Как индивидуальному предпринимателю заработать пенсию

Немало граждан РФ, выбирая путь предпринимательства, задумываются о таком насущном вопросе, как пенсия. И если суть расчетов пенсионных выплат наемных работников в принципе понятна, то на вопрос какую пенсию получит индивидуальный предприниматель? сможет ответить далеко не каждый участник современного рынка.

Правовая основа пенсионных выплат для ИП

Поднимая тему пенсии для предпринимателей, полезно изначально выяснить какой правовой статус определило для них законодательство РФ.

По закону для получения государственной пенсии ее прежде необходимо накопить. Именно для осуществления таких накоплений с работодателей и собираются страховые пенсионные взносы.

При этом индивидуальные предприниматели, выплачивая пенсионные взносы за наемных работников, должны самостоятельно платить государству также и за себя. Таким образом, представитель малого или среднего бизнеса, который намерен в преклонном возрасте получать пенсию, обязан исправно платить необходимую сумму в ПФР.

Сколько надо зарабатывать, чтобы получать приличную пенсию

Страховые взносы ИП в итоге суммируются и одновременно фиксируются на лицевом счету предпринимателя. Пенсия, в свою очередь, будет эквивалентна этой сумме страховых взносов и трудовому стажу.

Что касается момента, когда накопленная пенсия начнет выплачиваться, то закон гарантирует, что индивидуальные предприниматели смогут рассчитывать на пенсию при достижении пенсионного возраста. Стоит напомнить, что мужчины могут позволить себе вкусить пенсионные будни к 60-и годам, а женщины имеют право насладиться заслуженным отдыхом после 55-и.

Также для того чтобы получить право на пенсионные выплаты предприниматель должен иметь страховой стаж от 5 лет. Хорошая новость в том, что при подсчете страхового стажа во внимание берутся и те периоды, когда ИП приходилось работать по трудовому договору.

Важно знать, что следующие виды платежей также засчитываются как страховые взносы:

• взносы на социальное государственное страхование;
• для некоторых видов деятельности в качестве страховых взносов может засчитываться и единый налог;
• уплата обязательных платежей для тех предпринимателей, которые работали на условиях групповой или индивидуальной аренды.

Факт уплаты всех вышеуказанных платежей подтверждается либо налоговыми органами, либо непосредственно самим ПФ.

Таким образом, чтобы разобраться в том, какую пенсию получит индивидуальный предприниматель, необходимо учесть страховой стаж и сумму пенсионных зачислений.

Нюансы расчета пенсионных выплат

Прежде всего стоит осознать тот факт, что предпринимателям, осуществляющим деятельность по упрощенной системе налогообложения, скорее всего, придется рассчитывать на минимальный размер выплат. Что касается страховых взносов, то при стандартных зачислениях преодолеть уровень минимальной социальной пенсии будет также непросто.

Как самостоятельно посчитать пенсионные баллы

Например, если индивидуальный предприниматель работал одновременно и как представитель малого бизнеса и как наемный сотрудник в конкретной компании, то получать пенсию он сможет лишь по одному месту работы. То есть либо как работник, либо как предприниматель.

Но плюс в том, что при начислении пенсии ПРФ будет брать во внимание все отчисления ИП — как с места работы, так и от предпринимательской деятельности.

А для того чтобы получить более точные данные стоит воспользоваться схемой расчета пенсии, которая описана в законодательстве РФ: сч=пк/т.

СЧ — имеет значение страховой части пенсии.

Под буквами ПК следует понимать общую сумму накоплений на момент наступления пенсионного возраста.

Буква Т в схеме означает ожидаемый период пенсионных выплат.

Рассчитывая накопительную часть пенсии, следует использовать другую формулу: нч=пн/т.

Здесь НЧ имеет значение накопительной части пенсии (ее размер), ПН — общая сумма накоплений застрахованного лица на момент наступления пенсионного возраста, Т-предпологаемый период выплат.

Эти расчеты помогут более точно определить какую пенсию получит индивидуальный предприниматель. Если по этой схеме попытаться вычислить размер пенсии ИП исправно платившего все взносы на протяжении 30 лет, то в итоге получится приблизительно 5100 р. ежемесячных пенсионных выплат.

Источник: ipregistr.ru

Как производятся пенсионные взносы самозанятыми лицами

В законодательстве Республики Казахстан предусмотрены положения, определяющие ставки и порядок уплаты обязательных пенсионных взносов для адвокатов, частных судебных исполнителей, частных нотариусов, профессиональных медиаторов, а также индивидуальных предпринимателей (ИП).

Трудоустроенные граждане наверняка знают, что ежемесячно с их заработной платы работодателем производятся отчисления в единый накопительный пенсионный фонд в размере 10%, а для лиц, работающих «на себя», ставки и порядок пенсионных взносов немного отличаются.

Как рассчитать пенсию ип ▶
Ип выходит на пенсию ▶
Влияет ли ип на пенсию ▶
Пенсия ип расчет ▶
Как начисляется пенсия предпринимателям ▶

Из этой статьи Вы узнаете, как производятся пенсионные взносы для самозанятых граждан, когда и в каком размере, а также будут приведены примеры расчета взносов для пенсии ИП.

Ставка и порядок уплаты пенсионных взносов

Адвокаты, частные судебные исполнители, частные нотариусы, профессиональные медиаторы и индивидуальные предприниматели, так же как и все граждане РК, обязаны каждый месяц производить обязательные пенсионные взносы (ОПВ).

Согласно закону РК «О пенсионном обеспечении» пенсионные отчисления ИП производятся в единый накопительный пенсионный фонд (ЕНПФ) самостоятельно.

Ставка устанавливается в размере 10% от получаемого дохода, но не менее 10 процентов от минимального размера заработной платы и не выше 10 процентов 75-кратного минимального размера заработной платы (МЗП), установленного на соответствующий финансовый год законом о республиканском бюджете.

Таким образом, получается, что ИП году, в зависимости от своего дохода, ежемесячно должен перечислять в ЕНПФ сумму от 0,1 МЗП (7 000 тнг на 2023 год) до 7,5 МЗП (525 000 тнг на 2023 год)).

Доход, с которого будут исчисляться обязательные пенсионные взносы в свою пользу, определяется самозанятыми лицами самостоятельно. При отсутствии дохода предприниматель должен перечислить 0,1 МЗП (7 000 тнг на 2023 год).

Если индивидуальный предприниматель в своей деятельности использует наемных работников, то за каждого работника отчисляется сумма в размере 10% от его ежемесячной заработной платы, но не более 10% от 75 МРЗП.

Для крестьянских или фермерских хозяйств, применяющих специальный налоговый режим, обязательные пенсионные взносы в пользу совершеннолетнего члена и главы крестьянского или фермерского хозяйства, подлежащие уплате в ЕНПФ, устанавливаются в размере не менее 10 процентов от минимального размера заработной платы и не выше 10 процентов 75-кратного.

Сроки уплаты пенсионных взносов

Обязательные пенсионные взносы перечисляются через Государственную корпорацию «Правительство для граждан» (ЦОН):

• в свою пользу – не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным;
• за работников – не позднее 25 числа месяца, следующего за месяцем выплаты доходов;
• ИП, применяющими специальный налоговый режим на основе патента,- в срок, предусмотренный налоговым законодательством Республики Казахстан для уплаты стоимости патента. Уплата стоимости патента производится налогоплательщиком до представления расчета. Расчет является налоговой отчетностью для исчисления стоимости патента. Налоговая отчетность (расчет стоимости патента) осуществляется по форме 911.00. Налоговым периодом является календарный год. То есть ОПВ оплачиваются раз в год до получения патента.
• для специального налогового режима на основе упрощенной налоговой декларации, отчисление ОПВ производится: в срок, предусмотренный налоговым законодательством Республики Казахстан. Налоговая отчетность (упрощенная декларация) осуществляется по форме 910.00. Налоговым периодом является полугодие. То есть ОПВ оплачиваются раз в полугодие, не позднее 25 числа второго месяца, следующего за отчетным налоговым периодом. Также ОПВ могут оплачиваться ежемесячно, то есть заранее, но в любом случае не позднее 25 числа второго месяца, следующего за полугодием.

Перечисление обязательных пенсионных взносов

ОПВ для адвокатов, частных судебных исполнителей, частных нотариусов, профессиональных медиаторов и индивидуальных предпринимателей уплачиваются безналичным платежом, а в случае отсутствия счета в банке, – наличными деньгами через любой банк, который, в свою очередь, перечислит средства в ЕНПФ.

Реквизиты для перечисления ОПВ:

Примеры расчета ОПВ для ИП, адвокатов и пр.

Пример 1.

Индивидуальный предприниматель за один месяц февраль получил доход в размере 965 000 тенге. Какую сумму ему необходимо перечислить в свой пенсионный фонд за этот месяц?

1. 10% от 965 000 = 96 500 тенге.
2. Полученная сумма больше минимального порога ОПВ в 2 829 тенге и меньше максимального порога 212 130 тенге.
3. Поэтому к перечислению представляется сумма в размере 96 500 тенге за март месяц.

Пример 2.

В следующем месяце у ИП или адвоката доход составил 2 540 000 тенге. В таком случае ему необходимо будет перечислить на счет ЕНПФ:

1. 10% от 2 140 000 составляет 254 000 тенге.
2. Сумма превышает максимальный порог ОПВ 212 130 тенге.
3. Это значит, что к уплате ИП или адвокатом будет сумма 212 130 тенге.

Пример 3.

Если в какой-то период ИП или, к примеру нотариус, доход вообще не получал или получил маленькую сумму в размере, допустим, 14 000 тенге. Каков будет размер взноса в данном случае?

1. 14 000 * 0.1 = 1400 тенге.
2. Полученная сумма меньше минимального порога ОПВ 2 829 тенге.
3. Лицо, несмотря на полученную сумму 1400 тенге, обязано уплатить в ЕНПФ 2 829 тенге.

Как известно, денежные средства в виде пенсии согласно законодательству можно будет получать только по достижении пенсионного возраста, составляющего 63 года для мужчин, – для женщин немного меньше, подробнее о пенсионном возрасте можете почитать здесь. Мало кто знает, что можно заключить договор пенсионного аннуитета и получать пенсию уже с 50 лет – в этой статье все подробно расписано.

Источник: findhow.org