Как инвестировать в свое ИП

В последние годы многие бизнесмены обращают внимание на альтернативные варианты инвестирования. По мере снижения доходности депозитов и облигаций бизнес переключил внимание на краудлендинг, где он может быть не только заемщиком, но и инвестором. Поскольку налогообложение может серьезным образом менять доходность и влиять на способ инвестирования. Дмитрий Пангин, руководитель компании Penenza, подробно и последовательно разбирается в этом вопросе



Руководитель компании Penenza

Краудлендинг — онлайн-кредитование, при котором физлица или юрлица дают займы под % физическим и и/или юридическим лицам (p2b- и b2b-кредитование).

Краудлендинговая платформа соединяет заемщика и инвестора напрямую. Заемщик публикует сумму кредита, а инвестор предоставляет ему деньги под процент. Несколько инвесторов могут вкладывать в один заем.

ВЫГОДНО ЛИ ИНВЕСТИРОВАТЬ, КАК ИП? Оформлять ли ИП для покупки акций

Средняя доходность в краудлендинге 15-20 % годовых. Это в два раза выше дохода по банковским вкладам, что сопоставимо с доходом от растущих акций в удачный год. Если вы хотите получать стабильный пассивный доход, то логичнее активно реинвестировать, выбирая займы с коротким сроком возврата. За год вы можете обернуть их 12-25 раз (в зависимости от реального срока займа), получить неплохой дополнительный доход и отдать часть государству.

Кроме того, у ИП есть специфические налоги, которые он платит в любом случае — с инвестициями или без них. Это страховые взносы. Если у вас как ИП нет сотрудников, то вы платите только взносы в Пенсионный фонд и на ОМС. В Пенсионный фонд в 2018 надо платить 26 545 руб. за полный год, если годовой доход до 300 тыс. руб., а с превышения — еще 1 %, но не более 212 360 рублей. На ОМС — 5 840 руб.

Если у вас есть сотрудники, то по ним надо с официальной зарплаты платить 22 % в ПФР, 2,9 % в ФСС и 5,1 % в ФОМС.

А что с налогообложением, если бизнес — заемщик? Здесь все проще. Кредит, в том числе заём на краудлендинговой площадке, является доходом, не включаемым в налогооблагаемую базу. В этом случае будет две статьи расхода — комиссия площадке, и проценты, которые надо выплатить кредиторам.

Источник: delovoymir.biz

Частные инвестиции в малый бизнес

Частные инвестиции в малый бизнес являются в современной ситуации в экономике наиболее оптимальными. Безусловно, риск потери финансовых вложений есть всегда, но потеря кредитных денег сегодня вдвойне болезненна.

Инвестиции в бизнес — это самый распространенный вид инвестиций, так как именно благодаря финансовым вложениям бизнес развивается. В большинстве случаев инвестирование в малый бизнес не несет быстрого дохода, но придает чувство уверенности и стабильности, особенно, если бизнес генерирует постоянный, пусть и не очень большой доход.

Финансирование малого бизнеса обычно осуществляется в двух основных формах:

• через кредитование;
• инвестирование собственных средств.

Стратегии финансирования малого бизнеса

Существует три стратегии финансирования малого бизнеса:

• предоставление ссуды или кредита;
• приобретение доли в бизнесе;
• покупка бизнеса.

Финансирование малого бизнеса через кредитование

При таком виде финансирования инвестор в целях обеспечения инвестиций берет кредит в банке, у других компаний или частных лиц. В этом случае необходимо предоставить обеспечение кредита, а также качественный бизнес-план (см. Бизнес-план инвестиционного проекта: основы составление), который убедит сотрудников банка в том, что кредит предприниматель сможет вернуть.

Совет! Для получения кредита инвестору лучше иметь имущество, которое можно отдать банку в качестве залога, это поможет снизить ставку по кредиту.

Приобретение доли в бизнесе

Приобретение доли в успешном бизнесе – очень заманчивое предложение. В этом случае инвестор, осуществляя финансирование проекта, получает возможность участвовать в прибылях предприятия. Если малое предприятие приносит стабильный доход, то инвестор гарантированно получит назад вложенные средства и дополнительно прибыль.

Совет! Перед тем, как инвестировать в малое предприятие, тщательно изучите его баланс и другие финансовые документы, ознакомьтесь с реальным положением дел, посетив предприятие, так как инвестирование в динамично развивающееся предприятие, приносящее стабильный доход, — это хорошая инвестиция, а финансирование убыточного предприятия — это инвестиция плохая.

Покупка малого бизнеса

Покупка прибыльного малого предприятия логична для любого инвестора, но иногда к продаже предлагается стартап с неясным будущим. Стоит ли вкладывать деньги в такую покупку? Если у инвестора нет опыта венчурных инвестиций, то стоит покупать предприятия, которые работают в отраслях, хорошо известных инвестору, так как помогать такому проекту придется не только финансами.

Совет! При покупке стартапа нужно быть готовым к частичной или полной потере инвестиционных средств.

Как уменьшить риски инвестирования в малый бизнес

Мечта любого инвестора — инвестиции в бизнес с минимальным риском. К сожалению, в современных условиях риски инвестирования средств возрастают, что во многом связано с нестабильностью не только в российской, но и в мировой экономике. Любое вложение финансовых средств связано с рисками.

В целях минимизации рисков основными задачами инвестора являются:

• поиск объекта инвестирования;
• минимизация рисков инвестирования;
• получения дохода от инвестирования.

Именно в таком порядке: минимизация риска важнее доходности.

К основным рискам инвестирования относят следующие :

• финансовые;
• экономические;
• юридические;
• организационные.

Учет этих рисков при принятии инвестиционного решения позволит избежать проблем. Но, вкладывая деньги в малое предприятие, не стоит забывать, что и эффективно работающее предприятие может начать испытывать проблемы.

После того, как деньги были инвестированы, стоит, как минимум, периодически проверять финансово-экономическую и бухгалтерскую отчетность. Сокращение затрат, не влияющее на качество производственных и бизнес-процессов, является залогом успешного функционирования малого предприятия.

Финансовые риски

Финансовые и экономические риски тесно взаимосвязаны между собой, и разделить их не всегда возможно и нужно.

К финансово-экономическим рискам относят:

• ценовой риск;
• кредитный риск;
• риск ликвидности;
• валютный риск;
• риск платежеспособности.

Необходимо помнить, что запланированных на развитие проекта средств может не хватить в силу различных, иногда не зависящих ни от кого причин. Необходимо помнить об этом, начиная инвестирование. Точное понимание, где взять дополнительные средства, спасает в сложных ситуациях.

Совет! Не стоит вкладывать в проект все имеющиеся средства. Необходимо иметь финансовый резерв!

Экономические риски

Перед началом вложения финансовых средств необходимо просчитать экономическую эффективность инвестиции, причем, стоит рассмотреть не один или несколько показателей, а оценить проект со всех сторон.

Важно правильно оценить срок окупаемости (см. Расчет срока окупаемости инвестиционного проекта: основные цели), так как этот показатель может, в конечном счете, сделать инвестицию очень привлекательной или наоборот заставить задуматься над ее целесообразностью. Стоит провести SWOT анализ деятельности организации. Он в наглядной форме поможет увидеть преимущества и недостатки бизнеса, предполагаемого к покупке.

Совет! Перед началом расчетов необходимо проверить достоверность данных! Особенно важно это сделать в случае, если предлагаемый проект имеет слишком высокую доходность.

Юридические риски

К основным юридическим рискам стоит отнести:

• несовершенство законодательства;
• неправильно юридически оформленный договор;
• проблемы с реализацией вынесенных судебных решений.

Вложение финансовых средств должно быть обязательно закреплено инвестиционным договором, имеющим юридическую силу. Хороший договор поможет в случае неудачного вложения вернуть хотя бы часть вложенных средств. В случае же успеха хороший договор поможет ее увеличить.

Совет! Лучше составить индивидуальный инвестиционный договор. При помощи квалифицированного юриста и прописать в нем все возможные нюансы!

Организационные риски

Эти риски можно классифицировать следующим образом:

• риски, связанные с ошибками менеджмента компании;
• риски, связанные с ошибками сотрудников компании;
• риски, связанные с проблемами системы внутреннего контроля;
• риски, связанные с общей организацией деятельности компании.

Инвестиции для малого бизнеса играют решающую роль. Именно благодаря инвестициям, предприятие может расширить сферу деятельности или увеличить объем производимой продукции. Для инвестора же вложение денег должно приносить доход.

Вложение средств в хорошо работающее предприятие с прозрачной и эффективной организационной структурой во многом является гарантией того, что инвестиции не потонут в «инвестиционном хаосе». Инвестору нужно быть очень внимательным к мелочам, так как иногда простое посещение офиса малого предприятия уже показывает, стоит ли его финансировать.

Источник: tv-bis.ru

ИИС для ИП — есть ли смысл открывать счет?

Да. Договор об открытии счета заключается с физическим лицом. И не подразумевает деление на ИП, наемных сотрудников получающих ЗП, безработных, студентов и пенсионеров.

Перед ИИС все равны))).

Налоговые вычеты и ИП

А что с налоговыми вычетами? Ведь основная причина открытия ИИС — корыстные цели в виде получения налоговых вычетов.

Что предлагает программа ИИС?

Две льготы на выбор:

1. Освобождение от налога на прибыль.
2. Получение 13% от суммы внесенных на счет средств.

Налог на прибыль = ноль

Воспользоваться этим правом могут все без исключения. Независимо от статуса (ИП или физлицо).

Вычет позволяет не платить налоги с полученной на ИИС прибыли. От слова совсем.

Но . с небольшой оговоркой.

Полученный доход от дивидендов по акциям и купоны по облигациям не освобождаются от налогообложения.

Льготу дают только на прибыль, полученную от курсовой стоимости ценных бумаг.

Купили акции сегодня по 100 рублей. Через 3 года продали за 200.

Прибыль 100 рублей с акции до уплаты налогов. Налог — 13 рублей. Который и можно будет не платить?

Выгодно ли это?

Смотрите. Для российских инвесторов предусмотрена налоговая льгота при долгосрочном владении бумаг.

Держите бумаги (акции, облигации, ETF) 3 года и получаете . освобождение от налогов.

Похоже на программу ИИС? Не находите?

Открываем обычный брокерский счет (не ИИС). Покупаем ценные бумаги. И имеем аналогичные льготы. Только без условия вынужденной заморозки средств на 3 года.

Идем дальше. Купоны по облигациям — в большинстве случаев и так не облагаются налогом. Смотри памятку для инвестора по налогообложению.

И выходит использование ИИС второго типа не очень выгодно. Льгота получается сомнительной.

Налоговый вычет в 13%

Сможет ли ИП воспользоваться этой льготой?

В чистом виде нет.

Ведь налоговый вычет — это возврат НДФЛ. Налоги уплаченные физлицом по ставке 13%.

А ИП обычно работает на льготной УСН. И про вычет по ИИС ИП-шнику можно забыть.

С другой стороны ИП может иметь доход, не связанной с предпринимательской деятельностью.

• работать по найму и получать зп;
• иметь прибыль на обычном брокерском счете (снова за исключением дивидендов), с которой брокер удерживает налоги, как с физика;
• ну и про налог при продаже движимого и недвижимого имущества не стоит забывать. Его тоже можно вернуть в качестве налогового вычета по ИИС.

Если имеете одни из вышеперечисленных доходов — можно открыть ИИС и вернуть 13% от суммы пополнения счета.

Связка ИП+ИИС+физлицо — возвращаем налоги

Если есть возможность, то можно декларировать часть дохода, полученного от предпринимательской деятельности, как физическое лицо. До 400 тысяч в год.

В чем выгода?

Например. ИП на УСН — платит 6% налог. Часть прибыли декларируем как доход физического лица. Пусть будет максимальные 400 тысяч. С этого придется заплатить 13% налогов или 52 тысячи рублей.

В качестве ИП заплатили бы только — 24 тысячи (или даже 28 000, если учитывать +1% от суммы дохода выше 300 тысяч).

У нас образовался убыток минус 28 тысяч рублей (52 000 — 24 000).

С помощью ИИС возвращаем уплаченный налог обратно (естественно пополнив счет на 400 тысяч рублей).

Получаем чистую выгоду за год — 24 000 рублей.

• Благодарность автору — здесь.
• Есть вопросы? Задайте их в комментариях. Все читаю, по возможности отвечаю!
• Чтобы не пропускать новые статьи, подпишись на мой Telegram-канал или VK

Источник: vse-dengy.ru