ИП с НДС или без НДС для Вайлдберриз что выбрать

Особенности бухгалтерского учета и налогов на Вайлдберриз: рассказываем как устроена комиссионная торговля

При продаже на Вайлдберризе продавец не продает товар напрямую покупателю, а реализует свой товар через маркетплейс. В результате, Вайлдберриз выступает посредником и берет комиссию с продажи. Эта комиссия зависит от категории товара и составляет от 5%.

Важно! С какой суммы платить налог на Вайлдберриз?

Налоги на Вайлдберриз платятся не с суммы которую вам перечислит маркетплейс, а с цены реализации товара на площадке. Таким образом, налоги будут начисляться на ту сумму, за которую вы фактически продали товар на Вайлдберриз, а не которую получили после вычета комиссии.

Видео-версия этой статьи, озвученная нашим цифровым аватаром, для тех кому проще слушать и смотреть, а не читать:

Стат Формы для WildBerries для ИП с НДС и БЕЗ — Нужны или НЕ нужны? Хватит ли 50тыс. выйти В ТОП?

Из чего формируются налоги на Вайлдберриз?

Ставки по налогам, а также другие платежа зависят от выбранной формы организации бизнеса и типа системы налогообложения. Каждую из форм и систем стоить рассмотреть по-отдельности:

ООО на Вайлдберриз — какие налоги платить?

ООО на УСН должно уплачивать налог согласно системе которую выбрал предприниматель и региону, например, по Московской области: доходы по ставке 6% или доходы уменьшенные на величину расходов по ставке 15%;

ООО на ОСНО должно уплачивать налог на прибыль 20% и НДС (20% на большинство товарных групп).

ИП на Вайлдберриз — какие налоги платить?

ИП на УСН, как и в случае с ООО выплачивает налоги согласно выбранной системе и региону. По Московской области: доходы по ставке 6% или доходы уменьшенные на величину расходов по ставке 15%, а также страховые взносы.

ИП на ОСНО должен платить НДФЛ (налог на доходы физических лиц 13-15%) и НДС (20% на большинство товарных групп). Не стоит забывать о ежегодных страховых взносах.

Особенности для самозанятых

Для самозанятых на Вайлдберриз действуют особенности: можно продавать только товары, которые сделаны самостоятельно, а перепродавать запрещено. Кроме того, самозанятый продавец может работать на маркетплейсе только с доходом не более 2,4 миллиона рублей в год. Ставка налога самозанятых при работе с маркетплейсами (юридическим лицом) составляет 6%.

Мы поможем выбрать между ООО или ИП, рассчитаем выгодную систему налогообложения и подберем коды ОКВЭД

Проконсультируем, подберем правильные коды ОКВЭД и бесплатно отроем ООО или ИП учитывая ваши потребности и требования!

ВЫГРУЗКА ДАННЫХ

Какая информация есть в отчетах и выгрузках и как ей пользоваться

На Вайлдберриз доступны различные отчеты и выгрузки, которые могут быть полезны для ведения бухгалтерского учета и расчета налогов.

ИП или ООО 2023? Что лучше? РЕАЛЬНЫЙ ОПЫТ. Для грузоперевозок, wildberries, для участия в тендерах

Основным документом на Вайлдберриз в целях бухгалтерского учета является отчет «Комиссионера-Вайлдберриз», в котором отражаются финансовые результаты за отчетный период.

Но в данном отчете не всегда можно получить всю необходимую информацию, тогда можно обратиться к отчету «Детализация», который идет приложением к отчету комиссионера.

Именно из этих отчетов мы можем получить информацию о проданных товарах и возвращенных на склад.

Также полезными отчетами является отчет «Об остатках товаров на складе», если вы храните товары на складе Вайлдберриз.

Дополнительно Вайлдберриз направляет документы установленного образца – УПД, содержащие информацию о затратах на логистику, хранение и комиссию (вознаграждение Вайлдберриз).

Чтобы воспользоваться этими отчетами и выгрузками, необходимо зайти в личный кабинет на Вайлдберриз и выбрать нужный раздел. Далее можно скачать отчет или выгрузку в формате Excel или CSV и использовать для дальнейшего расчета налогов или ведения бухгалтерского учета.

Источник: marketcount.ru

Расчет Вознаграждения Вайлдберриз

С 23 мая 2022 года Wildberries изменили форму отчета детализации и начали по-другому рассчитывать комиссионное вознаграждение. Если раньше для того, чтобы посчитать комиссионное вознаграждение Wildberries достаточно было просуммировать вознаграждение Wildberries (ВВ), то теперь маркетплейс в отчете к оферте к ВВ прибавляет услуги по хранению и доставке товаров (только по России). Важно отметить, что Wildberries в отчете по детализации не предоставляет данных по услугам хранения. Предлагаю разобраться, как корректно посчитать ВВ и отразить это в учете.

Как считалось раньше

Чтобы корректно посчитать вознаграждение Вайлдберриз исходя из данных отчета детализации до 23 мая, нужно просуммировать колонку «Вознаграждение Вайлдберриз (ВВ), без НДС» с отбором по колонке «Тип документа» со значение «Продажа», рис. 1.

Рис.1 Сумма ВВ по продажам

Из полученного значения необходимо вычесть сумму колонки «Вознаграждение Вайлдберриз (ВВ), без НДС» с отбором по колонке «Тип документа» со значение «Возврат». Такую же процедуру необходимо выполнить для колонки «НДС с Вознаграждения Вайлдберриз», рис. 2.

Рис.2 Сумма ВВ по возвратам

Полученные значения будут сходиться с данными из отчета к оферте. В таблице «Расчеты с Продавцом за текущий период» колонки: «Сумма вознаграждения Вайлдберриз за текущий период (ВВ), без НДС» и «НДС с вознаграждения Вайлдберриз», рис. 3.

Рис.3 Отчет к оферте

Как считается теперь

В отчетах детализации предоставленных Wildberries после 23 мая 2022 года для того, чтобы посчитать сумму ВВ, необходимо сложить сумму «Вознаграждение Вайлдберриз (ВВ), без НДС» с суммой колонки «НДС с Вознаграждения Вайлдберриз», рассчитанной по принципу из примера 1. К полученной Сумме ВВ с НДС необходимо прибавить сумму колонки «Услуги по доставке товара покупателю» с отбором по колонке «Тип документа» со значением «Продажа», из которой предварительно была вычтена сумма колонки «Услуги по доставке товара покупателю» с отбором по колонке «Тип документа» со значением «Возврат», рис. 4.

Рис.4 Расчёт значения по логистике

К получившемуся значению необходимо прибавить сумму по услуге хранения. Её можно посмотреть в информативном окне, которое отображается в ЛК при формировании отчетов, рис. 5.

Рис.5 Сводная информация из ЛК

Полученное значение будет сходиться с данными из отчета к оферте. В таблице «Расчеты с Продавцом за текущий период» сумма колонок: «Сумма вознаграждения Вайлдберриз за текущий период (ВВ), без НДС» и «НДС с вознаграждения Вайлдберриз», показанных на рис. 3.

Отражение в учете

Давайте рассмотрим варианты отражения отчета в учетной системе. Для примера возьмем конфигурацию 1С: Управление торговлей 11.4.

Нам потребуется создать документ «Отчет комиссионера», который нужно будет заполнить данным из отчета по детализации. Указать товары, которые реализовал маркетплейс, указать вознаграждение комиссионера. Посчитав его по принципу, как считали в excel. В таком варианте мы столкнемся с проблемой суммирования услуги по доставке товаров и хранению. Давайте подробнее рассмотрим, как Wildberries начисляет услугу по доставке.

Особенность услуги по доставке товаров, которую Wildberries прибавляет к ВВ, заключается в том, что маркетплейс начисляет услугу, даже если товар ещё не был продан. Например, Wildberries доставил товар до пункта выдачи, покупатель ещё не выкупил товар, маркет уже начислил услугу по доставке товара до пункта выдачи, рис. 6.

Рис.6 Услуга по доставке товаров

Как вариант, можно распределить услуги пропорционально количеству продаж. Минус этого способа в том, что Wildberries начисляет услуги с копейками и при обработке больших отчетов мы можем столкнуться с проблемой округления. Комиссионное вознаграждение будет расходиться на небольшое значение (в зависимости от количества данных) со значениями в отчете к оферте.

Рассмотрим альтернативное решение, при котором комиссионное вознаграждение не будет рассчитываться в документе «Отчет комиссионера».

Подпишитесь на дайджест!
Подпишитесь на дайджест, и получайте ежемесячно подборку полезных статей.

Пример будет реализован с помощью модуля Управление Маркетплейсами на 1С, предоставленным партнерской сетью ИнфоСофт.

В подсистеме «Wildberries» открываем обработку «Загрузка отчета комиссионера», рис. 7.

Рис.7 Модуль Wildberries

В открывшейся форме на странице «Загрузка отчета комиссионера» заполняем необходимые настройки, рис. 8.

Рис.8 Загрузка отчета комиссионера

Нажимаем на команду «Загрузить», создается документ «Отчет комиссионера», в котором указана налогооблагаемая база(сумма документа), товары, которые реализовал комиссионер, вознаграждение комиссионера не рассчитывается, рис. 9.

Рис.9 Документ: «Отчет комиссионера»

После чего переходим на вкладку «Оприходование услуг». Нам необходимо оформить поступление услуги от Wildberries по комиссионному вознаграждению. Заполняем настройки как показано на рис. 10. И создаем документ.

Рис.10 Создание документа: «Поступление товаров и услуг»

Сумма приобретаемой услуги устанавливается из отчета к оферте.

Из вознаграждения Wildberries выделить услуги по доставке и хранению нельзя. По той причине, что вознаграждение Wildberries без учета услуг имеет отрицательное значение.

Формируем ведомости расчетов рис. 11 и рис. 12.

Рис.11 Сводная ведомость расчетов до корректировки долга

Рис.12 Ведомость расчетов с поставщиками до корректировки долга

Из сформированных ведомостей видно, что по отчету комиссионера Wildberries должен сто двадцать тысяч рублей. Мы должны маркету девятнадцать тысяч двести рублей. Это вознаграждение Wildberries за реализацию товара, которое мы оформили документом поступления товаров и услуг.

Для корректного отражения данных в учете необходимо выполнить корректировку долга. Для этого переходим на вкладку «Взаимозачет», рис. 13.

Рис.13 Создание документа: «Взаимозачет задолженности»

И создаем документ: «Взаимозачет задолженности». После проделанных операций формируем ведомости расчетов рис. 14 и рис. 15.

Рис.14 Сводная ведомость расчетов после корректировки долга

Рис.15 Ведомость расчетов с поставщиками после корректировки долга

После проведения документа взаимозачета задолженности видно, что задолженность перед Wildberries была вычтена из суммы задолженности маркета.

Также отражаем в учетной системе услугу по возмещению расходов поверенного и штрафы.

Больше статей по работе с Wildberries для продавцов вы найдете здесь.

Рассказать друзьям
Предыдущая
Как начать вести кадровый электронный документооборот в организации
Загрузка отчета комиссионера в 1C:БП из ЛК Wildberries и Ozon

Комментарии ( 66,’PROPERTY_OBJECT_ID’ => $ElementID, ‘ACTIVE’=>’Y’,), array(), false, array(‘ID’, ‘NAME’) ); echo $cnt; ?>)

IncludeComponent( «scoder:scoder.comments», «coments», Array( «AJAX_MODE» => «Y», «AJAX_OPTION_ADDITIONAL» => «», «AJAX_OPTION_HISTORY» => «N», «AJAX_OPTION_JUMP» => «N», «AJAX_OPTION_STYLE» => «N», «CACHE_TIME» => «36000000», «CACHE_TYPE» => «A», «COMPOSITE_FRAME_MODE» => «A», «COMPOSITE_FRAME_TYPE» => «AUTO», «CUSTOM_TITLE_DATE_ACTIVE_FROM» => «», «CUSTOM_TITLE_DATE_ACTIVE_TO» => «», «CUSTOM_TITLE_DETAIL_PICTURE» => «», «CUSTOM_TITLE_DETAIL_TEXT» => «», «CUSTOM_TITLE_IBLOCK_SECTION» => «», «CUSTOM_TITLE_NAME» => «Ваше имя», «CUSTOM_TITLE_PREVIEW_PICTURE» => «», «CUSTOM_TITLE_PREVIEW_TEXT» => «», «CUSTOM_TITLE_TAGS» => «», «DEFAULT_INPUT_SIZE» => «30», «DETAIL_TEXT_USE_HTML_EDITOR» => «N», «DIF_LEVEL_COMMENTS_SPACE_PX» => «50», «DISPLAY_BOTTOM_PAGER» => «Y», «DISPLAY_TOP_PAGER» => «N», «ELEMENT_ASSOC» => «PROPERTY_ID», «ELEMENT_ASSOC_PROPERTY» => «300», «GROUPS» => array(«2»), «MAX_FILE_SIZE» => «0», «MAX_LEVELS» => «100000», «MAX_USER_ENTRIES» => «100000», «NEWS_COUNT» => «50», «OBJECT_ID» => $ElementID, «OBJECT_TYPE» => $arParams[«IBLOCK_ID»], «PAGER_BASE_LINK_ENABLE» => «N», «PAGER_DESC_NUMBERING» => «N», «PAGER_DESC_NUMBERING_CACHE_TIME» => «36000», «PAGER_SHOW_ALL» => «N», «PAGER_SHOW_ALWAYS» => «N», «PAGER_TEMPLATE» => «.default», «PAGER_TITLE» => «Комментарии», «PREVIEW_TEXT_USE_HTML_EDITOR» => «N», «PROPERTY_CODES» => array(«300″,»NAME»), «PROPERTY_CODES_ANSWERE» => array(«300″,»NAME»), «PROPERTY_CODES_ANSWERE_REQUIRED» => array(«300″,»NAME»), «PROPERTY_CODES_REQUIRED» => array(«300″,»NAME»), «RESIZE_IMAGES» => «N», «SC_HIDE_TREE» => «N», «STATUS_NEW» => «ANY», «USER_MESSAGE_ADD» => «Ваш комментарий отправлен», «USE_CAPTCHA» => «N», ) );?>

Источник: is1c.ru

Комиссия на Wildberries: все виды и размеры

Вайлдберриз берет комиссию не только с покупателей (в размере 2%), но и с поставщиков продукции. Прежде чем торговать на площадке и размещать свои первые позиции, нужно посмотреть правила сотрудничества с компанией и возможности фиксированной комиссии.

Как рассчитать комиссию за реализацию продукции продавцу

Ранее процент составлял 38% от стоимости товара, но постепенно эта плата была снижена.

Комиссия сервиса складывается из таких показателей, как:

• цена;
• количество продаж;
• категория продукции.

На всю реализованную продукцию можно рассчитать комиссию:

«Коэффициент комиссии = Розничная цена * (коэффициент комиссии по категории + дополнительные расходы, акции).»

К примеру, если розничная цена товара составляет 500 рублей, а его категория облагается с изначальной комиссией в 15%, то кВ равен – 75 рублей. Это значит, что продавец платит дополнительный налог, включаемый в НДС, который является платой за использование услуг маркетплейса.

Если на сайте происходят акции или другие мероприятия – нужно установить скидку, которая именуется как «Дополнительные расходы». При отсутствии дополнительных событий, рассчитывается только первый коэффициент по категориям.

Пробовали ли вы себя в онлайн-бизнесе?
Да, я уже сотрудничаю с маркетплейсами
Хотелось бы, мне нужно во всем разобраться
Попытался, но не получилось
Я обычный пользователь
Проголосовало: 12

Особенности сотрудничества с Windberries

При заключении договора с маркетплейсом, нужно предоставить весь пакет документов. Он включает сертификацию продукции, товарный знак и декларацию на товары.

Сотрудничать с Вайлдберризом могут:

• самозанятые;
• ИП с НДС и без нее;
• Организации с НДС и без.

Чтобы стать партнером сервиса, нужно пройти регистрацию в сервисе как предприниматель. После подтверждения и принятия заявки, партнер заполняет карточки товаров и может отслеживать реализацию продукции.

Комиссия для размещение товара входит и в НДС. При этом, отдельно оплачивается логистика и хранение. Сервис взамен предлагает рекламу товара, своевременную доставку клиенту и регулярные отчеты по продажам.

Другие особенности, как работать с Wildberries:

• товар на склад нужно доставить в течение 96 часов. И от скорости зависит комиссия, рейтинг продавца;
• с помощью статистики показателя качества выделяют тех поставщиков, которых нужно заблокировать;
• остатки обновляют в таблицу с помощью таблице в Excel;
• если от товара отказались – он вернется на склад Вайлдберриз и будет находиться там.

Сотрудничество с маркетплейсом реализовано по системе FBS: когда клиент оформляет заказ – товар нужно доставить на склад. У такой системы есть и преимущества, и недостатки: поставщику нужно самостоятельно упаковывать, доставлять на склад в короткие сроки.

Если покупатель вернул товар

Комиссия в Вайлдберриз для поставщиков рассчитывается без учета возвратов. Продавец оперативно получает информацию о том, что кто-то из покупателей вернул продукцию. И следующие санкции в отношении продавца зависят от причины возвращения.

Что будет, если клиент вернул товар:

• если это единичный случай и ситуация была решена в пользу продавца – никаких запретов и ограничений не будет. Деньги за дополнительную логистику не взымаются, а если покупатель самостоятельно испортил товар – поставщику это возместят;
• от пяти жалоб за последние пол года по причине брака или несоответствия характеристикам – рейтинг продавца упадет;
• при регулярных возвратах – продавца заблокируют. Товар вернут, как и внесенные средства за логистику.

Правила относительно возвратов необходимы для создания качественного бренда и повышения доверия среди клиентов.

Если покупатель оформляет возврат, то доставка товара обратно не оплачивается. Поставщики Вайлдберриез изначально оплачивают всю цену логистику за один месяц. Товар остается на складе, а продавец получает уведомление, что посылка уже прибыла.

Вопрос эксперту
Выгодно ли заниматься торговлей через Wldberries?

Относительно: интернет-площадка лидирует среди остальных и постоянно развивается. Но проблема в высокой комиссии.

Какой пакет документов нужно продоставить?

При регистрации через форму «Партнерам», клиенту будет предложено выбрать свою категорию и в соответствии с ней уже указан список документации, который нужно загрузить на сайт.

Узнать цену доставки самостоятельно

Ранее цена за доставку на всю продукцию (вне крупногабаритной) была фиксированной и составляла 30 рублей за единицу. С 2020 года правила были изменены и маркетплейс ввел более 50 категорий и 4700 подкатегорий. Это значит, что на продукцию цена доставки будет отличаться.

Тарифы начинаются от 30 рублей до 90. К примеру, в разные категории попадают «Обувь для малышей» и различаются ценой. Дело в подкатегории, которую можно уточнить у технической поддержки при оформлении и заполнении документации для регистрации в сервисе.

В категории входят:

Цену можно уточнить в логистической службе или напрямую обратиться в техническую поддержку. Потому что при некорректном заполнении параметром на сайте, Вайлдберриз оставляет за собой право отменить размещение и рассчитать самостоятельно.

Оплатить хранение на складе Вайлдберриз

Доставив товар в назначенный срок или если его вернули – продавец должен заплатить за хранение.

Текущие тарифы:

• за хранение единицы в день: от 0,03 до 1,76 рублей;
• для крупногабаритного: 0,002 за литр в день;
• монопаллет (1 артикул на паллете) – 7 рублей.

Стоимость хранения рассчитывается по предмету, а не показателям оборота. Ранее, движение торгово-материальных ценностей по складу влияли на сумму хранения.

Для быстропортящихся товаров используется система доставки со своего склада, что существенно влияет на комиссию. Сотрудничество с такими компаниями осуществляется без хранения или с особыми условиями, где доставку осуществляют только курьерские службы.

Комиссия для покупателей

Отдельные условия по комиссии на Вайлдберриз при оплате картой. Если это стандарт Visa или Master Card – с клиента будет удержано до 2%. Несмотря на все недовольства в СМИ, ситуацию представители маркетплейса прокомментировали так: «эти стандарты считаются иностранными».

Другие комиссии в сервисе:

• некоторые из товаров помечены как: «не входят в программу лояльности». Это значит, что при наличие скидки, ценник на продукцию не будет снижен. Соответственно, он и не зачислится в программу лояльности;
• отдельная оплата доставки крупногабаритного товара. Покупателю нужно заплатить больше, чтобы получить бытовую технику, садовый инструмент;
• снижение фиксированного процента скидок, если произошел возврат.

Оплачивая картой, покупатель увидит снизу процент комиссии за использование карт международного стандарта и снижение цены, если товар со скидкой или входит в программу лояльности.

Представители VISA и MASTER Card не были уведомлены о подобных изменения, поэтому изучают ситуацию. Пользователям предложены другие варианты, как оплачивать покупки без дополнительной комиссии.

Как покупать без комиссии физическим лицам

С помощью карты стандарта «МИР» можно оформлять покупки и не платить дополнительных комиссий.

Другие варианты экономии:

• система быстрых платежей;
• SberPay;
• «МИР».

Но это не влияет на доставку: оплата курьерской службы налогом не облагается.

Чтобы воспользоваться таким способом оплаты, нужно:

1. При оформлении покупки выбрать вариант: «Другой способ».
2. Ввести данные о своей карты «МИР» или воспользоваться SberPay.
3. Оплатить покупку.

Если указать при оплате: «Запомнить карточку» все дальнейшие покупки будут оплачиваться с её помощью. Держателям Master Card и Visa нужно обращать внимание на обозначение снизу: «2%», который находится рядом с окончательной ценой.

Источник: makplace.ru