Вопрос по самозанятой системе налогообложения для блогеров.
1. Можно ли самозанятому продавать рекламу, скажем, в Телеграм-каналах? Или деятельность по размещению рекламы для самозанятого запрещена? (тоже слышал такое мнение)
2. Что будет, если продавать ту же рекламу, но в приложении ФНС для самозанятых указывать другой вид деятельности, скажем, консультации или рерайтинг? Т.е., какая статья за подмену самого вида деятельности, но уплаты при этом налога для самозанятых? Или это будет рассматриваться как уход от налога?
2.2. Второй вопрос увязан тесно с новыми поправками в закон о рекламе (347 ФЗ, если не ошибаюсь), её надо регистрировать. Если я не буду регистрировать, но буду оформлять доходы как от копирайтинга, например, то мне грозит ответственность только от Роскомнадзора за нерегистрацию рекламу, или ещё и от ФНС, какая?
2.3 В законе о рекламе сказано, что «реклама — это . адресованная неопределенному кругу лиц. «. Далее слышал мнение, что если мой телеграм канал непубличный, закрытый технически, то информация в нём ввиду его закрытости не может быть рекламой, т.к. круг лиц ограниченныйопределённый. Хотя в нём и может быть несколько тысяч человек. Поясните, пожалуйста.
Как платить налог блогеру с YouTube. Как стать самозанятым.
3. Что будет, если я при достижении лимита для самозанятых в 2,4 млн рублей, попрошу родственника оформить себе самозанятость и продолжить оказывать до конца года эти услуги вместо меня?
P.S. Не надо советовать делать всё по новому закону о рекламе, я бы рад, но в том виде в котором он сейчас это невозможно. Если бы у меня был один большой канал или Ютуб канал, то да. Но у меня их много, много клиентов по мелким сумма, невозможно получать в день 100 разрешений, создавать 100 договоров, а потом в конце месяца подавать 3000 отчетов по просмотрам (и это ведь требуют).
Понимаю, что вопрос обширный, но за грамотную консультацию, в части самозанятости, блоггерства и увязки его с новым законом готов доплатить. Спасибо.
Показать полностью
31 января, 20:46 , SERGEY Царев, г. Москва
Ответы юристов
Владимир Балашов
Юрист, г. Москва
рейтинг 9.5
Общаться в чате
1. Можно ли самозанятому продавать рекламу, скажем, в Телеграм-каналах? Или деятельность по размещению рекламы для самозанятого запрещена? (тоже слышал такое мнение)
Согласно ст 7 Федерального закона от 27.11.2018 N 422-ФЗ
«О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима „Налог на профессиональный доход“
Для целей настоящего Федерального закона не признаются объектом налогообложения доходы:
1) получаемые в рамках трудовых отношений;
2) от продажи недвижимого имущества, транспортных средств;
3) от передачи имущественных прав на недвижимое имущество (за исключением аренды (найма) жилых помещений);
4) государственных и муниципальных служащих, за исключением доходов от сдачи в аренду (наем) жилых помещений;
5) от продажи имущества, использовавшегося налогоплательщиками для личных, домашних и (или) иных подобных нужд;
САМОЗАНЯТОСТЬ ДЛЯ БЛОГЕРОВ. Краткий ликбез -Плати налоги с умом! Как стать самозанятым?
6) от реализации долей в уставном (складочном) капитале организаций, паев в паевых фондах кооперативов и паевых инвестиционных фондах, ценных бумаг и производных финансовых инструментов;
7) от ведения деятельности в рамках договора простого товарищества (договора о совместной деятельности) или договора доверительного управления имуществом;
8) от оказания (выполнения) физическими лицами услуг (работ) по гражданско-правовым договорам при условии, что заказчиками услуг (работ) выступают работодатели указанных физических лиц или лица, бывшие их работодателями менее двух лет назад;
10) от уступки (переуступки) прав требований;
11) в натуральной форме;
12) от арбитражного управления, от деятельности медиатора, оценочной деятельности, деятельности нотариуса, занимающегося частной практикой, адвокатской деятельности.
При этом согласно ст 4 данного закона
Не вправе применять специальный налоговый режим:
1) лица, осуществляющие реализацию подакцизных товаров и товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации в соответствии с законодательством Российской Федерации;
2) лица, осуществляющие перепродажу товаров, имущественных прав, за исключением продажи имущества, использовавшегося ими для личных, домашних и (или) иных подобных нужд;
3) лица, занимающиеся добычей и (или) реализацией полезных ископаемых;
4) лица, имеющие работников, с которыми они состоят в трудовых отношениях;
5) лица, ведущие предпринимательскую деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров, если иное не предусмотрено пунктом 6 настоящей части.
То есть- про договоры услуг — на создание рекламы или ее размещение речи нет. Но это должны быть именно услуги, не агентская деятельность.
2. Что будет, если продавать ту же рекламу, но в приложении ФНС для самозанятых указывать другой вид деятельности, скажем, консультации или рерайтинг? Т.е., какая статья за подмену самого вида деятельности, но уплаты при этом налога для самозанятых? Или это будет рассматриваться как уход от налога?
уходом от налога это не будет, можно указывать деятельность по созданию рекламы или каких то материалов
запрета нет у самозанятых на такую деятельность
2.2. Второй вопрос увязан тесно с новыми поправками в закон о рекламе (347 ФЗ, если не ошибаюсь), её надо регистрировать. Если я не буду регистрировать, но буду оформлять доходы как от копирайтинга, например, то мне грозит ответственность только от Роскомнадзора за нерегистрацию рекламу, или ещё и от ФНС, какая?
нарушение в сфере рекламы — это ст 14.3 коап, штрафовать будет фас, а не роскомнадзор
фнс к этому не имеет отношения
вопросы фнс- к правильности уплаты налога и вовремя
2.3 В законе о рекламе сказано, что „реклама — это… адресованная неопределенному кругу лиц… “. Далее слышал мнение, что если мой телеграм канал непубличный, закрытый технически, то информация в нём ввиду его закрытости не может быть рекламой, т.к. круг лиц ограниченныйопределённый. Хотя в нём и может быть несколько тысяч человек. Поясните, пожалуйста.
Это указано в ст 3 Федерального закона от 13.03.2006 N 38-ФЗ
»О рекламе» реклама — информация, распространенная любым способом, в любой форме и с использованием любых средств, адресованная неопределенному кругу лиц и направленная на привлечение внимания к объекту рекламирования, формирование или поддержание интереса к нему и его продвижение на рынке.
И фас давал совершенно иные трактовки- например в Решении Хабаровского УФАС России от 24.08.2022 по делу N 027/05/5-939/2022
Просто закрытый канала телеграмма- не делает информацию строго персональной.
И письмо фас от 2018 года уже было отменено в ФАС России от 02.12.2022 N МШ/109196-ПР/22
«О направлении информации».
Источник: pravoved.ru
Отстегни за бартеры и стримы. Как блогерам платить налоги и что будет, если этого не делать
Непростые времена наступили у блогеров — их доходы интересуют российскую налоговую как никогда раньше. Первой под горячую руку попала Валерия Чекалина, известная в соцсетях как Лерчек, вместе с мужем Артёмом (он же Артёмчик). Пара не донесла до казны примерно 300 млн рублей налогов — и оказалась под подпиской о невыезде.
Ситуация в очередной раз доказала, что блогеры — такие же налогоплательщики, как и все остальные зарабатывающие россияне. Но как именно им рассчитываться с отечественным бюджетом и что будет за уклонение от положенных обязанностей? Разобрались с экспертами.
Как блогеры зарабатывают и платят налоги
В законе нет понятия «блогер». «В миру» этим словом называют людей, которые создают цифровой контент, развивают онлайн-ресурс (личный сайт, страницу в соцсетях, мультимедийную платформу и так далее) и получают за это деньги, отметила управляющий партнёр юридической компании ЮКО Юлия Иванова.
Блогеры получают разные виды дохода. К ним, по мнению управляющего партнёра адвокатского бюро Москвы «Щеглов и партнёры» Юлии Лялюцкой, можно отнести доходы:
- от платформы, где размещён блог;
- от рекламодателей за контент, который размещается в блоге;
- от посетителей блога (так называемые донаты);
- от посетителей блога в форме платной подписки на закрытые каналы и рассылки;
- от покупателей товаров, работ и услуг, которые прорекламировал блогер (деньги выплачивает рекламодатель в виде процента или фиксированной суммы от продаж);
- в натуральной форме (так называемая реклама по бартеру — то есть услуги и товары в обмен на размещение).
Доходы популярных инфлюенсеров, как и продавцов инфопродуктов, в отдельных случаях достигают сотен миллионов, а то и пары миллиардов рублей в год. Конечно, расставаться с солидными суммами, которые уходят на налоги, тяжело — но ничего не поделать.
Платить их блогеры должны как все остальные граждане, на них распространяются основные положения Налогового кодекса.
Проценты с дохода (даже бартера) будут высчитывать вне зависимости от того, кто перечислил блогеру деньги — физическое или юридическое лицо. А вот налоговая ставка будет зависеть от множества параметров — здесь инфлюенсерам есть где разгуляться.
Но сначала нужно разобраться, какие именно системы налогообложения им доступны.
Какие системы налогообложения могут использовать блогеры
- налог на доход физических лиц (НДФЛ);
- налог на профессиональный доход (НДП) — его можно использовать как самозанятому, так и индивидуальному предпринимателю;
- общая система налогообложения (ОСНО);
- и упрощённая система налогообложения (УСН).
Источник: secretmag.ru
Как блогер может зарабатывать на Яндекс Дзен как самозанятый: подробная информация
В настоящее время блогинг стал одним из наиболее популярных способов заработка в интернете. Блогеры могут получать деньги за публикацию своих материалов на различных платформах, таких как Яндекс Дзен, который предлагает доходность блогеру от 50% до 80% от дохода на материале. Большинство начинающих блогеров задаются вопросом о том, как заработать на Яндекс Дзене как самозанятый?
Заработок на Яндекс Дзене как самозанятый имеет свои особенности, поэтому для тех, кто хочет начать зарабатывать на блоге, полезно знать некоторые подробности. В статье будет рассмотрена детальная информация о том, как зарегистрироваться как самозанятый, как правильно рассчитать налог и как получать выплаты от Яндекс Дзен.
Независимо от того, являетесь ли вы опытным блогером или начинающим амбициозным автором, который только начинает свой блог на Яндекс Дзен, вам необходимо понимать все детали заработка. Цель этой статьи — помочь вам разобраться во всех особенностях заработка на Яндекс Дзене как самозанятый.
Как блогер может монетизировать свой контент на Яндекс Дзен?
Яндекс Дзен — это платформа, на которой можно публиковать свой контент и получать за него вознаграждение. Блогеры могут зарабатывать на Яндекс Дзен, если зарегистрируются как самозанятые.
Для этого нужно:
- Зарегистрироваться на сайте налоговой службы;
- Получить статус самозанятого;
- Заполнить декларацию по упрощенной системе налогообложения;
- Открыть идеальный счет, на который будут поступать выплаты.
После успешной регистрации, блогеры могут зарабатывать на Яндекс Дзен, размещая в своих каналах ссылки на партнерские программы, контекстную рекламу и спонсорские статьи. Главное — создать качественный контент, который привлечет аудиторию и заинтересует партнеров.
Кроме того, Яндекс Дзен предлагает возможность участвовать в конкурсах и акциях для блогеров, где можно получить дополнительный заработок и популярность в блогосфере.
Что такое Яндекс Дзен и как на нем можно заработать?
Яндекс Дзен – это платформа, основанная на алгоритмах искусственного интеллекта, которая позволяет пользователям создавать и публиковать свои ленты с интересным и полезным контентом. На платформе можно найти статьи, видео и фото на самые разные темы – от спорта и путешествий до науки и технологий.
Для тех, кто желает зарабатывать на Яндекс Дзен, платформа предоставляет возможность публиковать рекламные объявления и специальные материалы, которые могут быть оплачены спонсорами.
В целях зарабатывания на Яндекс Дзен, необходимо создавать популярный и интересный контент, который сможет заинтересовать аудиторию. Чем больше просмотров и лайков получает ваш контент, тем больше возможности получить доход от платформы.
- Что нужно для успешного заработка на Яндекс Дзен?
- Качественный и интересный контент;
- Популярность и узнаваемость среди пользователей;
- Сотрудничество с рекламодателями;
- Умение работать с аналитикой и оптимизировать контент.
Основная идея проекта Яндекс Дзен – быть умным, интересным и полезным. Чтобы заработать на этой платформе, необходимо создавать контент, который будет соответствовать этой идеологии и привлекать внимание аудитории.
Как стать самозанятым для заработка на Яндекс Дзен
Каждый, кто стремится зарабатывать на Яндекс Дзен, должен зарегистрироваться как самозанятый. Узнайте, как просто стать самозанятым в России.
Для начала нужно зарегистрироваться на сайте Федеральной налоговой службы, предоставив свои личные данные и телефонный номер. После этого в течение дня вам придет СМС с номером кассира, на который вы сможете переводить деньги за вашу работу на Яндекс Дзен.
Кроме того, обязательно нужно зарегистрироваться и получить статус самозанятого на портале государственных услуг. Для этого необходимо заполнить анкету и приложить скан паспорта. После проверки ваших данных, вам выдадут сертификат самозанятого. Этот документ будет доказательством вашего права заниматься предпринимательской деятельностью в России.
Также не забывайте, что при заработке на Яндекс Дзен вам нужно будет заплатить налог с дохода. Размер налога составляет 4% от вашего дохода. Но не переживайте – платить налог очень просто и удобно через портал государственных услуг.
После выполнения всех этих шагов вы готовы зарабатывать на Яндекс Дзен и получать деньги на свой банковский счет. Но не забывайте следить за своими доходами и выставлять счета для Яндекс Дзен.
Как создать популярный и прибыльный блог на Яндекс Дзен
Выберите тему, которая Вас интересует
Что бы Ваш блог был интересен читателям, и Вы смогли зарабатывать на нем, необходимо выбрать тему, которая будет Вам интересна. Например, если Вы любите кулинарию, то сфокусируйтесь на этой теме. Таким образом, Вы будете иметь больше знаний и опыта в выбранной сфере, и сможете создавать качественный контент.
Разнообразьте форматы публикаций
Чтобы Ваш блог был популярным и читатели не устали от однотипного контента, необходимо разнообразлять форматы публикаций. Например, это может быть статья, новость, видео, фото или тест. Таким образом, Ваши читатели будут заинтересованы и привлечены к блогу.
Используйте ключевые слова и теги
Для того, чтобы Ваш блог был уникальным и информативным, необходимо использовать ключевые слова и теги. Например, если Вы пишете про кулинарию, то используйте теги «рецепты», «быстрое приготовление», «веганское меню» и т.д. Благодаря этому, читатели смогут найти ваш блог при помощи поисковых запросов.
Сотрудничайте с другими блогерами и компаниями
Чтобы блог был прибыльным, можно сотрудничать с другими блогерами и компаниями, которые работают в сфере вашего блога. Например, если Вы делаете обзор на новый гаджет, Вы можете предложить компании рекламную сделку. Таким образом, Вы не только получите дополнительный доход, но и расширите свою аудиторию.
Анализируйте статистику и учитесь на ошибках
Необходимо постоянно анализировать статистику своего блога. Выявляйте наиболее популярные материалы, учитесь на своих ошибках. Это поможет сделать Ваш блог более популярным и интересным для читателей, и соответственно, прибыльным.
Источник: usemake.ru
