ИП с НДС плюсы и минусы грузоперевозки

К сожалению, новички в бизнесе думают, что с НДС работать сложнее.Предприниматели напрасно не рассматривают выгоды, открывающиеся с работой, связанной с таким видом налога.

Содержание скрыть

Может ли ИП реализовывать товары и услуги с НДС

Разделяют операции, освобожденные от уплаты налога на добавленную стоимость, и объекты, подлежащие налогообложению по НДС.

• услуги ритуального характера;
• услуги по перевозке на общественном виде транспорта (в список не входят услуги такси);
• создание и реализация медпрепаратов, жизненно необходимого значения;
• услуги, связанные с присмотром за людьми с ограниченными возможностями, больными, детьми в учреждениях, предоставляющих помощь;
• медицинские услуги.

• товары, реализуемые на территории России;
• операции, услуги, связанные с обменом валюты;
• строительство (реконструкция) для собственной необходимости;
• бесплатные товары.

ИП работает с НДС при условии регистрации на ОСН (общей системе налогообложения). Применяющими ОСН являются:

Плюсы и минусы НДС для транспортных компаний

• ИП, не подававшие заявления на УСН, ЕНВД, ПСН (спецрежимы);
• ИП, использовавшие спецрежим, но утратившие право на работу с ним.

Частник может работать с НДС, использует ОСНО (общую систему налогообложения).

Плюсы и минусы НДС для ИП

Индивидуальный предприниматель, работая с НДС, обладает следующими преимуществами:

1. Вести желаемые любые виды деятельности. За исключением закрытых для всех предпринимателей (перевозка пассажиров и груза воздушным путем, производство и торговля оружием, деятельность, связанная с расследованием криминальных преступлений, реализация алкогольного товара, выращивание наркотических растений, организация частной охранной структуры, трудоустройство граждан России за пределами страны, основания инвестиционного фонда).
2. ИП, работающему в данном режиме, не приходится контролировать соответствие требованиям;
3. Если два ИП реализуют товар по одинаковой цене, покупатель выберет работающего с НДС (экономия на налогах у покупателя больше);
4. Прибыльные компании, являющиеся плательщиками НДС, посредников выбирают на ОСНО. Соответственно, у ИП на таком режиме существует масса преимуществ привлечь клиентов;
5. Обложение налогом на добавленную стоимость делает индивидуального предпринимателя более прозрачным для заказчиков (контрагент может спокойно оценить обороты и надежность компании).

Помимо явных преимуществ, у ИП, работающего с НДС, замечаются недостатки:

• Сложность расчета, администрирования;
• Снижение конкуренции отказ в сотрудничестве с известными и прибыльными компаниями;
• ИП подвергаются тщательной и строгой проверке;
• Регулярность уплаты в бюджет определенной суммы;
• Обязанность предоставления декларации в налоговую;
• Оплата НДС не освобождает от уплаты НДФЛ по ставке 13%;
• Действует закон: чем больше становится ответственности у ИП, тем больше штрафов “прилетает”.

Может ли индивидуальный предприниматель вернуть НДС

Ответ: может, если ИП использует ОСНО. Для этого нужны статус плательщика НДС и право на вычет.

Получают возврат, если:

• Объем реализованных работ ниже закупочных в этот же налоговый период;
• Юридические лица экспортируют, реализуя, товар или услуги за рубеж;
• ИП использует разные ставки при закупке товаров. Пример: закупают товар по ставке в 20%, а реализация идет в 10%.
• Декларация заполнена грамотно, нет противоречий.

Отказывают в возврате, если:

1. Не предоставлены документы, подтверждающие обоснованность возвращения НДС;
2. Имеется противоречивое и ошибочное заполнение бланков в документах;
3. Заказчики недобросовестны;
4. ИП числится в системе УСН. Применение «упрощенки» делает индивидуального предпринимателя неплательщиком НДС.

Итог – индивидуальный предприниматель может вернуть НДС, для этого должны быть соблюдены обязательные условия, главное – аккуратность и грамотность в заполнении бланков и предоставлении документов.

Освобождение от НДС

Освободиться от уплаты могут ИП, у которых сумма выручки от реализации товара или услуги на территории России (при условии налогообложения НДС на эти товары или услуги) составила не более 2 000 000 рублей за последние три месяца. Также должно пройти не менее трех месяцев со дня постановки на государственный учет.

Нужно освобождаться от уплаты НДС по трём причинам:

• Налогоплательщики не уплачивают налог на добавленную стоимость за реализацию товаров и услуг внутри России;
• Не сдают электронные декларации, тем самым экономя на средствах;
• Освобождения – приемлемый и обоснованный способ снять нагрузку на предприятие по налоговым счетам.

Однако стоит заметить, что неуплата НДС не снимает такие обязанности, как:

• Выплачивать налог, если товар ввозится из-за рубежа России;
• Вести журнал счетов;
• Выставлять счета посредникам с пометкой «без НДС»;
• Продолжать работу налогового агента.

Освобождение от уплаты налога на добавленную стоимость значительно упрощает жизнь в налоговом плане. Остаются формальные трудности, однако их уже можно принимать не в счет, они – уже остаточная морока в целом.

Источник: alfabank-info.ru

Что Нужно Чтобы Заниматься Грузоперевозками Ооо С Ндс В 2021

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что Нужно Чтобы Заниматься Грузоперевозками Ооо С Ндс В 2021». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Содержание

Однако существует несколько препятствий, которые делают НПД режимом, неподходящим для автоперевозчиков.

Перечисленные документы представляются в налоговые органы в течение 180 дней, отсчитанных от даты проставления отметки таможенниками на товаросопроводительных документах (п. 9 ст. 165 НК РФ). В случае если налогоплательщик не соберет необходимый пакет документов в срок, он вынужден будет уплатить в бюджет НДС по ставке 20%.

Ип с ндс плюсы и минусы 2021 грузоперевозки

Бизнесменам, предполагающим заниматься грузоперевозками, получать лицензию не нужно. Исключение составляют предприниматели, специализирующиеся в грузоперевозках опасных и специальных грузов.

Выгодно ли заниматься грузоперевозками? Ответ – выгодно, если проанализировать ситуацию в регионе, найти свободную нишу и постоянных заказчиков, приобрести в собственность транспортные средства.

Рынок региональных компаний, как правило широко представлен посредниками. Такие компании транспорта не имеют и не привлекают в штат водителей. Посредник занимается поиском заказа и отправляет на него исполнителей работающих по свободному графику. Компании-посредники не конкурируют за уровень сервиса, не предоставляют надежные гарантии. Доход таких компаний минимальный.
В случае если перевозчик применяет специальный режим налогообложения и действует на территории РФ, у него также нет обязанности начислять НДС по транспортным услугам (письмо Минфина от 24.11.2016 № 03-07-08/69349). Ст. 346.11 НК РФ предусмотрено, что не признаются плательщиками НДС лица, применяющие УСН.

Что выбрать для грузоперевозок — ООО или ИП

Вычет страховых взносов на этой системе не осуществляется, ведь они уже уменьшили налоговую базу в составе расходов.

Ставка 10% может быть применена к внутрироссийским воздушным пассажирским и багажным перевозкам (подп. 6 п. 2 ст. 164 НК РФ). Исключение составляют аналогичные перевозки с пунктом отправления/назначения на территории Республики Крым, Севастополя, Калининградской области — для них действует ставка 0% (подп. 4.1, 4.2 п. 1 ст.

164 НК РФ).

Для грузоперевозчиков ОСНО будет интересна в случае работы с клиентами-плательщиками НДС. ИП и юрлицам на ОСНО выгоднее покупать у таких же плательщиков НДС, чтобы этот налог можно было принять к учёту или возместить из бюджета. Во всех других случаях применение этого налогового режима нецелесообразно.

В примере получилось, что самая выгодная система налогообложения для ИП — это патент. Всё благодаря новым правилам, которые разрешили налоговый вычет. Чуть менее выгодная — УСН «доходы». Ещё менее выгодны ОСНО с освобождением от НДС и УСН «доходы минус расходы».

Процедура регистрации ИП и ООО

Другое отличие заключается в том, что работающее по ОСНО общество уплачивает налог на прибыль по ставке 20%, а для физических лиц, использующих тот же режим, налог на прибыль заменен на НДФЛ со ставкой 13%. Разница в нагрузке проявляется и в ситуации, когда предприниматели несут убытки, не могут осуществлять свою деятельность, не имеют сотрудников и имущества.

Всё что касается упрощёнки, регулируется законодательными органами регионов РФ. Каждый регион имеет право устанавливать свои ставки УСН и определять льготы для отдельных видов деятельности.

На каждый налог подаётся своя декларация, поэтому можно представить, какой объём работы придётся вести бухгалтеру. ИП обязаны заполнять книгу учёта доходов и расходов (КУДиР), а юридические лица — составлять ежегодный бухгалтерский баланс и приложения к нему.

А с ЕНВД всё очень просто: из самого названия «Единый Налог на Вмененный Доход» понятно, что требуемый для уплаты налог начисляется не от реально полученных доходов, а от фиксированной, установленной государством, то есть вменённой, величины дохода.

База для исчисления налога — сумма размеров потенциально возможного годового дохода по каждому из видов деятельности. В данном случае их три, по каждому из них этот размер составляет 660 000 рублей.

В вышеуказанный Закон г.Москвы приняты поправки, вступающие в силу с 1 января 2021 года, однако грузоперевозок они не коснутся. Налоговый кодекс РФ также не содержит изменений, вступающих в силу в будущем году, которые бы коснулись отрасли.

В связи с грядущей отменой вменёнки, предприниматели, занимающиеся перевозками грузов, как и все плательщики ЕНВД, заняты выбором налогового режима с минимально возможным ростом затрат. Таких условий, как при ЕНВД уже не будет, поэтому важно найти близкий по параметрам вариант.

Индивидуальный предприниматель имеет право использовать ПСН при оплате налогов в ряде сфер деятельности. Такая система обеспечивает минимум отчётности и проверок: именно то, что нужно малому и среднему бизнесу.

В связи с грядущей отменой вменёнки, предприниматели, занимающиеся перевозками грузов, как и все плательщики ЕНВД, заняты выбором налогового режима с минимально возможным ростом затрат. Таких условий, как при ЕНВД уже не будет, поэтому важно найти близкий по параметрам вариант.

Возможность вернуть налоги, в особенности возмещение НДС, интересует как предпринимателей, так и налоговиков. Все потому, что в законодательстве есть нюансы, ко…

В таком случае, приходит столичный бизнес, в том числе по франшизе. Местные региональные компании, также развиваются и расширяются для удовлетворения потребностей контрагентов.

Когда перечисленные ниши заняты, будет сложно начинающему предпринимателю. Потребуется приложить усилия, чтобы найти ресурсы, выявить слабые места и превзойти конкурентов.

Другим источником личных средств для учредителя общества может стать его зарплата, если он одновременно выполняет обязанности работника организации.

Минимальный горизонт планирования 6-12 месяцев. Важно представлять путь развития, выбрать нишу, до того, как приобретать транспорт и зарегистрировать собственное дело.

Взносы за работников указаны отдельно, поскольку для УСН Доходы, а с 2021 года и для ПСН, предусмотрен вычет на их сумму. Он равен размеру уплаченных отчислений, но не более 50% от суммы налога.

Какой порядок обложения НДС транспортных услуг

Однако не всегда она является оптимальным выбором. Кроме того, УСН может применяться в одном из двух вариантов – с учётом расходов или без этого. Поэтому решая, чем заменить вменёнку, нужно рассчитать налоговую нагрузку на каждом из них.

К примеру, ИП зарегистрирован в Московской области, но иногда оказывает услуги клиентам из столицы: на закон какого субъекта ориентироваться? Или областникам с москвичами вступать в правоотношения нельзя? Ведь куда выгоднее покупать патент в области, где подход гибче, нежели в столице.

В случае отмены ЕНВД всем им нужно будет до 31 декабря 2020 года (а в некоторых случаях и раньше), определиться с выбором другой системы налогообложения. Если до этой даты не подать в налоговую уведомление о переходе на какой-либо из специальных режимов, все, кто сейчас на ЕНВД, с нового года автоматически окажутся на общем режиме налогообложения ОСНО.

Новый он потому, что лишь совсем недавно к его использованию подключились наконец все российские регионы.

Что лучше выбрать вместо ЕНВД для грузоперевозок

Но если всё же платить, то данная система не позволяет уменьшать налог или налоговую базу на сумму страховых взносов, как это можно делать на некоторых других системах налогообложения.

Рассмотрев вопрос о том, может ли ИП работать с НДС, можно сказать, что для предпринимателя работа на ОСНО имеет как положительные, так и отрицательные моменты. Перед тем, как выбирать этот режим, советуем обратиться за консультацией специалиста по учету.

В ситуации, при которой в рамках посреднического договора российская компания или ИП выполняет функции агента (комиссионера) транспортных услуг, находясь на УСН, обязанность исчислить и уплатить НДС вытекает из положений подп. 1 п. 5 ст. 173 НК РФ.

Пункт отправления или назначения груза должен находиться на территории того субъекта РФ, в котором выдан патент.

Патент на грузоперевозки для ИП

Для других категорий транспорта стоимость – 60 тыс. руб. (от 3,5 до 5 тонн), 90 тыс.руб. (от 5 до 10 тонн), 120 тыс.руб. (свыше 10 тонн).

Несмотря на то, что работа на ОСНО не является особенно популярной для предпринимателей, в большинстве своем немало бизнесменов все же вынуждены функционировать на общей налоговой системе. При этом для предпринимателей работа на ОСНО имеет как минусы, так и недостатки.

А если ИП на УСН не имеет дохода, то тогда, что? Взносы в пенсионные фонд платит не надо? Или тогда ФНС должно заплатить ИП денег на уплату страховых взносов?

Предприниматели, работающие на ОСНО, в отношении фискального платежа заполняют два важных документа, фиксирующих как входящие, так и исходящие суммы НДС. К таким документам относятся книга покупок и книга продаж.

Если бизнес ведёт ИП, к вычету добавляются и его собственные взносы. В 2021 году это 40 874 рубля + 1% от суммы дохода свыше 300 000 рублей. Для чистоты эксперимента будем считать, что они не вошли в состав расходов.

Чтобы открыть бизнес не на территории своего юридического адреса общество обязано создать обособленное подразделение, о котором оно должно уведомить налоговые органы.

Вычет для ИП будет состоять из двух частей: взносов за работников и за самого предпринимателя.

Добрый вечер. Подскажите пожалуйста можно ли применять в одной торговой точке и патент и доходы минус расходы?

Налог на добавленную стоимость относится к категории федеральных, вследствие чего успешно пополняет казну на уровне государства. При этом НДС является косвенным платежом, уплачиваемым потребителями товаров, работ или услуг. В интернете многое сказано о продлении «налоговых каникул» для малого и среднего бизнеса. Заявлялось, что грузоперевозчики на ПСН тоже вправе воспользоваться льготами. Однако послабления коснутся исключительно отраслей, пострадавших от COVID-2019: гостиничный бизнес, общепит, туризм и некоторые другие сферы.

Похожие записи:

• Юристы в зеленограде по жилищным вопросам
• Может ли продавец недвижимости отказаться от сделки
• Отпуск Для Многодетных Семей 2021

Источник: bloshkin-ost.ru