217 и п. 3, 4 ст. 217.1 НК РФ.
Источник: garantr.ru