ИП валютный контроль с какой суммы

Валютный контроль необходим для того, чтобы денежные средства в полном объеме перечислялись на счет российских компаний. А также для того, чтобы убедиться в обоснованности перечисления денежных средств на иностранный счет.

Валютные операции в Российской Федерации регулируются Федеральным законом от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Проводит валютные операции банк, через который поступают денежные средства. При осуществлении данных действий необходимо предоставить информацию о сделке, а также сканы следующих документов: товарно-транспортные декларации, контракты, акты и другие необходимые для проверки материалы. На их основании специалист банка проводит полную проверку.

Валютный контроль: изменения в 2022 году

Ограничения по продаже валюты. Начиная с 9 марта Центральный банк ввел запрет на продажу валюты физическим лицам. До 9 марта 2023 года банки смогут продавать гражданам только доллары и евро, которые поступили в кассы после 9 апреля 2022 года.

Что такое валютный контроль?

Запрет на вывоз иностранной валюты. Со 2 марта 2022 года из России запрещено вывозить наличную иностранную валюту и валютные денежные инструменты, если их сумма превышает 10 000 долларов по официальному курсу Центрального банка на дату вывоза.

Перевод средств. Теперь физические лица могут перевести на свой иностранный счет или другому лицу не более 10 000 долларов или эквивалент этой суммы в другой валюте по курсу Центрального банка на дату перевода.

Снятие денег со счета. Если денежные средства в иностранной валюте были зачислены до 9 марта, то гражданин сможет снять до 10 000 долларов в одном банке, где открыт счет. Остальную сумму можно забрать в рублях по рыночному курсу на дату выдачи.

Юридические лица и индивидуальные предприниматели, которые являются резидентами РФ, с 10 марта до 10 сентября могут получить валюту в пределах 5 000 долларов и только для оплаты зарубежных командировок.

Средства, которые были получены из зарубежного банка или электронного кошелька, выдаются только в рублях по курсу банка на дату выдачи.

Как власти узнают о нарушениях?

Валютный контроль на государственном уровне осуществляется по следующим направлениям:

проводится государственный контроль, в том числе проверка отчетности каждой стороны по конкретной операции;
проводится проверка посредством агентов валютного контроля – российских банковских организаций, а также профессиональных участников рынка ценных бумаг.

Подписывайтесь на наш телеграм-канал

Важные обновления нашего сервиса, анонсы полезных материалов и актуальные новости для бухгалтеров в удобном формате.

Оформление операции валютного контроля в программе 1С: Управление торговлей

В программе 1С: Управление торговлей вы можете обмениваться в режиме 1С: ДиректБанк с банком валютными операциями. К таким операциям относятся:

поступления и списания денежных средств в иностранной валюте;
конвертация валюты;
валютный контроль, загрузка/выгрузка подтверждающих документов при совершении валютных операций.

Перед совершением валютных операций в программе 1С: Управление торговлей необходимо включить соответствующую настройку. Для этого перейдите в раздел “НСИ и администрирование”, выберите пункт “Казначейство и взаиморасчеты”. Разверните вкладку “Денежные средства” и поставьте галочки рядом с полями “Международные реквизиты банковских счетов” и “Платежи в валюте и валютный контроль”.

Перейдете в раздел “Казначейство” и выберите пункт “Безналичные платежи”. Здесь вы увидите ссылку “Валютный контроль”.

С помощью команды “Создать” вы сможете сформировать справки о подтверждающих документах. Это можно сделать самостоятельно или использовать соответствующий помощник.

Также в разделе “НСИ и администрирование” для некоторых справочников вы можете добавить информацию на английском языке, например, международное название компании.

И, например, международный адрес.

К документам валютного контроля в зависимости от вида платежа предъявляются разные требования по срокам предоставления:

при списании денежных средств, необходимо предоставить соответствующие документы одновременно с распорядительными документами на перевод иностранной валюты;
при поступлении денежных средств, необходимо предоставить документы не позднее 15 календарных дней с момента зачисления иностранной валюты на банковский счет организации.

Вкладка “Основное”

Заполните поля в документе:

поле “от” – укажите дату документа;
поле “Банк” – выберите из справочника банк или создайте новый, который выполняет функции агента валютного контроля;
поле “Дата справки” – укажите дату справки (документа);
поле “Организация” – выберите из справочника нужную организацию;
поле “Договор” – выберите из справочника договор с нужным иностранным агентом.

Вкладка “Подтверждающие документы”

Укажите необходимую информацию о подтверждающем документе, заполните поля:

поле “Код вида документа” – выберите из справочника код вида документа;
поле “Сумма документа” и поле “Валюта” – укажите сумму документа и нужную валюту;
поле “Признак поставки” – выберите из списка нужный признак;
поле “Ожидаемый срок” – укажите дату поставки;
поле “Страна грузополучателя (грузоотправителя)” – выберите из справочника нужную страну.

После того как вы заполните все поля, сохраните и проведите документ. Чтобы упростить себе работу, воспользуйтесь помощником создания справок о подтверждающих документах.

Образец печатной формы справки представлен на скрине.

Чтобы подтвердить платеж в иностранной валюте, используйте документ “Уведомление о зачислении валюты”. Уведомление оформляет специалист банка. Чтобы его загрузить в информационную базу, перейдите в раздел “Казначейство”, выберите пункт “Безналичные платежи”. Загрузка осуществляется в процессе прямого обмена с банком по команде 1С: ДиректБанк.

Первоначально зачисление иностранной валюты, поступившей от зарубежного контрагента, возможно только на транзитный валютный счет организации.

Чтобы добавить в базу информацию о транзитном счете, перейдите в раздел “НСИ и администрирование”, выберите пункт “Банковские счета”. Нажмите на кнопку “Создать”. Укажите реквизиты счета.

В документе “Списание безналичных денежных средств” доступно заполнение сведений о способе взимания банковской комиссии и дополнительных инструкциях банку в отношении платежа.

На вкладке “Валютный контроль” указывается код валютной операции, а также по ссылке “Файлы” вы можете добавить необходимые документы для передачи в банк.

Видеоинструкция

Друзья, если вам нужны другие материалы по работе с программами 1С, вы их можете найти на нашем сайте, в разделе “Инструкции”. Видеоинструкция “Валютный контроль в 1С. Новые правила оформления” опубликована на нашем канале 42Clouds — 1С Онлайн.

Определение валютного контроля
Валютный контроль: изменения в 2022 году
Оформление операции валютного контроля в программе 1С: Управление торговлей
Вкладка “Основное”
Вкладка “Подтверждающие документы”
Видеоинструкция

Источник: 42clouds.com

Валютный контроль — особенности процедуры

Главным элементом управления во внешнеэкономической деятельности служит валютный контроль. Он позволяет пресечь попытки незаконных сделок с иностранными лицами и компаниями. В современных реалиях без данной процедуры не обойтись – ведь только так можно защитить интересы государства и его граждан.

В Российской Федерации основной документ валютного контроля – это ФЗ 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». При этом контроль осуществляется уполномоченными органами. Подробнее о тонкостях всего процесса расскажем в данной статье.

Понятие валютного контроля

При проведении любых денежных операций с иностранцами в силу вступает валютный контроль. Для государства важно, чтобы такого рода сделки были законными и максимально прозрачными, не нарушали законные интересы страны и государственную тайну.

Функцией валютного регулирования обладают правительство и Банк России. Они разрабатывают и внедряют нормативные методики актов и проверок для установления прав и функциональных обязанностей сторон при проведении каждой операции, контролируют деятельность всех участников сделки.

Непосредственно валютный контроль осуществляют Федеральная таможенная служба и ФНС – налоговая. У каждого контролирующего органа здесь – свои полномочия. К примеру, ФТС следит за перемещением валюты и товаров за границу.

Виды валютного контроля

Существует три разновидности валютного контроля:

Предварительный – осуществляется банком перед проведением операции. Клиент представляет финансовой организации для изучения необходимые документы, в том числе, контракт на совершение сделки – например, экспорта или импорта. Для физических лиц не проводится.
Текущий. Ответственным здесь также выступает банк или другой контролирующий агент. Используется непосредственно в ходе проведения сделки с попыткой отправить или получить денежный перевод. Суть состоит в проверке документации – например, уведомления для налогового органа об открытии счета. При выявлении любых нарушений законодательства банк имеет право отклонить операцию. Порой этот этап пропускают для входящих валютных поступлений.
Последующий. Происходит уже после проведения сделки и необходим для сдачи отчетности банком в надзорные органы. Здесь происходит контроль выполнения всех обязательств по контракту при условии соблюдения требований законодательства. Обычно не применим к физическим лицам.

3. Валютный контроль в банке – что это?

Законность валютных операций проверяют банки, которые передают соответствующую информацию в ЦБ РФ, а тот, в свою очередь, отправляет полученные данные в налоговую для дальнейшего применения санкций.

Под действие валютного контроля попадают следующие расчеты:

между резидентами страны – в валюте;
между нерезидентами – в рублях;
между резидентами и нерезидентами – как в рублях, так и валюте.

Рассмотрению подлежат все поступления валюты и ценных бумаг из-за рубежа. Контролю подвергаются сделки в любых денежных единицах иностранного государства – евро, долларах, фунтах, юанях и т. д., независимо от суммы платежа. Исключение составляют операции по конвертации валюты и переводы с валютного счета индивидуального предпринимателя на его собственную карту.

Особенности проведения валютного контроля:

Данная процедура призвана обеспечить защиту прав и экономических интересов как резидентов, так и нерезидентов.
Внешняя и внутренняя валютная политика должна функционировать воедино.
Валютные органы работают совместно с агентами, не допуская чрезмерного вмешательства в валютные операции.
Для регулировки валютных операций используются экономические, а не административные меры пресечения.

4. Как проходит валютный контроль

Обладая элементарными знаниями, валютный контроль для чайников пройдет без труда. Для проведения транзакций за рубеж с целью расчетов с иностранными контрагентами следует иметь открытый валютный счет. Сделать это можно в иностранном или зарубежном банке, имеющем соответствующую лицензию.

При этом информацию по движению денежных средств, которое происходит в банке другого государства, обязательно следует передавать в налоговую. Об операциях, проводимых в российских банках, в т. ч., их филиалах за границей, в инспекцию можно не сообщать. При открытии в отечественном банке валютного счета следует параллельно открыть транзитный, особенно, это касается юридических лиц, осуществляющих внешнеэкономическую деятельность.

Это затрагивает даже фрилансеров, сотрудничающих с зарубежными компаниями. Для физических лиц процедура упрощена. Здесь достаточно прикрепить документы, подтверждающие открытие счета – можно даже в мобильном приложении. Счет для каждой валютной единицы должен создаваться отдельно.

Пакет документов следует подготовить и предоставить в срок не более 15 дней после поступления денег на транзитный счет. Если списывается валюта, то сообщить необходимо одновременно с распоряжением о списании денег. Если происходит перевод рублей, то информация подается в момент оформления платежного поручения на такое списание.

5. Документы для валютного контроля и сроки их подачи

Без предъявления документов

Достаточно – код операции

Упрощенная система контроля предусмотрена для движения финансов суммой менее 600 тысяч рублей. В процессе осуществления сделки необходимо сообщит банку лишь код вида операции. Если сумма контракта – выше 600 тысяч, но менее 3 млн рублей, то необходимо предоставить следующие документы по валютному контролю в банк:

договор;
акт передачи;
копию счета или соглашения.

Более крупные сделки суммой от 3 до 10 млн в случае оформления кредита или импорта, а также свыше 10 млн – при совершении экспорта, подлежат постановке на учет финансовой организацией. При этом контракту присваивается контрольный уникальный номер. Здесь уже на рассмотрение предъявляются накладные, декларации и инвойсы.

Документы, обязательные для предъявления юридическими лицами:

удостоверение личности;
документы о постановке на учет;
таможенные декларации;
документ о праве владения недвижимостью;
оповещение об открытии валютного счета или вклада за пределами России.

6. Штрафные санкции за нарушение валютного законодательства

Преследованию и удержанию финансов подлежат лица, которые:

не отправили соответствующее уведомление об открытии зарубежного счета и внесении любых изменений по нему;
не предоставили в срок отчет о денежном переводе без открытия счета в банке при помощи электронных платежных средств, заявленными иностранным гражданином – в размере от 30% до 40% от суммы зачисления;
проводили нелегальные валютные операции – расчеты с работниками-иностранцами наличными, переводы по валютным операциям без учета счетов в уполномоченном банке — от 30% до 40% от суммы такой валютной операции;
несвоевременно провели репатриацию – 1/150 от ключевой ставки по неначисленной своевременно сумме за каждый день просрочки, а также предупреждение.

7. Действия при нарушении срока возврата валютных средств

Если зарубежный контрагент подвел и не выполнил свои обязательства по договору в срок, доказать свою невиновность резиденту будет достаточно сложно.

По этой причине следует тщательно перепроверять документы для валютного контроля, особенно — контракт.

Перед заключением сделки следует доказать, что предварительно была проверена вся необходимая информация по иностранному контрагенту:

Изучены базы данных относительно иностранного государства на сайтах официальных ведомств.
Подан запрос на предоставление аналога учредительных документов.
Изучена деловая репутация партнера.

Конечно же, в первую очередь контролирующие органы смотрят, были ли предъявлены претензии недобросовестному контрагенту, в т. ч., был ли подан судебный иск о взыскании долга. При этом процедуры должны быть начаты еще до начала проверочных мероприятий таможенными и налоговыми органами. Также неплохо было бы добиться исполнения судебного решения по месту нахождения иностранного контрагента.

В качестве смягчающего фактора могут выступать предъявленные резидентом и прописанные в контракте условия, а именно:

обязанность внесения предоплаты по сделке;
страхование возможных рисков — как финансовых, так и предпринимательских;
гарантийное обеспечение со стороны банка;
установленные штрафные санкции при неполучении оплаты — выплаты неустойки.

8. Валютный контроль в России 2023 года

Изменения в данной сфере были внесены 25.01.2022 года — они появились в Инструкции Банка России № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления».

Теперь сумма валютного контракта при осуществлении процедуры контроля переводится в рубли в соответствии с курсом Банка России. Особенности процесса в новых политических условиях нашли воплощение в указах Президента РФ. Так, за некоторые нарушения по валютным операциям с недружественными странами после 23 февраля 2022 года штрафные санкции приостановлены.

Ответы на вопросы

Какой срок валютного контроля?
С момента поступления валюты на транзитный счет начинается отсчет времени для осуществления финансового контроля, который должен быть совершен не позднее,чем через 15 дней.
Что такое валютная декларация?
Это заявление, содержащее данные о переводимых средствах в валюте иностранного государства и предоставляемое таможне.
Сроки предоставления документов по валютному контролю?
Документы должны быть предоставлены в срок 15 дней после начала действия сделки.
Какие необходимые документы по валютному контролю?
К обязательным относятся документы — удостоверение личности, договоры, инвойсы, банковские выписки, акты и дополнительные соглашения, а также счета-фактуры и таможенные декларации.

Отзывы

Хочу порекомендовать всем предпринимателям, как я, всегда соблюдать сроки предоставления документов для валютного контроля, чтобы избежать проблем. Подобные сделки контролируются хорошо как государством, так и Банком России, и это — хорошо. Позволяет защитить наших граждан от преступлений и незаконного отмывания денег.

При проведении валютного контроля документы для банка всегда наша компания предоставляет вовремя. И это позволяет сберечь бюджет. Иначе — штрафных санкций и больших неприятностей не избежать. Очень приятно, что в наступивших политических условиях были внесены логические изменения в системе валютного контроля.

Источник: finkor.ru

Как получать оплату от иностранных клиентов

Представьте: вы начали работать с иностранными клиентами, они отправили вам деньги за ваши услуги, но средства почему-то не пришли к вам на счёт. Ведь сначала необходимо пройти валютный контроль. Что это такое и как получать оплату от иностранных клиентов — разбираемся в этой статье.

Что такое валютный контроль

Для государства важно, чтобы все валютные операции с иностранцами и заграничными компаниями проходили по определённым правилам. Банки следят, чтобы все переводы совершались в рамках закона. Они изучают сделки, смотрят документы и фиксируют нарушения. Весь этот процесс и называется валютным контролем.

Без проверки банка вы не сможете получить средства из-за границы, даже если услуга стоила всего лишь 1$. Как происходит перевод?

Сначала деньги поступают на специальный транзитный счёт. Чтобы банк одобрил перевод и направил средства на валютный счёт, необходимо предоставить документы, по которым вы работаете с заказчиком. Это может быть:

Контракт;
Инвойс;
Оферта.

Разберём каждый вариант по отдельности.

Заполните форму ниже
Консультация
Мы перезвоним и ответим на все вопросы
Открытие счета
Подпишите документы и пользуйтесь счетом

Оплата по контракту

Контракты используются, когда заключаются сложные или долгосрочные сделки. В этом документе прописываются основные договорённости по сотрудничеству: порядок и объём работы, сроки оплаты и другие важные условия. Чаще всего договор необходимо перевести на русский язык.

Контракты можно разделить на четыре типа:

Импортный — вы покупаете товары или услуги у иностранцев;
Экспортный — вы продаёте товары или услуги иностранцам. Чаще всего применяется именно этот тип договоров;
Смешанный — совмещает разные типы контрактов;
Кредитный договор — вы берёте деньги в долг у иностранца или наоборот.

Универсального шаблона, который можно было бы использовать для составления контрактов, — нет, но есть несколько пунктов, которые нужно отметить.

Очень важно следить за суммой контракта. Обратите внимание, что контракты могут быть с фиксированной суммой или без неё. Если вы прописали в договоре конкретную стоимость товаров или всех выполненных работ, то никаких сложностей не возникнет. Но бывают ситуации, когда вам платят по факту. Например, в одном месяце вы оказываете больше услуг — тогда финальная стоимость работ будет разниться.

И как бы вы ни работали, общую сумму контракта нужно обязательно считать, так как от неё зависит, нужно ли ставить договор на учёт. Заметьте, что заранее сообщать банку необходимо о таких контрактах:

от 3 миллионов рублей — импортный, смешанный, кредитный договор;
от 6 миллионов рублей — экспортный.

Если сумма по контракту больше 200 тысяч, то в банк также нужно будет предоставить подтверждающие документы. Они помогают банку понять, что сделка действительно была совершена.

Чтобы вы не допустили ошибок при работе с контрактами, мы подготовили для вас таблицу, где учли все нюансы:

Оплата по инвойсу

Если вы совершаете разовую сделку с иностранным клиентом, то можете использовать инвойс. Это международное название счёта на оплату услуг или товаров. В нём вы указываете, какие задачи были выполнены, за какой срок, какая цена и когда заказчик должен оплатить. Инвойс может выглядеть вот так:

Вы можете оформить инвойс вместе с контрактом. В таком случае этот платёжный документ будет подтверждением для основного договора. Но иногда инвойс может заменять контракт полностью.

В остальном требования и правила здесь такие же, как и по контрактам. Инвойсы редко бывают на крупные суммы, но всё равно лучше следить, чтобы они не превышали лимит в 6 000 000 рублей. Иначе документ нужно будет поставить на учёт.

Оплата по оферте

Третий вариант получения средств от иностранных заказчиков используется при удалённой работе с крупными корпорациями.

Оферта — это предложение о заключении сделки, в котором описаны существенные условия договора. Чтобы работать по оферте, не нужно ничего подписывать. Достаточно просто принять её условия. Оферту, как и любой контракт, при достижении определённой суммы платежей нужно ставить на учёт:

от 3 000 000 рублей — при импорте услуг;
от 6 000 000 рублей — при экспорте.

Если вы используете договор оферты, то при первом платеже вам необходимо загрузить сам документ и подтверждающие акты. А при последующих переводах достаточно будет только квитанций и актов о проделанной работе.

Сколько времени займёт валютный контроль

Как только деньги из-за границы поступили на транзитный счёт, у вас есть 15 дней, чтобы пройти валютный контроль. Если не уложиться в этот срок, то вашу компанию могут оштрафовать на сумму до 150 тысяч рублей.

Сам валютный контроль по закону не может занимать больше одного рабочего дня. Например, если документы пришли во вторник, решение должно быть принято не позже среды, если они поступили в пятницу — не позже понедельника.

Иногда сотрудники банка отклоняют платёж. Это может произойти:

если валютная операция противоречит закону;
если не хватает документов.

Но чаще всего, если вы подготовили необходимые документы своевременно, сложностей с валютным контролем не возникает.

Источник: academyopen.ru