Вопрос финансового учета передо мной встал особенно остро
еще в девяностых, когда мне пришлось от небольшого бизнеса перейти к оптовой торговле канцтоварами. Сотни товарных позиций, десятки магазинов, которые тебе должны, поставщики с предоплатами и отсрочками и прочее и прочее… Невольно пришлось разбираться с учетом и контролем.
Почему финансы так пугают?
- приход и расход денег путаются с доходами и расходами бизнеса,
- путаются понятия выручка, доход и прибыль,
- понятия затраты и расходы путают даже специалисты в финансах и т.д.
Финансам как будто умышленно обучают так, чтобы вселить чувство неполноценности в нормального человека.
Несколько лет назад, когда я преподавал финансовый учет на программе MBA «Лидеры производства», я поразился, что практически все, кто когда-то прошел курсы финансового или управленческого учета и еще много чего, совершенно не разбираются в основах.
1 Заблуда за Собствен Бизнес, която рекламите не показват!
Причина только в этом — пропуск самых основ. А знание основ решает всё, поскольку на одних и тех же понятиях и принципах построены финансовый учет, управленческий учет, финансовый анализ, финансовое планирование и бюджетирование.
И совсем не нужно становиться профессиональным бухгалтером
или финансовым специалистом.
Достаточно внести ясность в основные понятия и разобраться, как они
взаимосвязаны и как образуют общую систему.
Для этого не требуется много времени. Понять основы можно за пару вечеров легкого обучения.
Перед вами краткий толковый курс «Финансы для предпринимателя» , благодарность за который мне выразили огромное количество людей.
Нобелевский лауреат по ядерной физике Ричард Фейман говорил:
«Если физик не может объяснить подростку чем он занимается,
он шарлатан».
А финансы — это не ядерная физика. Сейчас покажу наглядно насколько это просто. Начнем?
Урок 1. Быстрые основы финансового учета за один заход
Если взять любой курс по финансам, написанный еще несколько лет назад,
мы обнаружим, что он полностью написан на сухом, канцелярском языке.
Безусловно, это вызывает скуку и зевоту от непонимания.
Совсем недавно начали появляться курсы и тренинги, которые стараются доносить «бестолковым» предпринимателям «сложные финансовые штуки» простым языком.
Как у капитана Врунгеля был «толковый морской словарь для бестолковых сухопутных читателей». Но здесь возникает проблема. Желая расположить слушателя, зачастую такие курсы искажают базовые ключевые понятия.
Уже в этом уроке вы освоите общепринятые термины и им будет дано ясное толкование.
Большая ложь про финансы состоит в том, что важность темы подменили сложностью.
На самом деле для овладения финансовым учетом достаточно четырёх действий арифметики: сложения, вычитания, умножения и деления.
Как да започна собствен бизнес?
Плюс, умение считать проценты (их преподают в 5-ом классе).
И этого вполне достаточно для получения ясной финансовой картины.
А уметь систематизировать и классифицировать учат еще в детском саду, когда складывают цветок к цветку, ягодку к ягодке.
То же самое в финансах — деньги к деньгам, товар к товару…
И последнее. Необходимо ясно отличать СОСТОЯНИЕ от ИЗМЕНЕНИЙ.
Этого вполне достаточно для получения ясной финансовой картины.
Разберем на простом примере:
Источник: smb-finance.ru
Управление финансами для бизнесменов
Не секрет, что с начала 21-го века в России, да и на всем постсоветском пространстве самым быстрым способом достичь богатства стал частный бизнес. Несмотря на огромные препоны со стороны государства, огромную долю теневой экономики, риски, экономическую и политическую нестабильность в предприниматели ушла самая творческая и активная часть населения. И многие преуспели в этом деле.
Затем, с проникновением интернета получила популярность удаленная работа и фриланс. В настоящее время в среде некоторых профессий: маркетологов, консультантов, дизайнеров, программистов, копирайтеров, стилистов и т.п. фриланс охватывает больше половины занятых в этой отрасли.
Особенности собственного бизнеса и фриланса
Главное преимущество собственного дела по сравнению с работой по найму — свободный график. Можно работать когда угодно и где угодно. Вы не привязаны к месту и времени работы, хотя, конечно, вынуждены подстраиваться под партнеров и клиентов.
Второй плюс чаще всего упоминается бизнесменами-новичками и теми, кто только собирается пуститься в самостоятельное плавание — отсутствие «стеклянного потолка» дохода, который существует при работе по найму. В реальности все не так радужно. Хороший бизнесмен или фрилансер заработает гораздо больше среднего офисного работника, но и обратное верно — хороший работник может иметь зарплату и бонусы на порядок превышающие доходы средних бизнесменов. Важны личные качества человека, а не часть «квадранта», откуда он получает деньги.
Наконец, существует такой миф как «работа на себя», которая противопоставляется «работе на дядю». Разберемся: мы работаем на того, кто платит нам деньги. Когда мы работаем по найму, зарплату платит работодатель. Когда мы работаем «на себя», деньги мы получаем от клиентов. Собственный бизнес и фриланс — это не «работа на себя», это «работа на много дядь и теть».
Бизнес не существует в вакууме. Вместо одного начальника у вас множество клиентов, партнеров, поставщиков, подрядчиков.
В целом, фриланс позволяет получить большую свободу и больший доход за счет увеличения рисков.
Личные финансы бизнесмена
Бизнесмены довольно часто обращаются к финансовым консультантам и их главная жалоба звучит так: какой личный финансовый план на 20 лет вперед?! Я не могу предсказать свои доходы и расходы на ближайший квартал.
Нестабильность доходов — главный финансовый бич фрилансеров, особенно если они выполняют разовые работы, например, создают сайты, фотографируют свадьбы, рисуют баннеры. Есть клиенты — есть доход, нет клиентов — нет дохода. На традиционный бизнес похожий эффект накладывает сезонность. И это сильно затрудняет финансовое планирование для бизнесменов.
Второй важной особенностью личных финансов бизнесменов является смешивание денег бизнеса и личных средств. Индивидуальные предприниматели и фрилансеры часто считают, что полученный от клиента доход — это их личная собственность и можно хоть сразу потратить его на обновление гардероба или отдых и развлечения.
А после отпуска бизнесмен вспоминает, что у бизнеса есть необходимые расходы и хорошо бы их покрыть, иначе он не сможет существовать и развиваться. Где взять на это деньги? Конечно, из собственных сбережений. Они отложены на пенсию? Пенсия подождет, а бизнес спасать нужно сейчас!
Подобные шараханья часто приводят к тому, что у успешных бизнесменов наблюдаются финансовые проблемы. Нет, не с оплатой текущих расходов, а с достижением финансовой независимости, реализацией крупных финансовых целей, созданием семейного капитала. И, прежде чем составлять личный финансовый план, приходится менять привычки обращения с деньгами.
Управление деньгами для бизнесменов
Если вы фрилансер или предприниматель, для грамотного управления деньгами вам придется развить в себе «финансовую шизофрению». Вам придется одновременно выступать сразу в нескольких ролях, у каждой из которых свои задачи.
Гонорары, деньги за оказанные услуги, выручка от продажи товаров, агентские и партнерские вознаграждения — это все не деньги предпринимателя. Это деньги бизнеса. А бизнесмен, как и все остальные люди на планете, получает активный доход (зарплата) и пассивный доход (дивиденды).
Ваша первая роль — это роль владельца бизнеса Пупкина Василия Ивановича, которому надоело офисное рабство, и он решил начать собственное дело. Вы организуете компанию «Пупкин и Ко» — это ваша вторая роль. Но компания — это просто набор документов. Для успешного функционирования бизнеса, кто-то должен в нем работать. И вы «нанимаете» самого себя Пупкина Васю в качестве первого и пока единственного сотрудника фирмы.
Играя эти три роли — компании, владельца и наемного сотрудника, вы должны думать, как три независимых человека. В качестве наемного сотрудника вам нужен стабильный оклад, в качестве компании вам необходимо покрывать текущие расходы и развиваться, а в качестве владельца вы должны стремиться к росту дивидендов.
С учетом этих трех ролей денежный поток в бизнесе становится прозрачным и логичным.
- Клиенты платят деньги компании «Пупкин и Ко».
- Затем из этих денег платится зарплата Васе Пупкину и покрываются остальные расходы бизнеса.
- Оставшаяся часть средств делится на две части — одна идет на развитие бизнеса, а вторая выплачивается в виде дивидендов Пупкину Василию Ивановичу.
Такой подход к финансам резко повышает предсказуемость личных доходов и облегчает финансовое планирование. На начальном этапе основным источником дохода фрилансера будет фиктивная «зарплата», которую, кстати, можно «повышать» с ростом бизнеса. Именно на основе этого «оклада» и строится база личного финансового плана. А «дивиденды» собственника — это дополнительный доход, на который не стоит опираться в долгосрочных планах, но который приближает сроки реализации ваших финансовых целей.
Побочным эффектом «финансовой шизофрении» является развенчивание иллюзий о высокой прибыльности фриланса и бизнеса на начальных этапах развития. Сравнение выручки бизнеса и зарплаты наемного сотрудника обычно заканчивается не в пользу зарплаты. Но с использованием трех ролей картина становится более объективной — сравнивается прибыль бизнеса, а в расходы включается «зарплата» вас как сотрудника. И действительно, если ваш бизнес не может обеспечить вас же зарплатой, сопоставимой с рыночной, то по факту этот бизнес — убыточен. И с этим нужно что-то делать.
Сезонность колебаний выручки тоже начинает оказывать меньше влияние на личные финансы бизнесмена. Вместо того, чтобы вывести все деньги из компании в высокий сезон, владелец бизнеса задумается, а чем же платить зарплату Васе в следующем месяце? Уж лучше выплатить сегодняшнюю зарплату и оставить в качестве резерва сумму на следующий месяц, урезав дивиденды. С опытом придет понимание срока цикличности бизнеса и можно будет подобрать оптимальный размер бизнес-резерва. На начальном этапе он должен составлять не менее 3 месяцев.
Как же так?! Я пошел в бизнес, чтобы много зарабатывать, а мне предлагают «замораживать» заработанные средства в бизнес-резерве… Тут нужно понимать, что бизнес-резерв формируется из прибыли, то есть уже после выплаты вам зарплаты. Да, на начальном этапе бизнеса вы не будете получать дивиденды, так как вся прибыль будет уходить на развитие и формирование резерва. Зато такой фундамент защитит ваши личные финансы в случае форс-мажоров и со временем позволит сделать прорыв и в развитии самого бизнеса.
В начале 2010-го года ко мне обратился владелец турагентства в Санкт-Петербурге. Компания звезд с неба не хватала, после вычета всех официальных расходов приносила прибыль около 200 тысяч рублей в месяц, но эта цифра скакала от 50 до 500 тысяч в зависимости от времени года. Бизнесмен озаботился созданием семейного капитала и несколькими крупными финансовыми целями.
В процессе планирования выяснилось, что предприятие — семейное. Что члены семьи работают в этом турагентстве без официальной зарплаты. Пересчитав денежные потоки по методу «финансовой шизофрении», то есть с адекватной зарплатой для членов семьи, мы выяснили, что компания вытягивает из семьи 20-50 тысяч в месяц и вариантов резкого улучшения ситуации не было. Рекомендация «закрыть фирму» была воспринята в штыки, так как это же «свое дело», «независимость» и т.д.
В итоге, после тяжелых переговоров план оздоровления семейных финансов был принят. Турфирма была продана, пара членов семьи даже осталась там работать, а бизнесмен через некоторое время основал новый бизнес, который стал прибыльным уже без всяких оговорок.
Если вы — владелец бизнеса или фрилансер, то ваши личные финансы требуют более тщательного анализа и планирования.
Для получения бесплатной консультации по личному финансовому планированию напишите заявку через форму на сайте. Для москвичей консультации могут быть личными в бизнес-центре «Москва-Сити», для региональных бизнесменов — через Скайп.
Узнайте больше: бесплатный курс «Финансовый план»
Что бы вы ни делали в области личных финансов и инвестиций – этому предшествует план.
Планы определяют, сколько нужно откладывать, в какие инструменты инвестировать, какая потребуется доходность и на какой риск вы можете пойти.
Составлению грамотных и эффективных финансовых планов посвящен наш курс “Фундамент богатства – финансовый план”.
Получить курс
Введите свои данные в форму:
Источник: www.myrichway.ru
Теория и практика: уроки финансовой грамотности для начинающих предпринимателей
Финансовая грамотность — это не столько про «куда вложить» и «как заработать», сколько про базу знаний, которая помогает человеку принимать оправданные финансовые и экономические решения. Именно поэтому она особенно важна для предпринимателей. Рассказываем, с чего начать знакомство с основами экономики и финансов и что никак нельзя упускать.
Текст:
Анастасия Рогозина
Базовые понятия из экономики и с чем их едят
Чем доход отличается от прибыли? Затраты снижают или сокращают? Что такое точка безубыточности? На эти и другие вопросы ответили в материале-разъяснялке про термины, в которых постоянно путаются — не только бизнесмены, но и вообще все. А после прочтения рекомендуем пройти тест — в нём речь про уж совсем непонятные штуки, вроде «тюльпаномании» и «чеболизации».
Углубляемся в терминологию
Основными понятиями всё, конечно, не ограничивается — базу получили, теперь надо углублять. Вы знали, что доходы бывают разных видов и категорий? А чем выручка отличается от объёма продаж? Даже если думаете, что всё это вам знакомо — пробегитесь по нашей шпаргалке и закрепите знания!
Планируем и ещё раз планируем
Рассчитать доходы и расходы бизнеса бывает ох, как непросто; но мы поможем и тут. Сначала — смета; рассказываем , когда расходы можно суммировать, а какие стоит умножать, и как хотя бы приблизительно оценить собственные риски. На основании сметы составляем бизнес-план — и нет, без него точно нельзя начинать.
Узнаём, как найти деньги на проект
Когда смета расходов на ближайшие полгода-год рассчитана, а бизнес-план составлен, вы уже понимаете, сколько средств вам понадобится — самое время их найти! О том, как выбрать источник финансирования, привлечь инвестора или получить грант и не задохнуться под ворохом бумаг, мы рассказываем в нашем бесплатном онлайн-курсе.
Знакомимся с глобальными процессами
Переход к практике — не время забивать на теорию. Понимание того, как работает бизнес, невозможно без понимания глобальных экономических процессов, вроде волатильности курсов валют или влияния пандемии на экономику в России и в мире .
Расширяем кругозор и учимся, развлекаясь
Когда с базисом покончено, время перейти к чему-то более широкому: например, можно читать книги об экономике — вот тут есть список совершенно нескучных изданий , с которыми приятно познакомиться на досуге. Но даже сами по себе экономические теории не всегда занудные, а иногда встречаются и вовсе безумные экземпляры — предлагаем в этом убедиться.
Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.
Как определить целевую аудиторию своего проекта
Почему «от 20 до 60 лет» — это плохо определённая ЦА и как правильно интерпретировать интересы потенциальных клиентов.
Источник: mastera.academy