К какому типу контрагента относится ИП

Вы должны определить своих заказчиков и поставщиков как контрагентов.

Для каждого контрагента можно задавать:

роли контрагента
статус контрагента
тип контрагента
контактные лица

Данные контрагента по умолчанию

При задании нового контрагента требуется ввести много деталей в сеансе Контрагент (tccom4100s000). Для ускорения этого процесса можно задать умолчания деталей контрагента в сеансе Умолчания контрагентов (tccom4101m000). Таким образом, детали для обязательных полей немедленно становятся доступными, и для контрагента можно создавать операции.

За дополнительной информацией обратитесь к Определение контрагентов.

Примечание

Если используются детали контрагента по умолчанию и позднее вы хотите проверить данные или ввести детали в необязательные поля, в сеансе Контрагент (tccom4100s000) можно установить флаг Для верификации. После проверки деталей или ввода оставшихся деталей вы можете сбросить этот флаг.

Контрагент — это кто? Юридическая консультация в Санкт-Петербурге

Роли контрагента

Роль контрагента определяют типы операций, которые вы можете осуществлять с контрагентом. Например, контрагенту с ролью грузополучателя вы можете только отгружать товары.

Роли контрагента позволяют адресовать в нужный отдел и нужному контактному лицу каждую часть деловой операции. Например, отдел продаж, отдел кредиторской задолженности и склад вашего заказчика могут находиться в разных местах или даже в разных странах.

Примечание

Данные различных ролей для одного контрагента могут быть взаимозависимыми. Например, нужно определить роль грузополучателя контрагента и задать отдел продаж перед тем, как определять роль получателя счетов-фактур контрагента.

Роли заказчика

Вы можете определить следующие роли для ваших заказчиков:

Контрагент-покупатель
Контрагент-грузополучатель
Контрагент-получатель счетов-фактур
Контрагент-плательщик

Роли поставщиков

Вы можете определить следующие роли для ваших поставщиков:

Контрагент-поставщик
Контрагент-грузоотправитель
Контрагент-отправитель счетов-фактур
Контрагент-получатель платежей

Контактные лица контрагента

Для каждого контрагента можно определить контактные лица контрагента. Контактные лица могут быть привязаны к более, чем одной роли контрагента.

За дополнительной информацией обратитесь к Контактные лица контрагента.

Родительский контрагент

Определите головных контрагентов, чтобы показать связь между контрагентами с различными ролями. Это позволяет определить распределенные структуры контрагентов. Можно определять контрагента без ролей, чтобы связать его со смежным контрагентом.

Подразделения контрагента

Можно связать некоторые роли контрагента с определенными подразделениями. Финансовые данные контрагента регистрируются в финансовой компании, с которой связано подразделение.

За дополнительной информацией обратитесь к Данные контрагента по финансовой компании.

Полезные советы: 1С:Контрагент — как заполнить контрагентов в программах 1С без ошибок

Финансовые данные контрагента

В подсистеме Финансы необходимо сгруппировать заказчиков и поставщиков в финансовые группы контрагентов и настроить контрольные счета для каждой группы в модуле Счета дебиторов и Счета кредиторов.

Можно использовать следующие сеансы для показа данных по эффективности в платежах Вашей компании и контрагентов:

Статистика контрагента-плательщика (tfcmg3500s000)
Статистика контрагента-получателя платежа (tfcmg3502m000)

Для каждого контрагента-получателя счетов-фактур, можно назначить кредитного аналитика и контролировать лимит кредита контрагента.

За дополнительной информацией обратитесь к Лимит кредита контрагента.

Данные моделирования предприятия

Нужно определить подразделения подразделений вашей собственной организации, которые действуют в качестве заказчиков или поставщиков по отношению к другим подразделениям, как контрагентов и ввести данные контрагентов для моделирования предприятия.

Необходимо ввести данные моделирования предприятия по:

Внутренним контрагентам
Зависимым компаниям

Внутренний контрагент может быть единицей предприятия, которая принадлежит финансовой компании, не являющейся вашей собственной финансовой компанией. Зависимая компания может быть логистической компанией, которая принадлежит той же финансовой компании, что и ваша собственная.

Другие (внешние) контрагенты не представлены в моделировании предприятия.

Компании — обзор
Определение контрагентов
Статус контрагента
Контактные лица контрагента
Данные контрагента по финансовой компании
Лимит кредита контрагента

Источник: docs.infor.com

Как ФНС определяет фирму-однодневку или «техническую» компанию

Если в результате проверки обнаружится, что поставщик – фирма-однодневка, дело может дойти до суда. ФНС утвердила пошаговую инструкцию для решения проблем со статусами компаний.

Рассмотрим подробнее, в каких случаях организации удастся избежать санкций и штрафов, а когда придётся иметь дело с доначислениями.

Основные моменты ст. 54.1 НК РФ

Уменьшение налоговой базы допускается при 3 основных условиях:

Отчётность содержит полную информацию о деятельности организации.
Поставщик, указанный в договоре, совпадает с реальным исполнителем. Если обязанности выполнил другой контрагент, это должно быть оформлено документально.
Операция совершена без умышленного снижения налоговых платежей.

ФНС утвердила пять обязательных тестов, чтобы выявить незаконное сотрудничество с «техническими» компаниями (фирмами-однодневками).

Проверка реальности операций

Реальна ли операция, исполнил ли контрагент все обязанности по договору – первое, что проверяет налоговая в сделке двух организаций.

Читайте также: Что такое ТСН УСН

Тест провален: компания лишается права на снижение дохода с помощью налогового вычета по НДС.

Тест сдан: проверка продолжается по следующим тестам.

Проверка нанесения ущерба бюджету

ФНС не даёт чётких разъяснений. Ст. 54.1. НК РФ применяется, когда бюджету нанесён ущерб из-за неуплаты налога. Такое обстоятельство считается серьёзным основанием для отмены налогового вычета по НДС.

Тест провален: налоговая проводит иные тесты.

Проверка исполнения обязательства по сделке надлежащим лицом

ФНС проводит тест, чтобы выявить формальные договоры компаний, когда обязанности по договору выполняет другой контрагент.

Критерии оценки спорной организации:

адрес (местоположение) фирмы во время рассматриваемой операции
наличие достаточных ресурсов у контрагента – сотрудники, оборудование, транспорт и др.
реальная возможность исполнить обязательства по договору при учёте имеющихся ресурсов
при передаче обязанностей другому субъекту – наличие оснований для этого
совпадение сделки с профилем предыдущих операций организации

ФНС должна доказать не только статус «технической» компании, но и умышленные действия субъекта для незаконного снижения налогов.

Независимо от результата ФНС обязана провести другие тесты.

Проверка наличия умышленных действий налогоплательщика

Если проверяющие обнаружили, что к выполнению обязательств по договору причастна организация с характерными признаками фирмы-однодневки, необходимо выяснить, участвовал ли налогоплательщик в незаконных действиях.

Что может вызвать подозрение у ИФНС:

документооборот нетипичный, с ошибками, отсутствуют части документов
применяются одни и те же IP-адреса
прибыль расходуется на потребности налогоплательщика
несовпадение реального исполнителя с документами, которые подписаны «технической» компанией
обнаружена печать «технической» компании при обыске организации
работники фирмы-однодневки не находились на рабочем месте при предоставлении услуг налогоплательщику

Тест сдан (т.е. организация просто проявила неосторожность): ФНС должна это доказать и провести следующий тест.

Тест провален:

если налогоплательщик доказал фактическое исполнение этой операции другим лицом, вычет по НДС рассчитывается по реальному исполнению операции
если компания не предоставила такие документы, она не сможет использовать налоговый вычет по НДС.

Проверка должной коммерческой осмотрительности

Признаки, подтверждающие, что организация намеренно сотрудничала с ненадлежащим контрагентом:

организация не знает, где находится офис поставщика
поставщика не проверили на официальном сайте ФНС или в специальных сервисах
в договоре указаны нетипичные условия
сотрудники компании отказываются называть имена работников со стороны контрагента
организация не может предоставить полный объём документов по операции
не сходятся данные в бумагах
организация не требует долг у фиктивного поставщика, хотя он не выполнил свои обязательства по договору

Чтобы не попасть под проверки ФНС и снизить потенциальные риски для бизнеса, нужно внимательно проверять по всем перечисленным критериям не только новых поставщиков, но и тех, с кем давно сотрудничаете. Для этого запросите данные у ФНС, выписку из ЕГРН, информацию о предъявленных судебных исках, проверьте список обанкротившихся компаний, оцените баланс и другие финансовые показатели деятельности.

Примеры действий проверяющих

Пример 1: Сумма контракта превышает 200 млн рублей

Организация заключила договор на продажу промышленного весового оборудования с крупным заказчиком.

Незаконность сделки доказали следующим образом:

Выявили явные признаки «технической» компании у поставщика: транзитные операции, налоги начислены в минимальных суммах, обналичивание денег.
Нашли настоящих поставщиков оборудования.
Проверяемая компания – подрядчик в цепочке субподрядчиков.
Нашли документы, принадлежащие фирмам-однодневкам.
Выявили, что после сделки деньги выводили на счета директора и его сотрудников.

Пример 2: Сумма контракта превышает 100 млн рублей

Организация заключила договор на продажу дверной фурнитуры.

Незаконность сделки доказали следующим образом:

Выявили, что налогоплательщик являлся поставщиком и лично поставлял продукцию.
Поставщик не предоставил товарные накладные и сертификат качества на поставляемый товар.
Установили связь между компанией и её партнёрами: работники партнёра подчинялись директору компании, через них выводили наличные деньги.

Оставить комментарий Отменить ответ

Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.

К какому типу контрагента относится ип

1.В документы «Прием» и «Увольнение» добавлена печатная форма «Сведения о приеме/увольнении гражданина подлежащего воинскому учету».2.В отчет «Отчеты в военкомат» добавлена форма №6 «О численности раб

Резеда — Среда, 06 Сентября 2023

1. Доработана форма справки о среднем заработке. Форма справки в соответствии с приказом Министерства труда и социальной защиты РФ от 27.07.2023 №604Н.2. Доработаны печатные формы для документа «Путев

Вопрос / Ответ

Резеда — Понедельник, 11 Апреля 2016

Для видов доходов, ндфл с которых исчисляется в день выплаты, например, «2012 Суммы отпускных выплат» и «2300 Пособия по врем

Резеда — Вторник, 29 Марта 2016

Справка о доходах формируется в документе «Сведения о заработной плате» с алгоритмом «НДФЛ-2». Чтобы сформировать справки по определенному подразделен

Резеда — Вторник, 15 Июля 2014

Для того, чтобы в справке 2-НДФЛ и в регистре налогового учета по НДФЛ заполнялась перечисленная сумма налога, а так же реквизиты платежного документ

Последние публикации

Анатолий — Вторник, 07 Марта 2023
Дорогие женщины! один раз в годвесна в наш дом врываетсяи красото
Анатолий — Среда, 01 Февраля 2023
Уважаемые коллеги! Настоящим сообщаем об изменениях в тарифной полити
Анатолий — Пятница, 20 Января 2023
Уважаемые клиенты и партнеры!У нас появился свой телеграмм-канал: «Лаб

Людмила — Пятница, 30 Декабря 2022
Уважаемые клиенты и партнеры!30.12.2022 служба технической поддержки б
33lab_Ринат — Суббота, 05 Марта 2022
Дорогие женщины! Коллектив компании «Лаборатория-33» сердечно поздравл

Карта посещений

Продукты для 1С: Предприятие 8

Модульная конфигурация «INFOSTART ERP community edition»
СКАТ-Профессионал — комплексная конфигурация
Расширение «Взаимодействие» для конфигурации «СКАТ-Профессионал»
Аналитические показатели, анализ чувствительности и план-факт
Регистры правил: права доступа, автоподстановка и т.д.
Подсистема «Набор для бухгалтера 2.0» NEW!

Продукты для 1С:Предприятие 7.7

«СКАТ-Профессионал» — торговля, склад, CRM, производство .
Обработка «Загрузка-выгрузка данных»
CRM: Модуль для — «Торговля и склад» и «Комплексная»

Справочник «Контрагенты»

Контрагент – это общее понятие, куда включены поставщики и покупатели, организации и частные лица.

Контрагенты могут быть сгруппированы по группам классификатора справочника, например, «Поставщики», «Покупатели» и «Реализаторы». Справочник контрагентов имеет неограниченное количество уровней вложенности. При записи нового контрагента производится проверка на дублирующие записи по ИНН контрагента.

Информация о контрагентах располагается на нескольких закладках. Видимость некоторых закладок зависит от установленных настроек параметров учета.

Если в настройках параметров учета установлена возможность использования ограничения прав доступа на уровне записей, то для контрагента появляется закладка «Прочее», на которой указывается та группа доступа, к которой относится контрагент.

Если в настройках параметров учета установлен флаг «Использовать WEB Управление заказами» , то появляется дополнительная закладка WEB-доступ, на которой устанавливаются параметры доступа клиента к работе с интернет — заказами (логин и пароль входа в Веб-приложение «Управление заказами»).

Контрагентом может быть компания, имеющая несколько собственных юридических лиц. В этом случае в справочник «Контрагенты» заносится контрагент («Компания») и все юридические лица, входящие в состав компании. У каждого юридического лица в этом случае указывается головной контрагент – «Компания».

В нижней части справочника отражается информация о контрагенте, выделенном в списке, на закладках:

Информация — контактная информация контрагента.
История — список документов по контрагенту.
Договоры — список всех договоров по контрагенту.
Взаиморасчеты — взаиморасчеты с контрагентом в разрезе договоров.

Контрагенты основные данные
Контрагенты основные данные
Контактные лица контрагента
Контактные лица контрагента
Контрагент — прочее
Контрагент — прочее
Контакты с контрагентом
Контакты с контрагентом
Форма списка
Форма списка

Контрагенты общие данные
Контрагенты общие данные
Контрагент, параметры печати
Контрагент, параметры печати

Карточка контрагента

Карточка контрагента — это форма элемента справочника «Контрагенты». Карточка отражает данные по контрагенту на закладках:

Основные данные, общие данные

Основные данные

Данная закладка отражает контактную информацию контрагента и данные по договорам.

На закладке важно установить флаги Покупатель, Поставщик, Без НДС в соответствии с характером отношений с контрагентом. От этих отметок зависит, договора какого вида можно будет создавать для данного контрагента, а также установка ставки НДС по умолчанию в документах по контрагенту.

Читайте также: Что такое ИП в крмп

В табличной части «Контактная информация» можно создавать, редактировать и просматривать разные виды контактной информации по контрагенту: фактический и юридический адреса, телефоны, адреса электронной почты и т.д. Отображаются как заполненные виды контактной информации для данного контрагента, так и те, которые не заполнены, но введены в справочник «Виды контактной информации» для объектов типа «Контрагент». Для контактной информации, которая должна по умолчанию подставляться в печатные формы документов, необходимо установить признак «Основная» при помощи соответствующей кнопки.

В табличной части «Договоры» можно создавать, редактировать и просматривать данные по договорам с контрагентом. Для договора, который должен по умолчанию подставляться в документы, необходимо установить признак «Основной» при помощи соответствующей кнопки. Основной договор выделяется в таблице жирным шрифтом.

Формирование структуры подчинения контрагентов

Если одна или несколько организаций контрагентов подчиняются одной головной организации, на закладке «Общие данные» карточки контрагента ставится флаг «Подчинен» (2) и указывается головная организация-контрагент. В этом случае в документе «Реализация товаров и услуг» выбирается покупатель-головная организация, а подчиненная указывается в качестве Грузополучателя. Реквизит Грузополучатель вынесен в журнал документов. Аналогично, в документе «Возврат товаров от покупателя» нужно выбрать в качестве покупателя, возвращающего товар, головную организацию, а в качестве отправителя — подчиненную.

Учет тары по контрагентам

В случае, если заказ-наряды на доставку формируются автоматически, а также ведется учет возвратной тары по контрагентам, важно указать параметры расчета стоимости возвратной тары. В поле «Тара» (1) возможен выбор одного из трех вариантов использования тары:

Продается — тара продается контрагенту. В этом случае при автоматическом формировании заказ-наряда и документов реализации тара попадет на закладку «Товары».
Передается — тара передается, при этом рассчитывается т.н. амортизация тары. В этом случае необходимо указать коэффициент для расчета амортизации тары. При автоматическом формировании заказ-наряда и документов реализации тара попадет на закладку «Тара», и стоимость будет рассчитана исходя из стоимости тары и введенной нормы амортизации (в процентах).
Не используется — учет возвратной тары по контрагенту не ведется.

Контактные лица

В таблице «Контактные лица» представлена информация о контактных лицах (сотрудниках) контрагента.

Контакты

Данная закладка отражает список контактов, связанных с контрагентом. Фактически, документы на закладке — это журнал «Контакты», отфильтрованный по контрагенту.

На закладке доступны все действия с контактами: добавление, копирование, редактирование и т.д.

Параметры печати

На данной закладке для каждого контрагента можно задавать список используемых печатных форм и количество экземпляров, выводимых на печать по умолчанию:

Чтобы добавить печатную форму для контрагента, по кнопке «Добавить» вызовите форму выбора печатных форм.

Последовательно выберите вид документа, для которого определяется печатная форма, а затем, из списка доступных печатных форм документа, выберите нужные формы (форму). Далее в строке каждого документа (1) проставьте количество копий, которые необходимо выводить на печать.

Для контрагентов, по которым формируются сводные счет-фактуры, необходимо установить признак «Сводная счет-фактура» (2).

Для контрагента также можно настроить данные по доверенности (3), которые будут выводиться на печать:

Выдана от. — организация, выдавшая доверенность.
Через кого — лицо, на которое выдается доверенность, и его паспортные данные.

Прочее

В зависимости от состояния флажков «Покупатель» и «Поставщик» на закладке появляются дополнительные закладки «Как покупатель» и «Как поставщик».

Для покупателя указываются:

Менеджеры. Для покупателя можно ввести несколько менеджеров. Менеджеры заполняются из справочника «Пользователи». Один из менеджеров устанавливается в качестве основного менеджера.
Источник информации при обращении — недоступен для редактирования, устанавливается автоматически при оформлении первого документа «Событие» с контрагентом.
Стадия взаимоотношений – отображается текущая стадия взаимоотношений с покупателем. При переходе по гиперссылке открывается история изменения стадий взаимоотношении предприятия с контрагентом. Данная стадия регистрируется документом «Классификация покупателей по стадиям взаимоотношений».
Важность покупателя – отображается текущая важность контрагента как покупателя. При переходе по гиперссылке открывается история изменения важности контрагента. Важность контрагента регистрируется документом «АВС – Классификация покупателей».

Для поставщика указываются:

Надежность поставщика (указывается пользователем вручную).
Срок выполнения заказа поставщиком в днях, включая срок доставки.
Все параметры контрагента как поставщика используются при формировании заказов поставщикам для выполнения календарных потребностей в номенклатуре.

Источник: www.33lab.ru